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SARL BOULIN-MICHEL
BILAN - PASSIF 31/12/2020
Valeurs ValeursPASSIF au 31/12/20 au 31/12/19
CAPITAUX PROPRES
( dont versé : 0 ) Capital 563 200 563 200
Primes d'émission, de fusion, d'apport
Écarts de réévaluation
Écart d'équivalence
Réserves
Réserve légale 42 066 38 082
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves réglementées
Autres réserves 1 282 027 1 206 334
Report à nouveau
Résultat de l'exercice (bénéfice ou perte) 162 863 79 678
SITUATION NETTE 2 050 156 1 887 293
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
TOTAL CAPITAUX PROPRES 2 050 156 1 887 293
AUTRES FONDS PROPRES
Produit des émissions de titres participatifs
Avances conditionnées
TOTAL AUTRES FONDS PROPRES
PROVISIONS
Provisions pour risques
Provisions pour charges
TOTAL PROVISIONS
DETTES (1)
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (2) 1 172 750 1 079 594
Emprunts et dettes financières diverses (3) 101 391 98 495
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
Fournisseurs 676 040 709 813
Fournisseurs, factures non parvenues 4 680 19 855
Dettes fiscales et sociales 287 253 270 665
Dettes sur immobilisations et Comptes rattachés
Autres dettes 32 627 55 127
Instruments de trésorerie
Produits constatés d'avance
TOTAL DETTES 2 274 741 2 233 549
Écarts de conversion passif
TOTAL GÉNÉRAL 4 324 897 4 120 842
(1) Dont à plus d'un an 30 451
(1) Dont à moins d'un an 2 274 741 2 203 098
(2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques 1 142 291 998 332
(3) Dont emprunts participatifs
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COMPTE DE RÉSULTAT 31/12/2020
VariationDu 01/01/20 Du 01/01/19% CA % CA
Au 31/12/20 Au 31/12/19 en valeur en %
Produits d'exploitation (1)
Ventes de marchandises 24 182 910 100 23 028 516 100 1 154 394 5
dont à l'exportation : 5 174 604 21 23
Production vendue (biens et services) 62 123 54 509 7 614 14
24 245 033 100 23 083 025 100 1 162 008 5Montant net du chiffre d'affaires
Production stockée
Production immobilisée
Subventions d'exploitation
Reprises sur provisions (et amortissements), transferts de charges
163 334 1 209 092 1 -45 758 -22
Autres produits 2 647 472 2 175 460
TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION 24 411 014 101 23 292 589 101 1 118 425 5
Charges d'exploitation (2)
Achats de marchandises 22 833 203 94 21 852 320 95 980 883 4
Variation de stocks 27 975 -77 081 105 057 136
Achats de matières premières et autres approvisionnements
Variation de stocks
Autres achats et charges externes 717 477 3 724 983 3 -7 505 -1
Impôts, taxes et versements assimilés 31 690 29 456 2 234 8
Salaires et traitements 447 988 2 394 829 2 53 158 13
Charges sociales 110 042 97 876 12 166 12
Dot. aux amortissements et dépréciations
Sur immobilisations : dot. aux amorts -1 826 -1510 029 11 855
Sur immobilisations : dot. aux dépréc.
Sur actif circulant : dot. aux dépréc. 66 199 47 196 19 003 40
Dotations aux provisions
Autres charges 7 497 5 609 1 888 34
24 252 100 100 23 087 042 100 1 165 058 5TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION
RÉSULTAT D'EXPLOITATION 158 913 1 205 547 1 -46 633 -23
Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun
Bénéfice ou perte transférée
Perte ou bénéfice transféré
(1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs
(2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs
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SARL BOULIN-MICHEL
COMPTE DE RÉSULTAT 31/12/2020
VariationDu 01/01/20 Du 01/01/19% CA % CA
Au 31/12/20 Au 31/12/19 en valeur en %
Produits financiers
De participation (3)
Autres valeurs mob. créances d'actif immo. (3)
Autres intérêts et produits assimilés (3) 826 1 017 -191 -19
Reprises sur prov., dépréciations, transferts 39 375 39 375
Différences positives de change
Produits nets sur cession de valeurs mobilières de placement
TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS 40 201 1 017 39 184
Charges financières
Dot. amortissements, dépréc., prov.
Intérêts et charges assimilées (4) 12 844 13 692 -848 -6
Différences négatives de change
Charges sur cession de valeurs mobilières de placement
TOTAL DES CHARGES FINANCIÈRES 12 844 13 692 -848 -6
RÉSULTAT FINANCIER 27 357 -12 674 40 031 316
avant impôts 186 271 1 192 873 1 -6 602 -3RÉSULTAT COURANT
Produits exceptionnels
Sur opérations de gestion 24 893 24 893
Sur opérations en capital 13 087 10 000 3 087 31
Reprises sur provisions, dépréciations, transfert de charges
TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS 37 980 10 000 27 980 280
Charges exceptionnelles
Sur opérations de gestion 8 455 127 447 1 -118 992 -93
Sur opérations en capital 1 506 1 506
Dot. amortissements, dépréciations, prov.
TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES 9 962 127 447 1 -117 485 -92
RESULTAT EXCEPTIONNEL 28 018 -117 447 -1 145 465 124
Participation des salariés aux résultats
Impôt sur les bénéfices 51 426 -4 252 55 678
TOTAL DES PRODUITS 24 489 195 101 23 303 606 101 1 185 589 5
TOTAL DES CHARGES 24 326 332 100 23 223 929 101 1 102 403 5
Bénéfice ou Perte 162 863 1 79 678 83 185 104
(3) Dont produits concernant les entités liées
(4) Dont intérêts concernant les entités liées
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SARL BOULIN-MICHEL
ANNEXE 31/12/2020
Informations
Annexes au Bilan et au Compte de RésultatProduites Non produites
NS NA
FAITS CARACTÉRISTIQUES DE L'EXERCICE o
RÈGLES ET MÉTHODES COMPTABLES o
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
IMMOBILISATIONS CORPORELLES O
ÉTAT DES AMORTISSEMENTS O
ÉTAT DES DÉPRÉCIATIONS O
PROVISIONS INSCRITES AU BILAN O
CRÉDIT BAIL O
LOCATIONS
IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES
ÉCART DE RÉÉVALUATIONS
Variations de la réserve spéciale de réévaluation
Variations de la provision spéciale de réévaluation
ÉTAT DES STOCKS O
ACTIF CIRCULANT - ÉTAT DES ÉCHÉANCES DES CRÉANCES O
EFFETS DE COMMERCE NA
ENTREPRISES LIÉES
COMPTES DE RÉGULARISATION - ACTIF
COMPOSITION DU CAPITAL SOCIAL
TABLEAU D'AFFECTATION DU RÉSULTAT
TABLEAU DES VARIATIONS DES CAPITAUX PROPRES
ACCROISSEMENT ET ALLÈGEMENT DE LA DETTE FUTURE D'IMPÔTS
ÉTAT DES ÉCHÉANCES DES DETTES ÉTAT DES ÉCHÉANCES DES DETTES O
COMPTES DE RÉGULARISATION - PASSIF
NALES ENGAGEMENTS
DETTES GARANTIES PAR DES SÛRETÉS RÉELLES
HONORAIRES VERSÉS AUX COMMISSAIRES AUX COMPTES
LES EFFECTIFS
CHIFFRE D'AFFAIRES, VENTILATION DE L'IMPÔT, INCIDENCE DES DISPOSITIONS FISCALES SUR CAPITAUX PROPRES
PRODUITS ET CHARGES EXCEPTIONNELS
TRANSFERTS DE CHARGES
ANNEXES COVID-19
COMMENTAIRES NA
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RÈGLES ET MÉTHODES COMPTABLES 31/12/2020
FAITS CARACTÉRISTIQUES DE L'EXERCICE
Les notes ou tableaux ci-après font partie intégrante des comptes annuels.
Annexe au bilan avant répartition de l'exercice clos le 31/12/2020 dont le total est de 4 324 896.87 Euros, et le
compte de résultat de l'exercice dégage un bénéfice de 162 862.81 Euros.
L'exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 01/01/2020 au 31/12/2020.
L'entité constate que la crise sanitaire (COVID-19) n'a pas d'impact significatif en raison de son activité.
RÈGLES ET MÉTHODES COMPTABLES
Les conventions générales comptables ont été appliquées, dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :
- comparabilité et continuité de l'exploitation
- permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre
- indépendance des exercices
et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits
en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Les comptes annuels au 31/12/2020 ont été établis conformément aux règles comptables françaises suivant les
prescriptions du règlement N° 2014-03 du 5 juin 2014 relatif au plan comptable général.
Pour l’application du règlement relatif à la comptabilisation, l'évaluation, l'amortissement et la dépréciation des actifs, l'entité a choisi la méthode prospective.
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Les immobilisations incorporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition, constitué de leur prix d'achat (y compris droits de douane et taxes non récupérables, après déduction des remises, rabais commerciaux, escomptes de règlement), des coûts directement attribuables à ces immobilisations en vue de leurs utilisations envisagées.
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition, constitué de :
- leur prix d'achat (y compris droits de douane et taxes non récupérables, après déduction des remises, rabais
commerciaux, escomptes de règlement),
Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée d'utilité ou de
la durée d'usage prévue :
- Agencement et aménagement des constructions 20 ans
- Matériels et outillages industriels 3à5 ansan
- Matériel de bureau 1à10 ansan
- Matériel de transport 1à5 ansan
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RÈGLES ET MÉTHODES COMPTABLES 31/12/2020
STOCKS
Les stocks sont évalués selon la méthode du coût d'acquisition.
CRÉANCES
Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une provision
pour dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur comptable.
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ETAT DES IMMOBILISATIONS 31/12/2020
V. brute des immob. début
d' exercice
AugmentationsCADRE A IMMOBILISATIONS
suite à réévaluation acquisitions
INC
ORPO
R.
Frais d'établissement et de développement TOTAL
Autres postes d'immobilisations incorporelles 61 930TOTAL
Terrains
Sur sol propre 4 964
Constructions Sur sol d'autrui
CO
RPO
RELLES Inst. générales, agencts & aménagts construct.
Installations techniques, matériel & outillage industriels 37 543
Inst. générales, agencts & aménagts divers 35 776
Autres immos Matériel de transport 42 059 7 600
corporelles Matériel de bureau & mobilier informatique 11 078
Emballages récupérables & divers
Immobilisations corporelles en cours
Avances et acomptes
TOTAL 131 419 7 600
FIN
AN
CIE
RES Participations évaluées par mise en équivalence
Autres participations 72 131
Autres titres immobilisés
Prêts et autres immobilisations financières 121 611
TOTAL 193 742
387 091 7 600TOTAL GENERAL
Réévaluation légale/Valeur
d'origine
Diminutions Valeur brute des CADRE B IMMOBILISATIONS
immob. fin ex.par virt poste par cessions
INC
ORPO
R.
Frais d'établissement & dévelop. TOTAL
Autres postes d'immob. incorporelles TOTAL 61 930
Terrains
Sur sol propre 4 964
CO
RPO
RELLES
Sur sol d'autruiConstructions
Inst. gal. agen. amé. cons
37 543Inst. techniques, matériel & outillage indust.
Inst. gal. agen. amé. divers 35 776
Autres immos Matériel de transport 4 603 45 056
corporelles Mat. bureau, inform., mobilier 11 078
Emb. récupérables & divers
Immobilisations corporelles en cours
Avances et acomptes
4 603 134 416TOTAL
Particip. évaluées par mise en équivalence
FIN
AN
CIE
RES
Autres participations 72 131
Autres titres immobilisés
Prêts & autres immob. financières 121 611
193 742TOTAL
4 603 390 088TOTAL GENERAL
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ETAT DES AMORTISSEMENTS 31/12/2020
CADRE A SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE DES AMORTISSEMENTS TECHNIQUES
Augmentations : dotations de
l'exercice
Diminutions : amorts sortis de l'actif et reprises
Montant des
amortissements
à la fin de l'exercice
Amortissements début d'exercice
IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES
Frais d'établissement, dévelop. TOTAL
Autres immobilisations incorporelles TOTAL 928 22 950
Terrains
Sur sol propre 4 552 91 4 643
Sur sol d'autruiConstructions
Inst. générales agen. aménag.
Inst. techniques matériel et outil. industriels 31 175 2 882 34 057
Inst. générales agencem. amén. 22 490 3 231 25 721Autres Matériel de transport 37 774 3 690 3 097 38 366
immobs Mat. bureau et informatiq., mob. 10 963 114 11 078corporellesEmballages récupérables divers
106 953 10 008 3 097 113 864TOTAL
TOTAL GENERAL 107 882 10 029 3 097 114 814
VENTILATION DES MOUVEMENTS AFFECTANT LA PROVISION POUR AMORTISSEMENTS DÉROGATOIRES
CADRE B
DOTATIONS REPRISESIMMOBILISATIONS Mouv. net des
amorts fin de
l'exerciceAmort. fiscal
exceptionnelDifférentiel
de durée
Mode dégressif Différentiel de
durée
Mode dégressif Amort. fiscal
exceptionnelAMORTISSABLES
Frais d'établissementsTOTAL
A. Immob. incorpor. TOTAL
Terrains
Constr
. Sur sol propre
Sur sol autrui
Inst. agenc. et amén.
Inst. techn. mat. et outillage
A.
Imm
o.
corp
.
Inst. gales, ag. am div
Matériel transport
Mat. bureau mobilier inf.
Emballages réc. divers
TOTAL
Frais d'acquisition de titres de
participations
TOTAL GÉNÉRAL
Total général non ventilé
Dotations de
l'exercice aux
amortissements
Mouvements de l'exercice
affectant les charges réparties
sur plusieurs exercices
Montant net au
début de l'exerciceMontant net a la
fin de l'exerciceAugmentationsCADRE C
Frais d'émission d'emprunt à étaler
Primes de remboursement des obligations
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ETAT DES DÉPRÉCIATIONS 31/12/2020
MOUVEMENTS DES DÉPRÉCIATIONS
SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE
Dépréciationsdébut del'exercice
Augmentationsdotations
de l'exercice
Diminutionsreprises de l'exercice
Dépréciationsfin de
l'exerciceRUBRIQUES
Frais d'établissement, de recherche et de développement
Autres immobilisations incorporelles
Terrains
Sur sol propre
Constructions Sur sol d'autrui
Inst. gales agen. aménag constr.
Inst. techniques matériel et outillage industriels
Inst. gales agen. aménag. diversAutres
Matériel de transportimmobs
Mat. bureau et mob. informatiquecorporelles
Emballages récupérables divers
Titres mis en équivalence
Immobs financières Titres de participations 54 375 39 375 15 000
Autres
TOTAL 54 375 39 375 15 000
Stocks
Créances
Valeurs mobilières de placement
TOTAL GÉNÉRAL 54 375 39 375 15 000
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PROVISIONS INSCRITES AU BILAN 31/12/2020
TABLEAU DES PROVISIONS
Montantau début
de l'exercice
AUGMENTATIONS DIMINUTIONSMontant à la fin
de l'exerciceNature des provisions Dotations de
l'exercice
Reprises
de l'exercice
Prov. pour reconstit. gisements miniers et pétroliers
Provisions pour investissements
Provisions pour hausse des prix
régle
menté
es
Pro
vis
ions Amortissements dérogatoires
Dont majorations exceptionnelles de 30 %
Pour prêts d'installation
Autres provisions réglementées
TOTAL
Pro
vis
ions p
our
risques e
t charg
es
Provisions pour litiges
Prov. pour garanties données aux clients
Prov. pour pertes sur marchés à terme
Provisions pour amendes et pénalités
Provisions pour pertes de change
Prov. pour pensions et obligations similaires
Provisions pour impôts
Prov. pour renouvellement des immobilisations
Prov. pour gros entretien et grdes réparations
Prov. pour chges sociales, fiscales / congés à payer
Autres provisions pour risques et charges
TOTAL
Pro
vis
ions p
our
dépré
cia
tion
- incorporelles
- corporellesSur
immobilisations - Titres mis en équivalence
- titres de participation 54 375 39 375 15 000
- autres immobs financières
Sur stocks et en cours 47 196 41 867 47 196 41 867
Sur comptes clients 143 748 24 332 37 123 130 957
Autres provisions pour dépréciation
245 319 66 199 123 694 187 824TOTAL
TOTAL GÉNÉRAL 245 319 66 199 123 694 187 824
Dont provisions pour pertes à terminaison
- d'exploitation 66 199 84 319
- financières 39 375Dont dotations & reprises
- exceptionnelles
Titre mis en équivalence : montant de la dépréciation à la clôture de l'exercice calculée
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SARL BOULIN-MICHEL
CRÉDIT-BAIL 31/12/2020
CRÉDIT-BAIL
AMORTISSEMENTSValeur d'origine Valeur résiduelle
Antérieurs Dotations exercice
Autres immobs incorporelles
Terrains
Constructions
Inst. matériels et outillages
Autres immobs corporelles 253 778 73 367 50 475 129 936
Immobilisations en cours
TOTAL 253 778 73 367 50 475 129 936
REDEVANCES PAYÉES
Cumuls exercice antérieurs
TotalExercice
Autres immobs. incorporelles
Terrains
Constructions
Inst. matériels et outillages
Autres immobs. corporelles 108 518 55 514 164 032
Immobilisations en cours
108 518 55 514 164 032TOTAL
VALEUR RESTANT À PAYER VALEUR RÉSIDUELLE
à + 1an et 5
ans au plus
à + 1an et 5
ans au plusà + 5 ans Total à + 5 ans Totalà 1an au plus à 1an au plus
Autres immobs. incorpor.
Terrains
Constructions
Inst. matériels, outillages
Autres immobs. corpor. 46 694 45 506 92 200 1 392 1 146 2 538
Immobilisations en cours
46 694 45 506 92 200 1 392 1 146 2 538TOTAL
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SARL BOULIN-MICHEL
ETAT DES STOCKS 31/12/2020
115/66
SARL BOULIN-MICHEL
ACTIF CIRCULANT - CRÉANCES 31/12/2020
ÉTAT DES CRÉANCES À LA CLÔTURE DE L'EXERCICE
ÉTAT DES CRÉANCES Montant brut A 1 an au plus A plus d'un an
IMM
OBIL
ISÉ
ACTIF
Créances rattachées à des participations
Prêts (1) (2) 118 000 118 000
Autres immobilisations financières 3 611 3 611
Clients douteux ou litigieux 159 215 159 215
Autres créances clients 3 496 619 3 496 619
Créances rep. titres prêtés : prov. / dep. antér.
ACTIF
CIR
CU
LAN
T Personnel et comptes rattachés
Sécurité sociale et autres organismes sociaux
Impôts sur les bénéfices
Etat & autres Taxe sur la valeur ajoutée 85 000 85 000
coll. publiques Autres impôts, taxes & versements assimilés
Divers
Groupe et associés (2)
Débiteurs divers (dont créances rel. op. de pens. de titres) 124 157 124 157
Charges constatées d'avance 4 499 4 499
TOTAUX 3 991 101 3 869 490 121 611
Renvois
- Créances représentatives de titres prêtésMontant(1) - Prêts accordés en cours d'exercice
des - Remboursements obtenus en cours d'exercice(2)
Prêts & avances consentis aux associés (pers.physiques)
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ETAT DES ÉCHÉANCES DES DETTES 31/12/2020
ÉTAT DES DETTES À LA CLÔTURE DE L'EXERCICE
A plus d'1 an & 5 ans au plus
ÉTAT DES DETTES Montant brut A 1 an au plus A plus de 5 ans
Emprunts obligataires convertibles (1)
Autres emprunts obligataires (1)
Emprunts & dettes à 1 an max. à l'origine
etbs de crédit (1) à plus d' 1 an à l'origine 1 172 750 1 172 750
Emprunts & dettes financières divers (1)(2)
Fournisseurs & comptes rattachés 680 720 680 720
Personnel & comptes rattachés 114 588 114 588
Sécurité sociale & autr organismes sociaux 54 640 54 640
Etat & Impôts sur les bénéfices 13 878 13 878
autres Taxe sur la valeur ajoutée 29 694 29 694
collectiv. Obligations cautionnées
publiques Autres impôts, tax & assimilés 74 453 74 453
Dettes sur immobilisations & cpts rattachés
Groupe & associés (2) 101 391 101 391
Autres dettes (dt det. rel. opér. de titr.) 32 627 32 627
Dette représentative des titres empruntés
Produits constatés d'avance
TOTAUX 2 274 741 2 274 741
Renvois
Emprunts souscrits en cours d'exercice(1)
Emprunts remboursés en cours d'exer.
(2) Montant divers emprunts, dett/associés
117/66
