37126174 Rapport de Stage Awb

5/17/2018 37126174 Rapport de Stage Awb - slidepdf.com

http://slidepdf.com/reader/full/37126174-rapport-de-stage-awb 1/37

Rapport de Stage d'initiation

Le monde se transforme, le Maroc évolue, le

développement de l’économie s’accélère, les

préoccupations se diversifient, le système financier vit

d’importantes mutations par rapport aux fluctuations des

marchés des capitaux.

Cependant, l’ouverture de notre royaume

sur le marché international, la libéralisation des

opérations bancaires et la mise à niveau des entreprises

marocaines,… sont tous des facteurs qui rendent

l’utilisation des techniques de financement desopérations à l’international une action habituelle et

réelle.

Toute théorie doit se tisser avec une

pratique, pour qu’elle soit juste, convaincante et efficace

en même temps. Pour cela il nous a fallu après uneannée de formation à l’école Supérieure de Technologie

de Fés un stage d'initiation pour vivre l’ambiance, le

stress et la prise de responsabilité dans le monde des

entreprises et des sociétés où il n’y a que de la pratique

et de savoir- faire.

EST Fés 2008/2009 6

http://www.attijari.com/attijariwafa_bank/index.htm

http://www.attijari.com/attijariwafa_bank/index.htm




Alors je me suis décidé pour la banque

« ATTIJARIWAFA BANK », comme étant le leader

établissements financiers au niveau du royaume et au

niveau maghrébin.

Dans mon présent rapport j’ai essayé

d’aborder le fonctionnement et les fonctions structurelles

de la banque, les tâches de chaque service au sein de

l’agence et les travaux que j’ai réalisé.

EST Fés 2008/2009 7

PrésentationPrésentation

d’Attijariwafa Bankd’Attijariwafa Bank




HISTORIQUE

ATTIJARIWAFA BANK : un nom, deux histoires

1. Banque Commerciale du Maroc

BCM née en 1911 à travers l’implantation de la banque

transatlantique. En 1972, la BCM s’engage dans une nouvelle phase de croissance, et

dés le début des années 80 elle était au premier rang des banquesprivées du pays.

En 1988 et 1989, le groupe ONA et Banco central deviennentrespectivement les 2 actionnaires de référence de la BCM.

La décennie 90 : création de filiales spécialisées: «banques d’affaires» et activités para bancaires.

Janvier 2003: nouvelle stratégie; création d’un champion national dela banque et de la finance

2. WAFABANK

En 1904, sa création sous le nom de « Compagnie Algérienne decrédit et de Banque ».

En 1959, elle constitue la 1ère banque du pays en terme de réseau.

En 1968, Prise de contrôle de la CMCB par un important groupe privémarocain.

EST Fés 2008/2009 8



Rapport de Stage d'initiation A partir de la fin des années 70, la banque s’engage dans une

nouvelle dynamique pour son développement, change dedénomination sociale et devint WAFABANK.

Dès le début des années 90, WAFABANK adopte une approche parsegment de clientèle, et crée plusieurs filiales spécialisées.

3. Rapprochement BCM-Wafabank : Attijariwafa Bank

Attijariwafa Bank est le nom retenu pour la nouvelle banque née durapprochement entre la Banque Commerciale du Maroc et Wafabank.

Cette fusion absorption, intervenue le 24 novembre 2003 pour unmontant de 2.081 milliards de dhs, a permis à la BanqueCommerciale du Maroc de contrôler 36,4% du capital et 47,7% desdroits de vote de Wafabank ainsi que 70,5% du capital de Wafa

Assurance

EST Fés 2008/2009 9




FICHE TECHNIQUE

Raison sociale : Banque « Attijariwafa Bank »

Siège social : 2, Bd Moulay Youssef, Casablanca20000

Forme juridique : Société anonyme

Capital : 1.929.959.600

C.N.S.S : 92774

Registre de commerce : R.C.333

N°Identifiant Fiscale : 01085221

B.P : 11141

Tél : 022 22 41 69 / 022 29 88 88

Téléx : 22 863 / 22 864

Dates clés :

* 1911 : Création de la BCM

* 2005 : Fusion entre la BCM etWafabank

Filiales :

Wafa AssuranceWafasalaf

Wafa ImmobilerWafa Gestion

EST Fés 2008/2009 10

http://fr.wikipedia.org/wiki/Si%C3%A8ge_social

http://fr.wikipedia.org/wiki/Entreprise#Forme_de_l.E2.80.99entreprise

http://fr.wikipedia.org/wiki/Soci%C3%A9t%C3%A9_anonyme

http://fr.wikipedia.org/wiki/1911


http://fr.wikipedia.org/wiki/Filiale

http://fr.wikipedia.org/w/index.php?title=Wafa_Assurance&action=edit

http://fr.wikipedia.org/wiki/Entreprise#Forme_de_l.E2.80.99entreprise

http://fr.wikipedia.org/wiki/Soci%C3%A9t%C3%A9_anonyme



http://fr.wikipedia.org/wiki/Filiale

http://fr.wikipedia.org/w/index.php?title=Wafa_Assurance&action=edit

http://fr.wikipedia.org/wiki/Si%C3%A8ge_social




WafabailAttijari Factoring

Effectif : 8200 collaborateurs

Site Web : www.attijariwafabank.com

Maintenant Attijariwafa Bank est le Premier groupe bancaire et financier duMaghreb et huitième au niveau africain, elle bénéficie d’une assisefinancière solide, d’un capital de savoir-faire diversifié et d’outils d’expertisemodernes, qui le positionnent aujourd’hui en acteur clé du développementéconomique marocain.

Une mission qu’Attijariwafa Bank relève avec dynamisme et volontarisme,en se fixant un double objectif : situer ses performances aux meilleursstandards internationaux et s’inscrire dans une perspective de rayonnementdans l’espace euro-méditerranéen et de compétition internationale.

Cet engagement lui recouvre une vision des marchés plus large que l’espace national, implique

la construction d’un modèle duplicable hors des frontières dans les métiers de la banque et desservices financiers, et vecteur du développement économique au niveau régional.

Ainsi, dans le cadre d’un consortium constitué avec Grupo Santander, Attijariwafa Bank aacquis, en 2005, 53,54 % du capital de la Banque du Sud en Tunisie. Cette opération vise à

promouvoir les flux commerciaux et d’investissements entre la Tunisie et le Maroc, maiségalement avec l’Espagne, tout en ambitionnant de positionner la Banque du Sud en tant que

banque de référence sur son marché.

Attijariwafa Bank a, en parallèle, posé les jalons de son implantation au Sénégal avecl’ouverture de ses premières agences à la fin du premier semestre 2006. Cette filiale sénégalaise

viendra enrichir l’offre locale, en matière de produits bancaires et financiers, et s’investiraauprès des opérateurs au Maroc et au Sénégal, afin d’optimiser et de renforcer la coopérationéconomique entre les deux pays.

En Asie, Attijariwafa Bank a créé, en partenariat avec Calyon, un desk corporate à Shangaï afind’accompagner et d’appuyer ses clients dans les transactions qu’ils effectuent avec la Chine.

Au niveau européen, le groupe a mis en place une filiale bancaire basée à Paris, « AttijariwafaBank Europe », lui permettant de déployer ses activités dans l’ensemble des pays de l’UnionEuropéenne. À travers ce dispositif Attijariwafa Bank entend se positionner comme banque deréférence pour les marocains résidents à l’étranger.

EST Fés 2008/2009 11

http://fr.wikipedia.org/wiki/Site_Web

http://www.attijariwafabank.com/

http://fr.wikipedia.org/wiki/Site_Web




Rapport de Stage d'initiationAttijariwafa Bank en chiffres

• plus de 550 agences au Maroc• près de 35 points de vente à l'étranger• plus de 8200 collaborateurs

• plus d' 1,5 million de clients

ACTIONNARIAT

Attijariwafa Bank compte parmi ses actionnaires de référence des entreprises d’envergure

internationale, avec lesquelles elle développe des synergies multiples, notamment en termesd’expertise et de création de valeur :

• Actionnaire de référence et premier groupe privé marocain, le groupe ONA opère dans plusieurs secteurs d’activité, notamment les mines & matériaux de construction,l’agroalimentaire, la distribution et les activités financières, et bénéficie d’alliances avecdes multinationales telles que Danone, Auchan ou encore Lafarge ;

• Second actionnaire de référence d’Attijariwafa bank et première capitalisation boursière bancaire au niveau européen, Grupo Santander jouit d’une forte présence en AmériqueLatine et détient des participations dans plusieurs groupes industriels internationaux ;

• Groupe bancaire de dimension mondiale, Crédit Agricole SA est également présentdans le capital d’Attijariwafa bank avec laquelle il développe une stratégie de

partenariat multi-métiers notamment dans le crédit à la consommation à travers Sofrinoet dans la gestion d’actifs via Crédit Agricole Asset Management. Ce partenariat se

EST Fés 2008/2009 12

http://www.ona.ma/

http://www.gruposantander.com/

http://www.credit-agricole.fr/


http://www.ona.ma/

http://www.gruposantander.com/





traduit également par les multiples synergies développées autour du Crédit du Maroc,filiale marocaine du Crédit Agricole SA dans laquelle Attijariwafa bank détient une partde 35 %.

CONSEIL D’ADMINISTRATIOND’ATTIJARIWAFA BANK

L’ORGANISATION D’ATTIJARIWAFA BANK

Attijariwafa bank veille à respecter les meilleures pratiques en matière de gouvernementd’entreprise des sociétés cotées. Dès mars 2003, trois Comités (Comité stratégique, Comité desRémunérations, Comité des Risques et des Comptes) ont été institués. Ces comités ont étéétoffés en septembre 2006 par un Comité des Grands Risques. De même que le fonctionnementdu Conseil d’Administration et des Comités est régi par un règlement intérieur. Une charte del’administrateur regroupe par ailleurs les règles déontologiques applicables aux membres duConseil d’administration.

Attijariwafa bank a adopté le 13 septembre 2006 un nouveau mode de gouvernance pour l’adapter à la nouvelle dimension acquise par le groupe et à l’ampleur de son projet de

développement.Le dispositif des comités issus du Conseil d’administration a été réorganisé dans le sens d’un

pilotage stratégique et d’une supervision globale du groupe conduits de façon plus permanenteentre le management et les actionnaires.

Une nouvelle organisation a été mise en place afin d’optimiser l’efficacité opérationnelle dugroupe et de renforcer les synergies entre les différents domaines d’activité :

1. Comités issus du Conseil d’administration

2. Fonctions relevant directement de la présidence

3. Pôles opérationnels

4. Comités internes de gestion et de contrôle

1. Comités issus du Conseil d’administration

Quatre comités spécialisés composés d’administrateurs ont pour mission d’instruire les affaires

entrant dans leurs attributions et soumettent au Conseil d’administration leurs avis et propositions.

Comité Stratégique

EST Fés 2008/2009 13

http://www.attijariwafabank.com/attijari/home.asp?ntt_id=24&type_id=3533&occ_id=24432&action=open&from=contenu&cible=Xtous












Rapport de Stage d'initiationPrésidé par le président directeur général, ce comité est désormais centré sur le suivi desréalisations et des questions importantes relevant du développement stratégique du groupe.

Comité des Grands RisquesPrésidé par le président directeur général, ce comité examine et autorise les opérationsimportantes qui engagent le groupe (crédits, recouvrement, investissements, achats,…) au-delà

d’un certain seuil.

Comité d’Audit et des Comptes

Composé d’administrateurs non-dirigeants conformément aux pratiques en vigueur, ce comitécontinue d’assurer le suivi des domaines liés à la maîtrise des risques, à l’audit, au contrôleinterne, à l’information comptable et à la conformité.

Comité des Nominations et des RémunérationsIl propose au conseil d’administration la nomination et la rémunération des mandatairessociaux, des membres du comité de direction générale et du comité exécutif, ainsi que desdirigeants des principales filiales.

2. Fonctions relevant directement du président-directeur général

• La fonction « Capital Humain » qui regroupe les entités de « Développement des RH» et « Gestion des RH ».

• La fonction « Risques » qui réunit la Gestion Globale des Risques et le RecouvrementGroupe.

• Le pôle « Finance, Transformation & Opérations » regroupant les fonctions ayanttrait à l’étude et l’acquisition des moyens technologiques et financiers de la banque dedemain, ainsi qu’à la conduite des projets de développement nationaux et internationauxsur lesquels le groupe peut envisager son déploiement. Ce pôle englobe également lesstructures dédiées à la recherche de la performance, notamment par l’industrialisationdes opérations et l’optimisation des coûts, à savoir les Systèmes d’Information Groupeet les Services et Traitements Clientèles;

• Le pôle « Secrétariat Général » dont les missions recouvrent la Logistique et AchatsGroupe, la Qualité Groupe, la Communication Institutionnelle et RP, la CommunicationInterne Groupe, le Conseil Juridique et les Fondations.

3. Pôles opérationnels

La nouvelle configuration adoptée permet au groupe d’optimiser sa performance opérationnelle par une plus grande proximité du marché. Les domaines d’action sont désormais organisésautour de 4 pôles opérationnels :

• Un pôle «Banque de Proximité » réunissant la Banque des Particuliers etProfessionnels et la Banque des Marocains sans Frontière.

EST Fés 2008/2009 14





Rapport de Stage d'initiation• Un pôle « Banque de Financement et de l’Entreprise » avec une distinction entre les

entités dédiées à la PME, réunies au sein de la Banque de l’Entreprise, et cellesspécifiques à la Grande Entreprise et à la clientèle «Corporate » regroupées au sein de laBanque de Financement.

• Un pôle « Filiales Financières » qui a en charge le développement des filiales

spécialisées du groupe ainsi que de l’ensemble des implantations à l’international. Unevéritable structure de pilotage et de contrôle dédiée aux implantations à l’internationalest ainsi créée, eu égard aux développements en cours et aux ambitions affichées par notre groupe en matière d’expansion internationale.

• Un pôle « Banque des Marchés et d’Investissement » regroupant les activités de banque d’affaires et d’investissement du fait de la perspective de développement de cesactivités.

4. Comités internes de gestion et de contrôle

Le « Comité de Direction Générale », qui réunit mensuellement les responsables de pôlessous la présidence du président-directeur général, sera appelé à permettre une vue synthétiquedes activités opérationnelles dans les différents secteurs, à assurer le pilotage des grands projetsstratégiques et à préparer les questions à soumettre au conseil d’administration, dans unedémarche collégiale ;

Le « Comité Exécutif », présidé également par le président directeur général, assure la gestionopérationnelle et administrative du groupe. D’une périodicité hebdomadaire, le Comité Exécutif sera composé des membres de la Direction Générale et des responsables des principaux

domaines d’activité ;

Le « Comité de groupe », réunit les cadres dirigeants. Il a une mission d’échange etd’information.

Des comités interne de gestion et de contrôle, consacrés au suivi des principales grandesfonctions de la banque, complète le dispositif dans le sens du respect du principe de collégialitédes décisions : comité de crédit, comité d’audit et de contrôle interne…

EST Fés 2008/2009 15






EST Fés 2008/2009 16

Description des

services et

opérations bancaires

de l’agence

Organigramme de l'agenceOrg

anigramme de l'agence




A l'issu de l'organigramme, les tâches de l'agence se présente ainsi:

Directeur De L'agence

EST Fés 2008/2009 17

Directeurd'agence

Chargé de

compte(Guichetier)

Chargé de

compte

(Caissier)

Chargé de

clientèle

DESCRIPTION DES TACHESDESCRIPTION DES TACHES



Rapport de Stage d'initiationAu sommet de l'organigramme il présente l'agence au prés des clients, il est

charger de la supervision des opérations au niveau de l'agence, l'animation

commerciale la réalisation des objectifs assigné à l'agence le développement

de fonds de commerce de l'agence et le contrôle de l'agence.

Chargés De Clientèle

LLa fonction du chargé de clientèle se résume en trois parties :

Réaliser des objectifs commerciaux;

Conquête;

Commercialisation des produits de la banque;

Assurer l'intérim du directeur d'agence.

Chargé De Compte (Guichetier)

LLes principales fonctions du guichetier sont:

Accueil de la clientèle;

Opérations de la caisse;

Les opérations de portefeuille (remise chèque sur place et hors place);

Classement des pièces comptables ;

Transmission des demandes d'information émanant de la

clientèle vers d'autres postes.

Edition des pièces comptables.

Arrêté et clôture des journées avec le caissier.

Sauvegarde des opérations de la journée et la transmission de la

journée au siège…etc.

Chargé De Compte (Caissier)

Réception d'espèces;

Règlement des chèques;

Arrêté de la caisse en dirhams et en devise;

Contrôle des sommes reçues des clients ;

EST Fés 2008/2009 18



Rapport de Stage d'initiation Suivi du plafond d’encaisse…etc

I –I – Synthèse des principales opérations etSynthèse des principales opérations et

transaction bancairestransaction bancaires

1. Les différentes formes de transmission et1. Les différentes formes de transmission et d'utilisation du chèque.d'utilisation du chèque.

a. La transmission du chèquea. La transmission du chèque

Le chèque peut être payable:

"Au porteur": dans ce cas il circule par simple remise. l'emploi de cetteformule est risquée (notamment en cas de perte ou de vol) les différents

porteurs étant présumés équivalents aux yeux de la loi. le chèque émis au

profit d'une personne dénommée avec la mention "ou porteur" ou un terme

similaire vaut comme chèque au porteur.

Il en est de même du chèque émis sans indication du bénéficiaire.

"A ordre ou à personne": Lorsqu'il est établi à l'ordre d'une personne

désigné, le chèque est transmissible par voie d'endossement (au verso) Les

endossements peuvent être nominatifs (à ordre) ou en blanc ; dans ce

derniers cas, le chèque vaut comme chèque au porteur.

"Non à ordre": La clause "non à ordre" ou toute clause équivalente

comme "non endossable" ou "non transmissible" fait obstacle à la

transmission du chèque par voie d'endossement. le chèque devient alors

payable à la seule personne bénéficiaire qui y est désignée, et ne peut être

transmissible que dans la forme et avec les effets d'une cession ordinaire.

le chèque peut être à l'ordre du tireur lui-même (il sert dans ce cas au

retrait des espèces du guichet par le bénéficiaire lui-même).

le chèque peut être tiré pour le compte d'un tiers (il établit un

paiement entre le tireur et le tiers bénéficiaire).

le chèque ne peut pas être tiré sur le tireur lui-même sauf dans le cas

où il s'agit d'un chèque tiré entre différents établissements d'un même tireur

et à condition que ce chèque ne soit pas au porteur.

EST Fés 2008/2009 19




NNotons que le chèque émis au profit d'une personne dénommée peut-être

cédée par celle-ci.

il est alors transmissible par voie d'endossement. pour le porteur du chèque,l'endossement consiste à proposer sa signature au verso du chèque en

faveur du nouveau bénéficiaire (auquel il souhaite transmettre le chèque).

l'endossement est dit "en blanc" lorsque la signature de l'endosseur

n'est pas accompagnée de la désignation du bénéficiaire ou encore

lorsque l'endossement est "au porteur".

l'endossement est "à ordre" ou " au profit d'une personne dénommée

«lorsqu’il est établi en faveur d'un bénéficiaire nommément désigné.

b. Formes particulières deFormes particulières de l'utilisation du chèque.l'utilisation du chèque.

Parmi les formes particulières de l'utilisation du chèque, il y a lieu de

distinguer:

le barrement, le visa, la certification et l'aval

Le barrementLe barrement

Le barrement est effectué au moyen de deux barres parallèles apposées au

recto du chèque. Il peut être général ou spécial.

le barrement général est celui qui ne comporte aucune inscription

entre les deux barres.Le paiement transite donc obligatoirement par un compte bancaire ou par

un compte chèque postal procurent ainsi une sécurité accrue au porteur.

le barrement spécial comporte la désignation d'un banquier entre les

deux barres.

EST Fés 2008/2009 20



Rapport de Stage d'initiationLe barrement général peut être transformé en barrement spécial

mais l'inverse ne peut être opéré.

Le visaLe visa

Le visa est une pratique interne aux services bancaires qui permetnotamment aux responsables de consentir les paiements de chèques sur

découverts autorisés ou de constater l'existence de la provision.

La certificationLa certification

Tout chèque pour lequel la provision correspondante existe à la disposition

du tireur doit être certifié par le tiré si le tireur ou le porteur le demande. la

certification ne peut être refusée que pour insuffisance de provision.

La certification a pour effets :

de constater la provision ;

de la certifier par le banquier tiré sous sa propre responsabilité;

et de la bloquer au profit du porteur jusqu'au terme du délai de

présentation (20jours pour les chèques émis au Maroc et 60 jours pour ceux

émis à l'étranger).

La certification se fait par le guichetier sur système et par la mention "Chèque certifié" s

le chèque puis la visa du chef d'agence.

L’avalL’aval

Le paiement du chèque peut être garanti pour tout ou une partie de son montant par

un aval .cette opération est en pratique extrêmement rare.

2. Opérations sur espèces.2. Opérations sur espèces.a. Versement espècesa. Versement espèces

EST Fés 2008/2009 21



Rapport de Stage d'initiationC'est l'opération par laquelle une personne verse au guichet des fonds pour son

propre compte (versement espèce sur place ou dépôt sur carnet) ou pour le compte

d'un tiers (versement déplacé).

L'enregistrement de l'opération s'effectue par le guichetier sur le système AIDA :

Réception des fonds clients, vérification de la somme, validation de l'opération, la remis

d'un exemplaire de bordereau de versement au client s'effectue par le caissier qui gard

les deux exemplaires, une pièce comptable et l'autre pour l’archive.

b. Retrait espècesb. Retrait espèces

..Retrait compte carnet.Dans ce cas les précautions à prendre sont :

• Vérification de l'identité du porteur de carnet;

• Contrôle de la signature

• La mise à jour du compte carnet (soit manuellement ou

par système)

• .Retrait sur place par chèque

C'est l'opération par laquelle le bénéficiaire du compte se présente au guichet domiciliat

ou un autre guichet Attijariwafa Bank de la place pour retirer une somme d'argent

en contrepartie du chèque.

.Retrait par chèque guichet

Etablie par le client;

Signé par un superviseur;

Signature contrôlée positionnée enregistrée par le guichetier.

Le caissier règle le client et garde le cheque comme pièce de caisse

.Retrait par chèque client d'agence ou au porteur :

Dans ce cas il est nécessaire de procéder aux étapes suivantes:

EST Fés 2008/2009 22



Rapport de Stage d'initiationPour le guichetier

Contrôle de la régularité du chèque et l'identité du bénéficiaire.

En cas de chèque au porteur, l'enregistrement au dos du chèque de l'identité du porteur

(nom, prénom, CIN, adresse la validité de la CIN)et puis la signature du porteur; s'assur

de

l'existence de la provision avant l'enregistrement de l'opération sur système du chèque,

dans

le cas de manque de provision le chèque est adressé au chef d'agence qui décide le

paiement

au non paiement du chèque dans la limite de la facilité de caisse accordée au client ;

recueillir

l'accord préalable du guichet domiciliataire en cas de retrait déplacé : contrôle de

signature

et le positionnement du chèque; la saisie du chèque sur système.

Pour le caissier :

Comme le guichetier.

. Retrait déplacé:

Cette opération permet aux clients de Attijariwafa Bank de retirer de l'argent à n'import

quelle agence de cette dernière.

L'opération s'exerce en premier lieu avec le guichetier qui contact par téléphone l'agenc

du demandeur du retrait pour s'assurer de l'existence du compte ainsi que la provision d

client N° de chèque, Identification, N° de conciliation et le donneur d'ordre...) et puis édi

le bordereau de retrait déplacé et le signe.

Par le caissier : qui remit les fonds au client ainsi qu’un exemplaire de bordereau de retr

EST Fés 2008/2009 23




3. Remise de chèque sur place3. Remise de chèque sur place

DéfinitionDéfinition

C'est l'opération par laquelle un client verse sur son compte un ou plusieurs

chèques

Tirés sur la même agence (remise domiciliée) ou sur l'agence de la même

banque

(Remise AWB pour Attijarriwafa Bank) ou sur les autres banques (Remise

confrères).

Déroulement de l'opérationDéroulement de l'opération

- Réception des chèques

- Contrôle des chèques (montant, signature, N°de compte auquel les

chèques seront versés au dos du chèque)

- L'enregistrement de l'opération sur système

- Remise du bordereau 1/3 au client

- L'envoi des chèques Attijarriwafa Bank et confrère au "CTR" centre de traitement régio

avec

le courrier pour la compensation.

4. Remise de chèque hors place :4. Remise de chèque hors place :

Définition:Définition:

Il s'agit de chèques tirés sur des agences d'Attijarriwafa Bank ou bien des

confrères hors place.

EST Fés 2008/2009 24




II-Portefeuille départ :Portefeuille départ :a-a- DéfinitionDéfinition

CC'est l'ensemble des chèques hors place reçus auprès des clients d'Attijariwaf aBank.

b-b- Déroulement de l'opérationDéroulement de l'opération

- Réceptions chèques auprès du client

- Contrôle des chèques (montant, signature, N°de compte du remettant...)

- Remplir manuellement le bordereau de remise (remettre un exemplaire au

remettant)

- Désignation de l'escompte ou l'encaissement des chèques par le directeur

de l’agence.

- Remplir les « étiquettes aller » de l'escompte ou de l'encaissement

- Remplir les bordereaux de l'escompte ou de l'encaissement

- Remplir les bordereaux d'envoi

- L'envoi du lot des chèques a l'attention du PROCHECK CASA.

III-Portefeuilles arrivés

DéfinitionDéfinition

SSont les valeurs envoyer par le portefeuille central du Maroc (chèques eteffets)

Ces valeurs sont traitées au niveau de l'agence, Sur le système IRIS.

Déroulement de l'opérationDéroulement de l'opération

EST Fés 2008/2009 25



Rapport de Stage d'initiation- Saisie du sort effet à l'escompte :

- Visualisation de la valeur

- Préalablement à la saisie du sort d'un effet à l'escompte, une visualisation

des informations s'y rapportant s'impose.

Pour cela il faut :

- Laisser le champ 'opération ' à blanc.

- Saisir la référence de cette valeur (numéro de centralisation).

- Confirmer par la touche EXEC.

- Suite à cette confirmation, le système vous génère à l'écran toutes les

informations relatives à cette valeur.

SS aisie du sort

Pour renseigner le sort:

- Saisir "M" au niveau du champ "Opération"

- Au niveau du champ "Sort de la valeur " saisir

La lettre "P" si la valeur est payée

La lettre "R" si la valeur est à retourner au PCM.

- Saisir la lettre "O" au niveau du champ "Edition O/N" si vous voulez éditer

l'avis de débit client sur imprimante et ce dans le seul cas où il s'agit d'un

effet

- Valider par EXEC

- Annulation d'une opération de saisie du sort

En cas d'erreur vous avez la possibilité d'annuler l'opération de saisie du sort

et ce le jour de la saisie en raison de la comptabilisation différée (le soir) des

dites opérations.

Pour cela :

EST Fés 2008/2009 26



Rapport de Stage d'initiation- Visualiser la valeur en laissant le champ "Opération "à blanc en saisissant

la référence de la valeur et en validant par EXEC.

- Saisir ensuite la lettre "M"au niveau du champ "Opération"

- Remplacer le sort saisi par la lettre "A"

- Valider par EXEC.

Suite à cette validation le sort de la valeur se trouve annulé.

NBNB : la saisie du sort effet à l'encaissement et celle du chèque à l'escompte

et aussi chèque à l'encaissement fonctionne de la même façon que la saisiedu sort de l'effet à l'escompte que nous avons vu précédemment.

IV- Opérations de virement

Comme le chèque, le virement laisse des traces écrites au sein d'unétablissement bancaire.

1. Caractéristiques du virement1. Caractéristiques du virement

a- Définition:a- Définition:

Le virement est l'opération bancaire par laquelle le compte d'un déposant

est sur l'ordre écrit de celui-ci débité pour un montant destiné à être porté

au crédit d'un autre compte.

L'ordre du virement est généralement libellé sur des formules pré

imprimées ou édité sur le système mises à la disposition des clients aux

guichets de caisse des banques.

Il doit faire ressortir principalement :

les noms, prénom ou dénomination du donneur d'ordre;

son numéro de compte;

l'ordre de virer ou de transférer une somme d'argent (libellée de

préférence en chiffres et en lettre)par le débit de son compte en

faveur d'un autre compte lui appartenant à une tierce personne

(bénéficiaire).

EST Fés 2008/2009 27



Rapport de Stage d'initiation les noms, prénom ou dénomination du bénéficiaire;

le RIB de celui-ci (relevé d'identité bancaire indiquant, la banque et

l'agence concernées ainsi que le n° du compte)

et éventuellement le motif ou le libellé succinct de l'opération (au cas

où le donneur d'ordre le souhaiterait).

b- virement ordinaire:b- virement ordinaire:

L'opération de virement permet la réalisation de transferts de fonds:

entre 2 personnes distinctes ayant leurs comptes chez la même

banque ou chez 2 établissements bancaires différents.

ou entre 2 comptes différents appartenant à la même personne, ces

comptes pouvant être domiciliés respectivement chez la même

banque ou chez 2 banques concurrentes.

2. Les différentes formules de virement2. Les différentes formules de virementIl convient de noter qu'en plus de l'opération de virement classique, les

formules de virements se sont développées avec des nuances qui

expliquent les appellations différentes dont elles font l'objet.

Nous examinons principalement :

a. les virements téléphoniques et para. les virements téléphoniques et par faxe ;faxe ;

b. les virements périodiquesb. les virements périodiques permanents ;permanents ;

c. les avis de prélèvement ;c. les avis de prélèvement ;

d. la mise à disposition de fonds.d. la mise à disposition de fonds.

EST Fés 2008/2009 28




a. les virements téléphoniquesa. les virements téléphoniques

et par faxeet par faxe

Ce sont des virements urgents et spéciaux.

Les virements téléphoniques sont effectués spécialement entre les agences

d'une même banque ou entre agences et correspondants .ils sont transmis

avec un repère qui permet au banquier receveur de vérifier, grâce à une clé

secrète de chiffres qu'il détient, l’authenticité du virement reçu.

Ces virements permettent aux donneurs d'ordre de transmettre très

rapidement d'une ville à une autre par l'intermédiaire du tiré les sommes

souhaités en faveur de différents bénéficiaires.

b. les virements périodiquesb. les virements périodiques

permanentspermanents

Ce sont ceux qui servent aux paiements d'échéances identiques,

généralement à la fin de chaque mois (comme pour le rembourrement de

crédits ou encore pour le paiement de loyers).

Ils peuvent également être utilisés pour alimenter des comptes d'épargne.

c. les avis de prélèvementc. les avis de prélèvement

Ce sont des virements particuliers où le donneur d'ordre accepte de régler

par prélèvement sur son compte des échéances différentes qui sont fixées à

l'initiative du bénéficiaire (créancier).

Les avis de prélèvement sont utilisés couramment pour les redevances

téléphoniques ou d'électricité et d'eau.

Comme pour les virements permanents le client ne s'engage ici qu'une

seule fois en sachant que l'ordre ainsi émis sert en permanence aux

différentes échéances .il peut toutefois arrêter la chaîne de ces opérations

EST Fés 2008/2009 29



Rapport de Stage d'initiationrépétitives en résiliant son engagement. l'annulation prend effet à partir de

la date de résiliation dûment portée à la connaissance de l'établissement

bancaire concerné.

d. la mise à disposition ded. la mise à disposition de fonds.fonds.

Il s'agit d'un transfert en faveur d'un bénéficiaire qui ne dispose pas de

compte auprès d'un autre guichet de la banque du donneur d'ordre.

Le bénéficiaire peut-être par exemple un parent ou un agent du donneur

d'ordre qui est dans une autre ville encore le client lui même lorsqu'ilsouhaite disposer de fonds quand il est en déplacement dans un autre

centre.

V- La lettre de change

1.1. DéfinitionDéfinition

La lettre de change ou traite est un écrit par lequel le tireur (le créancier)

ordonne à un tiré (le débiteur) de payer une certaine somme à une

personne tierce (le bénéficiaire) à une date déterminée indiquée à l'avance

(terme de la lettre de change).

2. Conditions de forme de la lettre de2. Conditions de forme de la lettre de changechange

Les mentions obligatoiresLes mentions oblig

atoires

la dénomination de lettre de change insérée dans le texte même du titre

et exprimée dans la langue employée pour la rédaction de ce titre;

le mandat pur et simple de payer une somme déterminée;

le nom de celui qui doit payer (tiré);

l'indication de l'échéance;

EST Fés 2008/2009 30



Rapport de Stage d'initiationcelle du lieu où le paiement doit s'effectuer:

le nom de celui auquel ou à l'ordre duquel le paiement doit être fait;

l'indication de la date et du lieu où la lettre est crée;

la signature de celui qui émet la lettre (tireur).

le timbre fiscalle timbre fiscal

Les lettres de change sont passibles d'un droit de timbre obligatoire

contrairement aux chèques et aux virements.

les mentions facultativesles mentions facultatives

LA DOMICILIATION:LA DOMICILIATION:

On-dit qu'il y a domiciliation lorsque la lettre de change est payable dans un

lieu autre que domicilie du tiré .elle est couramment effectuée auprès de la

banque du tiré .la mention de domiciliation indique le nom et l'adresse de

l'établissement bancaire concerné, les noms et prénoms du tiré ainsi que le

numéro de compte de celui-ci.

La domiciliation est pratique courante parce qu'elle facilite le recouvrement

est l'escompte des effets par les banques tout en permettant de bénéficier

d'un timbre fiscal à tarif réduit.

VI- Manipulation des fondsVI- Manipulation des fonds

Les manipulations des fonds consistent à:

La vérification des versements effectués par les clients

Le paiement des retraits.

Devise:Devise:

EST Fés 2008/2009 31



Rapport de Stage d'initiationCette opération permet de vérifier les billets étrangers et procéder au paiement de la

contre

Valeurs en dirhams.

VII- Travaux de la clôture de la journéeVII- Travaux de la clôture de la journée

Les travaux de clôture sont:

Pour les opérations de divers et opérations de caisse :

- Edition des avis de divers et leurs classement (ou avis débit crédits)

- Classement des avis de caisse et le calcul

débits (les chèques de retrait, bordereau d'achat devises…)

crédits (les bordereaux versement espèce)

Pour la compensation

- Edition des avis de compensation

- Travaux de calcul pour comparer la balance générale du système avec les pièces:

pour divers : débits =crédits

pour la caisse et compensation le montant calculé doit être égale au

montant indiqué sur la balance générale sur le système.

Ensuite,

- Classement des pièces dans des enveloppes (caisse, double caisse, divers,double divers, compensation, double compensation)

EST Fés 2008/2009 32



Rapport de Stage d'initiation- Clôture de la journée sur système

- Transfert de la journée sur système

- Transmission manuelle de la journée.

Pour les arrêter physique de la caisse:

Consiste de compter l'existant de la caisse et le vérifier avec le solde du compte

caisse existant.

EST Fés 2008/2009 33




1. Au service « GUICHET » :

- Réception du courrier.

- Réception des chèques et des effets de la clientèle.

EST Fés 2008/2009 34

Travaux

effectués




- Classification des chèques par domiciliation (chèque surplace, chèque hors place) :

* Pour les Sur place, la saisie est sur système.

* Pour les Hors place, la saisie est manuelle surdes bordereaux.

- Réception des chèques et des effets impayés, et lesremettre aux clients concernés.

- Gestion des cartons de spécimen de signature.

- Gestion des chéquiers et des cartes guichets.

- Établissement de ˝ bordereau de saisie ˝ sur Excel pour

déclaration des incidents de paiement des clients.

- Réception des ordres de virement de la clientèle.

- Remplissage des bordereaux des ˝ordre de virement ˝.

2. Au service « Caisse » :

- Réception client et demande de renseignements :

* Montant

* Devise

* identitéEST Fés 2008/2009 35




- Changement de cours (tableau de change) chaquematinée.

- Comptabiliser les opérations de caisse chaque journée.

3. Au service « clientèle » :

- Réception des clients qui s’adressent à la banque pour lapremière fois pour l’ouverture du compte.

- Publier les produits de la banque au client venantd’ouvrir son compte (les différents produits de la banque

sont mentionnés en annexes).

- Établissement des fiches de l’ouverture de compte :

* Compte rendu de l’entretien avec le client.

* Carton de signature.

* Les packs (produits) choisis par les clients.

- Classement des dossiers d’ouverture de compte.

EST Fés 2008/2009 36




A l’aube du 21ème siècle, aucune entreprise quise veut être moderne et performante n’ignorel’importance du client, c’est ainsi que pour reprendre laformule de la pyramide renversée désormais célèbre : "le personnage le plus important d’une entreprise reste leclient, bien avant le directeur général ", ou comme ilsont dit " le client est un Roi ".

A coté de l’importance accordée aux clients, lesentreprises, et pour relever le défi d’un environnementen mutation caractérisé par l’acharnement de laconcurrence, adoptent de plus en plus de nouvelles

stratégies pour se différencier, et se voient parconséquent en changement permanant.

EST Fés 2008/2009 37




Donc chaque entreprise est perfectionniste etdoit fournir beaucoup d’efforts et surtout d’innovation.

Ceci dit, le stage qu’on a effectué au sein de la

banque « ATTIJARIWAFA BANK » agence TAZA HASSANII

,nous a permis de nous initier à la réalité quotidienne del’entreprise bancaire, de découvrir le sens del’organisation qu’impose l’application administrativeainsi que la confrontation des savoirs théoriques appris,à la pratique professionnelle.

Nous tenons aussi à préciser que le stage a

développé de plus notre sens de communication puisque j’étais amené dans plusieurs circonstances à avoir descontacts directs avec les clients et c’était un surpluspour notre expérience.

Ce premier passage a été pour moi, instructif etfructueux sur tous les niveaux, malgré les circonstances

qu’on a rencontrées au début.

QUELQUES DEFINITIONS

On différencie les chèques essentiellement par rapport à leurs lieuxde paiement (domiciliation) et en fonction de certaines de leurscaractéristiques.

Chèque « AWB SUR PLACE » : désigne les chèques BCMpayables sur l’agence indiquée sur le chèque lui-même.

Chèque « SUR place » : désigne les chèques sur les banquesconfrères (BMCE, BMCI, BP…) payables sur le centre indiqué surle chèque lui même.

EST Fés 2008/2009 38




Chèque « HORS PLACE » : désigne les chèques AWB et leschèques confrères payables en dehors du centre où les remisessont effectuées.

On doit aussi relever à qui est payable le chèque.

Différents cas de figure se présentent à nous :

Le chèque est payable « au porteur » ou « sans indication »

Le chèque est payable à l’ordre d’une personne physique oumorale dénommée clairement.

On distingue aussi :

CHÈQUE comportant la mention NON ENDOSSABLE ; celasignifie que le chèque ne peut être payé qu’au bénéficiaire luimême.

CHÈQUE BARRÉ : Le chèque ne peut être encaissé en espèces,le paiement doit nécessairement transiter par le biais d’uncompte bancaire.

CHÈQUE DE BANQUE : émis par une banque en faveur d’unepersonne physique ou morale.

CHÈQUE GUICHET : chèque de dépannage mis à la dispositionexclusive de la clientèle de l’agence.

EST Fés 2008/2009 39




Glossaire

Endossement : Moyen juridique de transmission de lapropriété d’une valeur (chèque ou effet).

Escompte : l’escompte est l’opération de crédit par laquelle lebanquier met à la disposition d’un client le montant d’uneremise d’effets sans attendre leur échéance.

Compensation : Valeurs (chèques ou effets) échangées entreles banques de la place par le canal de la chambre ou lieu de

compensation.

Places bancables : Localités où Bank Al Maghrib estinstallée.

Places non bancables : Localités où Bank Al Maghrib n’estpas installée.

Client remettant : Personne physique ou morale titulaire d’uncompte auprès d’un établissement remettant qui présente àcelui-ci un chèque pour encaissement.

Client tireur : Emetteur du chèque.

Banque remettante : Etablissement bancaire qui tient lecompte du client remettant du chèque et qui est chargéd’assurer le recouvrement de la valeur.

Banque tirée : Etablissement bancaire qui tient le compte du

tireur du chèque et qui est chargé du règlement du chèque. SIMT : Système Interbancaire Marocain de Télécompensation,

centre unique de traitement électronique via lequel s’opèrenttoutes les opérations de compensation et de règlement desmoyens de paiement (chèques, virements, prélèvements eteffets de commerce).

Host : Système d’information central d’Attijariwafa Bank

Procheck : Prestataire en charge du traitement des chèquesau central à Casa

EST Fés 2008/2009 40



Rapport de Stage d'initiation PCM : Portefeuille Central du Maroc, Prestataire en charge du

traitement des effets de commerce.

CTR : Centre de Traitement régional pour compensation deschèques.

Bibliographie

Manuel de la polyvalence de « Ex-BCM »

Les fascicules de « Ex BCM » :

• Opération de Caisse

• Le Portefeuille Maroc en agence

Webographie :

www.attijariwafabank.com

www.oc.gov.ma

www.maroc-hebdo.press.ma du06/06/2007« l’initiative d’Attijariwafa Bank sur lesdate de valeur divise le secteur »

EST Fés 2008/2009 41


http://www.oc.gov.ma/


http://www.oc.gov.ma/




EST Fés 2008/2009 42

Documents

37126174 Rapport de Stage Awb