Chap04 PS

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La composante Comptabilité budgétaire intervient dans l'exécution du budget.Pour vous permettre d'exécuter des fonctions ayant une portée plus large, la Comptabilité budgétaire a recours à un certain nombre d'autres applications SAP, en particulier la Gestion des achats et la Gestion du personnel. Les données enregistrées dans ces modules affluent vers la Comptabilité budgétaire. Les données réelles/d'engagement sont mises à jour dans FM et éditées dans le système d'information.Inversement, des données de la Comptabilité budgétaire sont transmises à ces autres modules, par exemple pendant le contrôle actif des disponibilités.

Exemple :La composante Gestion des articles (MM) est utilisée pour traiter les commandes. Le module MM est intégré à la Comptabilité budgétaire. Lorsque vous saisissez une commande dans MM, elle est suivie par un contrôle actif des disponibilités au sein de la Comptabilité budgétaire.







AVC est l’abbréviation anglaise pour “Availibility Control”





Les tolérances peuvent être absolues ou en pourcentage.

Les groupes d’activités sont dérivés via des stratégies CO-PA. Le code transaction de mise à jour des stratégies est : BUAVCDERIACTG


Des groupes d’activités sont spécifiquement prévus pour permettre de typer les procédures soumises au contrôle de disponibilités. Par exemple, il est possible que le système ne doive pas réagir de la même manière sur une écriture de paie que sur une autre écriture.Des contrôles de tolérances distincts peuvent être définis au niveau des groupes d’activités.En plus des groupes délivrés par SAP, il est possible de créer d’autres groupes et de définir les procédures associées.SAP délivre des règles de dérivation standard. Ces règles sont fournies à titre d’exemple et peuvent être modifiées.


Le budget “consommable” et les montants “consommés “ sont stockés dans un ledger FI-SL appelé “availability (control) ledgers”.


code Transaction de copie des stratégies : FMAVCDERIAOCPY code Transaction de modification des stratégies: FMAVCDERIAO




Les profils d’exception sont dérivés à partir de l’objet de contrôle ou pour un utilisateur via des dérivations CO-PAcode Transaction copie de stratégies: FMAVCDERITPROFCPYcode Transaction modification de stratégies: FMAVCDERITPROF


" ": L’horizon de contrôle est entièrement déterminé par les paramètres du fonds dans les données de base (type de fonds) et ne peut pas être écrasé."A": La valeur par défaut « Annuel » est utilisée pour les contrôles de disponibilités sur le ledger, ce qui signifie que le contrôle de disponibilités agrège les données des différentes périodes d’un exercice et exécute les contrôles sur ce cumul; Cette valeur par défaut peut être écrasée."O": La valeur par défaut « Global » est utilisée pour les contrôles de disponibilités sur le ledger sélectionné, les données des périodes sont agrégées sur tous les exercices et servent de support au contrôle.Les exceptions sont basées sur :FondsType de fondsProgramme CB.


N = Ledger non actif . Contrôle de disponibilités non exécutéP = Actif sans contrôle de disponibilités. Valeurs enregistrées dans le ledger mais pas de contrôle exécutéC = Actif avec logique normale. Contrôles de disponibilités exécutes. Les messages d’erreur sont convertis en message d’information si le montant disponible (différence entre le montant consommable et le montant consommé) ne diminue pas. S = Actif avec logique de contrôle souple. Le système applique une logique de contrôle souple en supprimant les messages dans les cas où le montant disponible sur un objet de contrôle ne diminue pas..D = Actif avec contrôle strict dans la chaîne de documents. A l’exception des documents dans une chaine, le contrôle de type « C » est applicable. Dans le cadre d’une chaîne de document, une pièce référençant un document ayant déjà consommé le budget, c’est la logique stricte « F » qui F = Actif avec logique de contrôle stricte. Les valeurs sont enregistrées dans le ledger du contrôle


Note: Les contrôles sont effectués en parallèle et non en séquence.Exemple 1: Ecriture sur le compte budgétaire 11.11, Centre financier 10042, Fonds 400Contrôle à effectuer sur:Niveau 1 CB 11, CF 10042, Fonds 400Niveau 2 CB 11, CF 1004, Fonds 400Niveau 3 CB 11, CF 100, Fonds 400Niveau 4 CB 11, CF 10, Fonds 400 .Les écritures doivent être bloquées à tout niveau en cas de budget insuffisant (arrêt au premier niveau où le budget est insuffisant) à l’exception de la paie qui n’est bloquée qu’au niveau 4.Exemple 2: En plus des contrôles réguliers sur le budget/ Réel, vous voulez vous assurer que le budget à un niveau « inférieur » ne dépasse pas le budget à un niveau supérieur.Exemple 3: Un budget global est divisé en plusieurs exercices budgétaires, avec contrôle que le cumul des échéanciers annuels ne dépasse pas le budget global.





Avec la capacité de couverture, vous pouvez définir des groupes automatiques.Le budget consommable n’est plus défini par l’objet de contrôle AVC mais par un “groupe” appelé groupe de capacité de couverture.Vous définissez quelles adresses de budget appartiennent à quel groupe et comment une adresse de budget contribue au processus.Pour les adresses ne contribuant pas à un groupe automatique, le contrôle de dispo standard peut être utilisé en parallèle.Une adresse de budgétisation ne peut être référencée que dans un seul groupe automatique, tout en étant en parallèle impliquée dans plusieurs groupes manuels.


Le Groupe de couverture permet de représenter le lien entre le/les délégataires (Emetteur)/ bénéficiaires d’une délégation (Récepteur).La relation peut être mixte si le besoin le requiert.Une même adresse peut être référencée dans différents groupes.

Dans cet exemple , A1,A2 et A3 font partie d’un même groupe :A3 a droit de tirage sur les crédits de A1 et A2 A1 alimente le droit de tirage au bénéfice de A2 et A3A2 est dans une situation mixte : ses crédits peuvent bénéficier à A3 tandis qu’il peut en parallèle exploiter les crédits de A1 si besoin.


Le budget disponible est toujours calculé indépendamment du groupe de capacité, au niveau de l’adresse de budgétisation.Step 1: Contrôle au niveau de l’adresse de budget:Budget suffisant.Adresse de budgétisation = récepteur.Document enregistré.Adresse de budgétisation = Emetteur ou Emetteur/récepteurStep 2: Contrôle au niveau du groupe automatiqueBudget suffisant, le document est enregistréPas suffisamment de budget, message d’erreur, le document n’est pas enregistréPas suffisamment de budgetLe document n’est pas enregistré


Paramètres d’influence de l’activation CE :Gestion des règlesTransfert manuel utilisant la capacité de couverture( opération TRCE ou Transfer CE) dans l’atelier de budgétisation.Contrôle de disponibilitésParamétrage standardFonctionnalité non active.


Une règle CE peut être gérée manuellement.

Création via:Adresse de budget, utilisant la stratégie de dérivation des règles CEA partir d’un groupe : mise à jour manuelleGestion des règles existantes à partir de :Adresse de budgetA partir du groupePour une règle CE, vous devez :Définir un groupe comme automatiqueAu minimum y relier deux adresses de budgétisationDéfinir un rôle pour les adresses de budgétisation.


Une règle CE peut aussi être générée automatiquement.Pour définir une règle pour une adresse de budget, vous devez définir via une stratégie de dérivation :Comment les adresses de budget participent au groupe de couverture (rôle):EmetteurRécepteurEmetteur / récepteurDans quel groupe une adresse spécifique de budgétisation participe et de manière :Directement affectéeMême groupe que les autres adresses de budget

La génération de masse des règles CE ne s’applique qu’aux règles automatiques, CAD pour la catégorie « automatique ».



Nouvelle opération dans FMBBLe système associe un contrôle de cohérence sur les adresses du groupe.Les deux adresses, émetteur et récepteur doivent appartenir au même groupe de capacité de couverture manuel:Vous pouvez transférer du budget de l’adresse 1 vers l’adresse 2. Elles appartiennent au même groupe et leur rôle est cohérent avec l’opération .2) Vous ne pouvez pas transférer du budget de l’adresse 1 vers l’adresse 2 : Ils appartienent au même groupe mais les rôles ne sont pas cohérents : L’adresse 1 est définie comme un Emetteur.3) Vous ne pouvez pas transférer du budget de l’adresse 1 vers l’adresse 2 . Les rôles sont cohérents mais les adresses n’appartiennent pas au même groupe.


En parallèle de la gestion des périodes comptables dans FI, il est nécessaire d‘ouvrir les périodes et l‘exercice pour la gestion budgétaire dans la comptabilité budgétaire.Les types de valeurs sont par exemle : facture, paiement, prévision de recettesL‘affectation concerne les centres financiers, comptes budgétaires et fonds



À partir de la version 4.5A, il existe trois types de pièce d'engagement : la réservation de fonds, le pré-engagement de fonds et l'engagement de fonds. Le système convertit automatiquement les "réservations de fonds" des versions antérieures en engagements de fonds.Vous pouvez utiliser ces pièces d'engagement pour représenter un processus de réservation de crédits, en suivant la même procédure que celle illustrée par le schéma ci-dessus. Le processus peut débuter avec n'importe quel type de pièce. Au début du processus, vous devez choisir le nombre de niveaux.Seuls les engagements de fonds et les réservations de fonds peuvent être mis en référence sur la facture.Le blocage de fonds est un type spécial d'engagement qui peut servir à bloquer certaines valeurs de budget afin qu'elles ne soient plus disponibles pour l'exécution du budget. Le blocage de fonds ne peut pas faire l'objet d'une référence dans des documents liés.Le terme "réservation de crédits" englobe les réservations de fonds, les pré-engagements de fonds et les engagements de fonds ainsi que les nouveaux types de pièce, à savoir les blocages de fonds et les prévisions des recettes.En recourant aux prévisions des recettes, vous pouvez également prendre en considération les recettes attendues et les ressources qu'elles génèrent.Les prévisions des recettes se basent sur certaines pièces de la Comptabilité financière (des produits), telles que les factures client, les avoirs au crédit, les demandes de versement d'un acompte ou les acomptes.


Il est possible de définir différents types de pièce pour chaque catégorie de pièce. Ces types de pièce correspondent à une série de caractéristiques qui différencient les pièces de réservation de crédits en ce qui concerne la tranche de numéros, le groupe de statuts de zone, le type de référence, la pertinence pour le workflow, etc.


Intégration CO : si une imputation CO est saisie, l'engagement de fonds enregistre également un montant d'engagement dans CO.Code "Terminé" : vous pouvez activer ce code au niveau de l'en-tête de pièce (pour une pièce entière) ou au niveau du poste. Dès qu'une pièce a été marquée comme terminée, aucune modification ne peut plus y être apportée. Les fonds qui n'ont pas été consommés sont restitués au budget et peuvent être utilisés à d'autres fins.Tolérance dépassée : vous ne pouvez activer ce code que pour les pièces qui peuvent être réduites par d'autres pièces. La pièce suivante peut "dépasser" la réservation de crédits de la pièce précédente du pourcentage défini.Poste (de pièce) bloqué : si vous bloquez un poste (ou une pièce), aucune imputation ne peut y avoir lieu. Code "Statistique" : les postes marqués comme statistiques peuvent être saisis à des fins statistiques ; en d'autres termes, aucun budget n'est consommé.Pas de report au changement d'exercice : ce code permet d'interdire le report des pièces de réservation de crédits à l'exercice suivant.


Le workflow d'approbation est déclenché par la pièce d'engagement.Les responsables sont déterminés à l'aide des paramètres suivants :type de pièce ;adresse budgétaire (compte budgétaire, centre financier, fonds) ;montant d'engagement.Plusieurs personnes peuvent être responsables à chaque niveau d'approbation ; au moins une d'entre elles doit approuver la pièce.Vous pouvez affecter un nombre illimité de niveaux et de responsables.Les motifs d'approbation ou de refus doivent être saisis. En cas de refus, la procédure d'approbation est automatiquement relancée.


Pour éviter des modifications sur le montant original approuvé, une coche „valeur d‘ajustement nécessaire“ peut être mis en place dans le customizing.La coche „valeur d‘ajustement nécessaire“ peut aussi être apposée manuellement sur la pièce ou via workflow.Si cet indicateur est apposée, les modifications ne peuvent être réalisées que par ajustement et non plus par modification du document d‘origine.


Le schéma illustre les étapes d'un processus simple d'approvisionnement sans recourir à la composante Gestion des articles et l'évolution du budget disponible au cours de ce processus.Afin de réduire automatiquement la réservation de fonds, vous devez saisir une référence à cette réservation de fonds dans la pièce suivante ; vous pouvez également activer le code "Terminé" de sorte que l'engagement résultant de cette réservation de fonds soit réduit à zéro, même si le montant de la facture est inférieur au montant de la réservation de fonds.À chaque stade du processus, le schéma montre l'évolution de la valeur affichée dans la Comptabilité budgétaire.Le budget actuel ne se modifie pas suite à des écritures d'engagement/réelles (le budget actuel ne subit des changements que si les écritures affectent les valeurs budgétées proprement dites).Le budget disponible est constamment recalculé et adapté en ligne.Chaque étape du processus est enregistrée en ligne dans la Comptabilité budgétaire jusqu'au moment de l'imputation de la facture.


L'exemple ci-dessus d'une imputation avec référence à une réservation de fonds illustre les principales étapes :Le budget est saisi dans la Comptabilité budgétaire.Un engagement de fonds est enregistré dans la Comptabilité budgétaire. Celui-ci réduit à son tour le budget disponible du montant correspondant.Suite à l'écriture dans la Comptabilité financière (compte de charges vers compte de dettes), une facture est enregistrée avec référence à cet engagement de fonds. Cela donne la valeur affichée dans la colonne Facture dans la Comptabilité budgétaire. Le budget disponible est adapté, si nécessaire.La facture est payée avec escompte (compte de dettes vers compte bancaire). À l'origine, la valeur affichée dans la Comptabilité budgétaire ne varie pas puisque les données de la facture (charges à payer) ne sont pas converties en données de paiement (liquidités) tant qu'un job d'arrière-plan n'a pas été exécuté.Les réaffectations des écritures automatiques, par exemple les escomptes et les gains ou pertes de change, ont lieu dans le cadre d'un autre job d'arrière-plan.


Programme RFFMBW00





Procédure de l’ordre: Dans un premier temps, l’ordre doit être créé. Lors de sa création, il est nécessaire de renseigner un certain nombre d’information dont les données d’imputation et de paiement. Avant de libérer l’ordre, il doit être sauvegardé complètement. L’étape suivante est la libération de l’ordre et correspond à son approbation ou son refus. Seuls les ordres approuvés terminent la procédure de comptabilisation en dernière étape.Le Customizing, la variante de société, la catégorie d’ordre et l’utilisateur premettent de personnaliser le nombre d’étapes requises dans le processus :4 étapes: “Sauvegarde incomplet", Sauvegarde complet, Libération, Comptabilisation (pas d’entrée de paramétrage)3 étapes: Création, Libération, Comptabilisation (Statut "Complet" au niveau de la variante de société)2 étapes: Création/Libération et Comptabilisation (Statut “Ordre approuvé" au niveau du type d’ordre)1 étape: Création/Libération/Comptabilisation (tous les statuts sont activés)Ceci vous permet par exemple d’approuver automatiquement les titres de recettes tout en conservant un circuit d’approbation affecté à un responsible pour les ordres de paiement.






Paramètres:Regroupement ultérieur: système n'attribue pas de numéro d'ordre (numéro de groupement). L'accès aux ordres s'effectue au moyen du numéro de pièce FI. Ultérieurement, vous pouvez regrouper les pièces comptabilisées sous un même numéro d'ordre à l'aide de la transaction F899 (groupement manuel) ou du programme RFFMBUNDUtilisation type de recettes: rend l'imputation de types de recette sur l'ordre possible. Les paramètres suivants sont associés à FI:Utiliser l’extension de nom: des zones de nom alternatives (titre, prénom, nom (de famille) etc.) provenant de la composante Gestion du Service Public apparaissent lors de la saisie de données de base clients et fournisseurs. Les zones de nom standard (Nom1 jusque Nom4) sont masquées et remplacées lors de la sauvegarde par les zones de nom alternatives.Utiliser zones supplémentaires de données de base: des zones supplémentaires apparaissent dans l'écran des adresses lors de la saisie de données de base client et fournisseur. Pour les Utiliser coord. Bancaires dépendantes du temps: permet d’ entrer une période de validité pour les coordonnées bancaires (zones "début de validité" et "fin de validité") lors de la saisie de données de base clients et fournisseurs. Activer tables supplémentaires pré-procédure CT: permet d’affecter des Pré-procédures de compte de tiers à des Types de recette lors de la saisie de données de base clients et fournisseurs. Vous accédez à cette affectation en sélectionnant Supplément Secteur public lors de la gestion des données de base. .


Les paramètres suivants peuvent être spécifiés au niveau de la variante de société:Données de base Client / Fournisseur: Copie des adresses et informations bancaires de la fiche dans l’ordre. Type recette par rapport à Classe d’objet: Lorsque le code est marqué, le programme vérifie alors si un groupe de comptes (client) est affecté au type de recettes. Ainsi vous pouvez empêcher, le cas échéant, que les types de recettes soient imputés dans les ordres pour les clients, non autorisés. Complet: Si vous marquez ce code, les ordres ne peuvent alors plus être mémorisé qu'en mode "complet" pour la variante de société. Dans ce cas, des contrôles approfondis des zones obligatoires sont effectués dès saisie de pièces. Sans numéro d’ordre: pour les ordres à comptabiliser en utilisant la procédure de direct input. (pas de numéro attribué). Le regroupement au sein du bordereau est réalisé par la transaction F899. Pas de résumé: occulte le récapitulatif standard lors de l’impression de l’ordre






Ce schéma vous présente les options possibles pour le processus d'approvisionnement du point de vue de la Comptabilité budgétaire. L'hypothèse mise en évidence ici n'utilise pas la composante Gestion des articles.Quelles que soient les étapes intermédiaires du processus, dans la perspective de la Comptabilité budgétaire, les données sont considérées comme des valeurs d'engagement jusqu'à la phase d'enregistrement de la facture et comme des valeurs réelles par la suite.En fonction du scénario, le processus d'approvisionnement est exécuté avec ou sans la composante Gestion des articles.Les clients peuvent décider eux-mêmes s'ils veulent afficher leurs données sur la base d'une facture (charges à payer réelles) ou sur la base d'un paiement (liquidités).


La deuxième variante du processus d'approvisionnement du point de vue de la Comptabilité budgétaire est l'achat à l'aide d'une commande intégrée mais sans gestion des stocks.Afin de traiter les commandes (ou les demandes d'achat au stade préliminaire des commandes), vous utilisez les fonctions correspondantes de la composante Gestion des articles (MM). En saisissant les données d'imputation significatives pour la Comptabilité budgétaire au moment de la demande d'achat ou de la commande, vous pouvez afficher le montant d'engagement qui en résulte dans la Comptabilité budgétaire. Dans ce cas de figure, vous connaissez déjà l'adresse budgétaire définitive au moment de la commande/demande d'achat étant donné que l'engagement est porté au débit de cette adresse budgétaire.


Le schéma ci-dessus illustre le processus d'achat à l'aide d'une demande d'achat et d'une commande (MM).Le budget actuel ne se modifie pas suite à des écritures d'engagement/réelles (le budget actuel ne subit des changements que si les écritures affectent les valeurs budgétées proprement dites).Le budget disponible est recalculé et affiché à chaque phase.Chaque étape du processus est enregistrée en ligne dans la Comptabilité budgétaire jusqu'au moment de l'imputation de la facture.Lorsque le paiement est enregistré, les données sont transférées par batch dans la Comptabilité budgétaire.L'engagement généré dans la Gestion des articles peut être affiché séparément, selon qu'il se rapporte à une commande ou une demande d'achat, de façon à prendre en compte le degré différent d'engagement.


L'imputation multiple d'un poste de commande vous permet de partager la valeur de chaque poste de commande, sous forme de pourcentage, entre un nombre quelconque d'adresses budgétaires (centre financier, compte budgétaire, fonds).



Dans une perspective de Comptabilité budgétaire, la troisième variante du processus d'approvisionnement est l'achat par le biais d'une commande intégrée avec gestion des stocks.La composante Gestion des articles (MM) sert à représenter les commandes et la gestion des stocks du point de vue du système. Quatre scénarios possibles de gestion des stocks sont détaillés ci-après.


Vous pouvez choisir l'un des quatre scénarios suivants pour gérer les emplacements de magasin dans chaque périmètre financier.Le centre financier consommateur est connu au moment de la demande d'achat/commandeVous saisissez le centre financier consommateur lorsque vous créez la commande ou la demande d'achat. Le centre financier est débité immédiatement, ce qui engendre un engagement sur commande. Lorsque vous imputez la facture, la valeur d'engagement est convertie en valeur réelle. Les écritures magasin ne sont pas passées.Le magasin n'est pas soumis au budgetLorsque vous enregistrez la commande et l'entrée de marchandises, aucune imputation significative pour la Comptabilité budgétaire n'est saisie et aucune donnée d'engagement n'est créée. Aucune imputation ou écriture de débit n'est saisie sur le compte financier consommateur jusqu'à la sortie des marchandises.Pas de crédit au centre financier magasinLe traitement des commandes et des emplacements de magasin se déroule selon la procédure décrite dans le scénario 3. Lors de la sortie des marchandises, l'écriture de débit est passée sur le centre financier final mais aucune écriture de crédit n'est passée sur le centre financier magasin.


FMDERIVE intègre de nouveaux objets pour instrumenter le scénario souhaité :FLG_INVNTRY_PSTNG : Ecriture concernant le stockVAL_CLASS: Classe de valorisationMOVE_TYPE: Type de mouvement de stock


La mise à jour se fait toujours avec le type de valeur "facture".


Les ordres ne peuvent pas référencer de pièces MM.Le pré enregistrement du contrôle facture MM permet une intégration avec la procédure de gestion des ordres.Une pièce pré enregistrée est la condition sinequa none.Restrictions:Les pièces pré enregistrées MM n‘ont pas de type d‘ordre (catégorie „blanc“)Le regroupement dans F899 ne peut pas regrouper des pièces d‘autres types en même tempsUne tranche de numéro spécifique à doit être paramétrée poru les types d‘ordres „à blanc“.Une pièce MM-PP ne peut être comptabilisée dna FI qu‘en utilisant les transactions MM/FI ou par worfklow.




Vous affectez les fiches des comptes budgétaires à des comptes généraux dans la Comptabilité financière en définissant le compte budgétaire dans la fiche compte général. Remarquez que vous pouvez affecter un compte budgétaire à plusieurs comptes généraux.Vous devez saisir un compte budgétaire dans chaque compte général de la Comptabilité financière. Lorsque vous passez des écritures en Comptabilité financière, le système saisit alors ce compte budgétaire dans le poste individuel comme valeur par défaut. En fonction de la configuration de votre système, vous pouvez ensuite modifier cette valeur en conséquence.Lorsque vous enregistrez une pièce comptable, chaque poste individuel de la pièce peut alors fournir à la Comptabilité budgétaire des informations concernant (a) la prise en compte du poste individuel dans le budget, (b) la nécessité de saisir un centre financier et (c) la façon dont les informations sont mises à jour dans la Comptabilité budgétaire.


Dans le système R/3 standard < EA-PS 5.00, les codes mouvement suivants de la Comptabilité des immobilisations sont mis à jour dans la Comptabilité budgétaire :

- entrée d'immobilisation ;- transfert d'immobilisation ;- sortie avec produit de cession ;- acomptes pour immobilisations en cours.

Depuis EA-PS 5.0, Toutes les mouvements sont significatifs pour le budget par défaut.Affectation d’un compte budgétaire statistique par type de mouvement (écritures statistiques)Une transaction est rendue significative ou non pour le budget par la mise en œuvre du paramétrage de FMDERIVE.Informations détaillées dans la note No. 736914

Les imputations FM peuvent aussi être dérivées à partir des objets CO : centre de coûts, ordre ou élément d’OTP affecté à la donné de base de l’immobilisation. Dans ce cas, utiliser les règles appropriées dans l’outil de dérivation.Pour éviter des incohérences, l’imputation budgétaire dérivée ne devrait pas être modifiable.


Le paramétrage a changé avec ECC5. La vue V_FM_TABW dans SM31 existe toujours mais n’est plus exploitée.Paramétrer les scénarios au niveau de FMDERIVE : valorisation d’un compte budgétaire statistique pour les mouvement d’immo ne devant pas avoir d’impact en comptabilité budgétaire.




Les engagements sur frais de déplacement sont mis à jour dans la Comptabilité budgétaire sous le type de valeur 52. De la sorte, vous pouvez afficher ces engagements sur frais de déplacement séparément dans le système d'information.Vous pouvez affecter un groupe de tolérance distinct (groupe de tolérance 70) pour le contrôle actif des disponibilités en ce qui concerne les engagements sur frais de déplacement.Les avances de déplacement ne sont pas mises à jour dans la Comptabilité budgétaire.


Vous pouvez imputer les frais de déplacement de deux façons :Imputation du déplacement entier à un compteSi vous imputez l'entièreté du déplacement à un compte, vous pouvez fractionner les montants en pourcentage et les répartir sur plusieurs centres financiers et plusieurs fonds.Vous pouvez saisir cette imputation au moment de l'entrée de la demande de déplacement et vous pouvez en outre définir une valeur par défaut dans la fiche du personnel. Lorsque vous saisissez le déplacement, le système reprend automatiquement toute imputation saisie dans la demande de déplacement.Imputation individuelle de chaque justificatif à un compteSi vous choisissez cette option, vous pouvez toujours fractionner le montant de chaque justificatif en pourcentage. Étant donné que les justificatifs ne sont pas générés tant que le déplacement n'a pas eu lieu, vous ne pouvez pas les saisir en même temps que la demande de déplacement.




Exemples de mise à jour à des niveaux différents entre FM et CO :Structure des données de base différenteConsommation budgétaire (réel) principalement en date d’échéance dans FM versus Date comptable dans COConsommation budgétaire (engagement) principalement en date comptable dans FM versus Date de livraison dans COPas de gestion de la taxe déductible dans les administrations (suivi en TTC versus suivi en HT dans CO)Normalement, les acquisitions d’immobilisations mettent à jour FM et non CO. Par la suite, les dépréciations sont enregistrées dans CO mais pas dans FM.Valorisations différentes des articles : Actualisation à la réception dans CO – au choix dans FM (réception ou contrôle facture).


Le Contrôle de gestion et la Comptabilité budgétaire proposent des vues différentes des mêmes processus de gestion. Si les structures nécessaires dans les deux modules présentent des similitudes, l'intégration est possible entre ces modules au niveau de certaines fonctions.

Dans le cas d'une structure strictement parallèle, l'adresse budgétaire est automatiquement dérivée de l'imputation du Contrôle de gestion de sorte qu'aucune saisie manuelle n'est nécessaire. La Comptabilité budgétaire n'est toutefois pas affectée par les activités se déroulant dans le Contrôle de gestion, telles que les calculs de coûts additionnels ou les répartitions globales.

Si vous avez également besoin d'un contenu parallèle, les activités du Contrôle de gestion doivent alors être reflétées dans la Comptabilité budgétaire. Si vous utilisez des structures parallèles, souvenez-vous que le rapprochement entre le Contrôle de gestion et la Comptabilité budgétaire variera toujours en fonction des activités du Contrôle de L'intégration décrite ici comprend les natures comptables, les centres de coûts et le projets du côté du Contrôle de gestion.


Vous pouvez activer la dérivation des adresses budgétaires à partir d'objets du Contrôle de gestion indépendamment de l'intégration comptable. Afin de bénéficier d'une aide utilisateur cohérente, nous vous conseillons de définir une dérivation active pour toutes les combinaisons.Pour les écritures qui ne vous permettent pas de saisir une imputation significative pour le Contrôle de gestion, il n'est pas possible de dériver l'adresse budgétaire.L'adresse budgétaire est toujours dérivée de l'objet du Contrôle de gestion. La relation en sens inverse n'est pas prise en charge.Vous pouvez modifier l'adresse budgétaire dérivée par défaut lors d'opérations manuelles, si vous y êtes autorisé.


Si l'intégration comptable est également active, vous devez alors veiller à affecter un compte budgétaire spécial aux natures comptables secondaires du Contrôle de gestion. Vous ne devez pas définir ce compte budgétaire dans un compte général de la Comptabilité financière pour les raisons suivantes :L'origine du débit peut être retrouvée en un coup d'œil dans le reporting.Si vous effectuez un rapprochement des données de la Comptabilité budgétaire à des fins de contrôle :vous pouvez comparer les écritures de la Comptabilité financière avec les comptes budgétaires respectifs ;Le solde des comptes budgétaires pour les natures comptables secondaires doit toujours être égal à zéro sur tous les centres financiers et les fonds puisque c'est ce qui caractérise les écritures au sein du Contrôle de gestion.


Outre l'affectation des données de base, vous pouvez également déterminer la façon dont les activités internes CO sont mises à jour dans la Comptabilité budgétaire. Dans le Customizing de la Comptabilité budgétaire, vous sélectionnez les opérations du Contrôle de gestion qui doivent être enregistrées dans un périmètre financier.Saisissez les "options générales " de mise à jour de l'intégration comptable comme indiqué. Elles correspondront alors au schéma selon lequel les opérations sont mises à jour dans le Contrôle de gestion.Période de commande : date de livraisonPériode de facturation : date comptablePériode de paiement : factureSorties de marchandises : doivent être enregistréesMise à jour EM/EF : entrée de marchandises MMAffichage taxe : netVous pouvez paramétrer des options différentes dans la Comptabilité budgétaire mais cela aura pour conséquence que les données seront enregistrées différemment par rapport à CO, ce qui rendra la comparaison directe difficile. Lorsque vous saisissez les opérations CO à enregistrer, le système vous avertit que les options sont différentes.Dans la Comptabilité budgétaire, vous devez créer une tranche de numéros pour chaque périmètre financier et qui sera exploitée pour la numérotation des pièces générées par les opérations du Contrôle de gestion.





Une représentation 1:1 d'un projet et d'un centre financier est techniquement possible mais n'est pas recommandée car la structure du centre financier doit représenter la structure de la société et n'est pas destinée à représenter les mesures dépendant du temps.




PBC gère les engagements liés à la gestion des postes et des effectifs depuis EA-PS 2.00.Le cours IPS930 lui est dédié.Dans la version suivante, PBC permettra aussi de calculer le budget à partir des postes et des effectifs.


La procédure illustrée ci-dessus s'applique a) à la dérivation d'imputations issues de CO dans HR et b) à la saisie de données de base FI-FM dans la gestion de l'organisation et les données de base HR. Dans le cas b), les adresses budgétaires figurent dans le document de paie HR.Bien que le scénario ci-dessus ne prévoit aucun engagement HR, la séparation du paiement et de la mise à jour des dépenses vous donne l'assurance que les paiements HR ne seront pas retardés ou entravés par des problèmes résultant du contrôle des disponibilités.


À partir de la version 4.6B, vous pouvez saisir des centres financiers et des fonds pour l'unité structurelle / poste / personne. Si vous saisissez un centre financier et un fonds pour l'unité structurelle, le système transfère alors ces entrées aux postes figurant dans l'unité structurelle. Si vous n'avez pas défini de centres financiers/fonds distincts pour les postes, ils sont transférés aux personnes qui occupent les postes.Si vous saisissez un centre financier et un fonds pour le poste, ces entrées sont valables pour la personne affectée à ce poste à condition qu'aucun centre financier et aucun fonds ne soient gérés directement pour cette personne. Dans les scénarios d'intégration de HR sans gestion des postes, les coûts du personnel ne sont pas répartis entre les domaines fonctionnels pour chaque salarié ou chaque poste. Au lieu de cela, le compte budgétaire défini dans la Comptabilité financière est utilisé en raison du lien entre les rubriques de la Gestion du personnel et les comptes généraux de la Comptabilité financière.







Le lien entre les processus de maintenance et la Comptabilité budgétaire se fait par le biais de l'imputation de l'ordre de travail aux composants de l'adresse budgétaire (c'est-à-dire le centre financier, le compte budgétaire, le fonds, le domaine fonctionnel et la subvention). L’imputation budgétaire ne doit pas nécessairement être renseignée au niveau de l’ordre. Vous pouvez créer des règles de dérivation à partir de FMDERIVE. En général, le renseignement du centre financier et du fonds au niveau de l’ordre sont suffisants, les autres éléments pouvant être dérivés de l’outil de dérivation.


Vous pouvez gérer une affectation entre un ordre de travail et des objets FI-FM. Le système fournit alors automatiquement les pièces liées à l'ordre de travail (réservation, demande d'achat, imputation CO) avec l'adresse budgétaire.Si vous gérez le statut de zone, vous pouvez saisir l'adresse budgétaire dans l'en-tête de l'ordre de travail au niveau des données supplémentaires relatives à la comptabilité budgétaire.Si , d'après la commande de zone, l'adresse budgétaire n'est pas complète, le statut d'ordre HMKU (adresse budgétaire incomplète) reste actif. Ce statut empêche la génération automatique de demandes d'achat pour des composants et des services fournis en externe ainsi que le lancement de l'ordre.




Les opérations SD suivantes sont actuellement intégrées dans FM :"facturation pure" de notes de crédit/débit ;commandes client avec livraison de marchandises et facturation.Ces opérations peuvent avoir une incidence sur la Comptabilité budgétaire où la pièce de commande client / facture doit être considérée comme une recette et la livraison / sortie de marchandises comme une dépense, conformément au concept de magasin dans la composante FM.L'affectation de l'adresse budgétaire n'a lieu qu'au niveau du poste à l'aide de la commande client et est sauvegardée dans les tables d'affectation FI-CO (voir transparent suivant). Les pièces liées font référence aux adresses budgétaires (de la commande) affectées à cet endroit mais ne les sauvegardez pas dans les tables de pièces correspondantes.La gestion de l'adresse budgétaire s'effectue à l'aide d'un masque d'imputation. Vous pouvez activer la commande des zones d'adresse budgétaire dans le Customizing.Le traitement de l'adresse budgétaire ne peut avoir lieu que par le biais du poste de commande client. Dans les pièces liées à la commande client (livraison, facturation), l'adresse budgétaire n'est pas accessible.Une prévision de recettes est générée à la sauvegarde de la commande.


Vous saisissez l'affectation entre les objets d'adresse budgétaire FI-FM et la commande client SD dans le poste individuel de commande client. Les informations d'imputation sont alors transférées aux pièces liées à la commande client SD.Si vous avez géré un statut de zone, vous pouvez traiter les affectations dans le document de vente via Données de poste - Imputation - Gérer adresse budgétaire. Vous pouvez utiliser toutes les fonctions proposées par le contrôle d'intégrité pour l'adresse budgétaire.


À partir de la version 4.0A, vous pouvez définir des adresses budgétaires dans les commandes client et les ordres de travail.Vous paramétrez le statut de ces zones dans le Customizing de la composante FM.



Une prévision de recettes survient dans la Comptabilité budgétaire suite à la commande client.C‘est à vous de décider si le contrôle de disponibilités doit aussi être effectif sur les recettes.









La transaction FMMPRBB calcule l’augmentation du budget en fonction des règles RAB pré définies.Parmi les paramètres de la pièce qui sera générée automatiquement, vous pouvez définir ;type de pièce et date de pièceSur les données source (opération RBBS) et les données cibles (opération RBBT), vous pouvez sélectionner différent types de budgetLes pièces générées par une exécution du programme sont réunies sous une numéro de famille de pièces et peuvent être retrouvées aisément par la suite.Une pièce est générée par objet RAB.




Dans la Comptabilité budgétaire, vous avez la possibilité de modifier l'affectation du centre financier, du compte budgétaire et du fonds dans une pièce SAP après son enregistrement mais cela dépend de deux facteurs fondamentaux :La procédure de base de l'applicationDes différences apparaissent à ce niveau dans chaque application. La Comptabilité financière qui crée des données réelles dans la Comptabilité budgétaire, suit les règles de la comptabilité commerciale d'après lesquelles aucune modification n'est permise dans une pièce qui a déjà été enregistrée. La Gestion des articles et la Gestion du personnel autorisent toutefois des modifications dans le cadre de la seconde règle.Le statut de poursuite du traitement de la pièceSi une pièce de la Gestion des articles ou de la Gestion du personnel n'a pas encore été transférée au sous-processus suivant, vous pouvez modifier l'imputation dans la pièce d'origine. La seule autre opportunité d'effectuer des modifications se situe au niveau de la pièce du sous-processus en cours tant que la phase de comptabilité financière n'a pas encore été atteinte et que l'engagement ne s'est pas transformé en données réelles.Le changement d'exercice constitue également un transfert vers un nouveau sous-processus, suite à quoi les données d'origine ne peuvent plus être modifiées ou étendues.


Si vous ne pouvez plus changer l'adresse budgétaire dans la pièce, l'affichage des opérations comptables dans la Comptabilité budgétaire ne peut plus être modifié à l'aide d'écritures de correction. Si les corrections concernent l'opération comptable individuelle, vous devez contre-passer l'opération d'origine. Cela signifie que l'écriture a toujours lieu dans la période comptable d'origine.Vous pouvez donc effectuer la correction soit dans la Comptabilité financière et la Comptabilité budgétaire, soit uniquement dans la Comptabilité budgétaire. Tenez compte des points suivants :Ces écritures ne dépendent pas d'une opération ; en d'autres termes, il n'est pas possible pendant la correction de faire référence à la pièce devant être corrigée. D'une part, vous avez la possibilité de modifier l'affichage d'un grand nombre de pièces d'origine via une écriture mais d'autre part, il n'y a pas de contrôle dans le système garantissant que le montant correct ou l'émetteur/récepteur correct ont été enregistrés.En l'absence de référence, les écritures sont passées dans la période déterminée à partir de la pièce de transfert.Si les transferts se produisent uniquement dans la Comptabilité budgétaire, vous ne pouvez pas déterminer le solde du compte budgétaire dans la Comptabilité budgétaire pour tous les comptes généraux de la Comptabilité financière affectés au compte budgétaire par une simple totalisation.





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Chap04 PS