COMPTE ADMINISTRATIF 2016

1

SECTION DE FONCTIONNEMENT

2

320

340

360

380

400

420

440

CA 2015 Budgets 2016 CA 2016 CA 2015 Budgets 2016 CA 2016

Dépenses Recettes

366,518372,110

363,125

414,788409,847

418,091

27,469

49,085

30,888

4,1445,187

6,1928,678

6,160

6,160

Mil

lio

ns

Opérations réelles Opérations d'ordre Excédent de fonctionnement reporté (002)

Résultat cumulé+ 36,429 M€

SECTION DE FONCTIONNEMENT (En réel-hors résultat)

3

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

Dépenses Recettes

366,52

414,79

372,11

416,01

363,12

418,09

Mill

ion

s

CA 2015 Budget 2016 CA 2016

4

Impôts et taxes 279 529 853 €

66,86%

Dotations et participations 112 139 468 €

26,82%

Autres produits de gestion courante

18 040 208 € 4,31%

Produits des services du domaine et ventes diverses

4 374 075 € 1,05%

Produits financiers 1 949 € 0,00%

Produits exceptionnels 2 709 119 €

0,65% Reprise sur provisions

168 017 € 0,04%

Atténuations de charges (Chapitre 013)

1 128 286 € 0,27%

Recettes réelles de fonctionnement 2016 418 090 974 €

5

Autres impôts et taxes 608 610 €

0,22%

DMTO 46 198 370 €

16,53%

Fiscalité transférée Etat - TIPP

28 070 807 € 10,04%

Fiscalité transférée Etat - TSCA

48 769 603 € 17,45% FNGIR

6 444 357 € 2,31%

Fonds de péréquation des DMTO et Fonds de

solidarité 5 690 222 €

2,04%

Impôts locaux - Contributions directes

135 205 434 € 48,37%

Taxe d'aménagement - CAUE - ENS 3 447 780 €

1,23%

Taxe sur l'electricité 5 094 670 €

1,82%

DETAIL DES IMPÔTS ET TAXES 2016 279 529 852 €

6

A retenir : les chiffres marquants de 2016 pour les recettes de fonctionnement

Baisse de la Dotation globale de fonctionnement : - 6,4 M€

Baisse du produit de la taxe d’aménagement : - 1,4 M€

Baisse des recouvrements de solidarité : - 1,3 M€

Hausse du produit des droits de mutation à titre onéreux (DMTO) : + 3,7 M€

Hausse du fonds de péréquation des DMTO : + 2,6 M€

Hausse des autres participations reçues : + 2,2 M€

Hausse de la dotation CNSA au titre de l’APA : + 1,7 M€

Hausse du produit de la TSCA : + 1,0 M€

Hausse du produit des impôts locaux (TFPB + CVAE) : + 0,8 M€

7

Solidarités 236 253 754 €

65,06%

Moyens de fonctionnement 24 129 451 €

6,64%

Transport 28 369 710 €

7,81%

Contingent obligatoire Service Incendie

15 522 200 € 4,27%

Education et formation 22 779 725 €

6,27%

Service Financier 7 880 991 €

2,17%

Aménagement du térritoire 5 200 381 €

1,43%

Cultures et sports 6 054 102 €

1,67%

Voirie départementale 15 416 751 €

4,25% Environnement 1 090 265 €

0,30%

Interventions diverses 292 491 €

0,08%

Frais de fonctionnement des groupes d'élus

134 960 € 0,04%

Dépenses réelles de fonctionnement 2016 363 124 781 €

QUELQUES DEPENSES DE SOLIDARITES

8

0

10

20

30

40

50

60

70

APA P. AGEES ET HANDICAPEES Allocation RSA ENFANCE PMI PREVENTION

31,47

69,21

45,77

60,64

31,64

69,87

47,46

60,59

31,28

69,06

46,70

60,02

Mill

ion

s

CA 2015 Budgets 2016 CA 2016

DES CHARGES FACE A LEUR COMPENSATION

9

0

5

10

15

20

25

30

35

40

45

50

APA Allocation RSA PCH

31,28

46,70

6,76

13,31

24,96

3,22

Mill

ion

s

Dépenses Compensations

EVOLUTION DE LA MASSE SALARIALE

10

95

96

97

98

99

100

101

102

Réalisé 2013 Réalisé 2014 Réalisé 2015 Réalisé 2016

Masse salariale Masse salariale hors impacts ne relevant pas de la collectivité

11

A retenir : les chiffres marquants de 2016 pour les dépenses de fonctionnement

Moyens de fonctionnement - 0,5 M€

Dépenses de solidarité - 0,9 M€

Aménagement du territoire : - 1,2 M€

Culture et sports : - 1,4 M€

SECTION D’INVESTISSEMENT

12

SECTION D’INVESTISSEMENT (En réel)

13

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

100

DEPENSES RECETTES

91,20

69,84

89,64

65,79

Mill

ion

s

Réalisation 2015 Réalisation 2016

14

Aménagement du territoire 20 915 524 €

23,33%

Cultures - Sports 243 814 €

0,27%

Environnement 5 307 191 €

5,92%

Equipement sanitaire et social 210 385 €

0,23%

Mouvements financiers 23 051 091 €

25,71% Patrimoine départemental

7 330 869 € 8,18%

Scolaire - Enseignement 10 080 629 €

11,25%

Voirie départementale 22 502 340 €

25,10%

Dépenses réelles d'investissement 2016 89 641 842 €

DEPENSES REELLES D’INVESTISSEMENT

15

88,58 %

Hors compte de tiers et mouvements financiers

0

10

20

30

40

50

60

70

80

74,53

76,83

63,95

Mill

ion

s

Budget Primitif 2016 Budget total 2016 Réalisation 2016

83,24 %

16

Dotations, fonds divers et réserves

32 577 001 € 49,51%

Subventions d'investissement 6 452 001 €

9,81%

Emprunts et dettes assimilées 21 850 864 €

33,21%

Immobilisations en cours 285 596 €

0,43%

Immobilisations incorporelles 50 000 €

0,08%

Autres immobilisations financières 2 864 843 €

4,35%

Comptabilité distincte rattachée

1 714 356 € 2,61%

Recettes réelles d'Investissement 2016 65 794 661 €

FINANCEMENT DE L’INVESTISSEMENT

17

88,58 %

EVOLUTION DES EPARGNES

18

0

10

20

30

40

50

60

Epargne brute Epargne nette

46,82

23,07

53,26

28,06

58,73

37,19

52,7

29,13

47,6

24,89

46,7

23,5

48,3

23,5

54,97

32,69

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Mill

ion

s

REMBOURSEMENT DE LA DETTE DEPARTEMENTALE

(Tous budgets)

19

Mill

ion

s

0

5

10

15

20

25

30

Capital Intérêts

24,18

7,7

25,65

6,19

22,21

6

24,33

5,62

23,51

5,57

23,99

5,17

24,77

4,64

22,77

4,20

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

STOCK DE LA DETTE (Tous budgets)

20

Mill

ion

s

180

185

190

195

200

205

210

209,92

205,868 205,153

197,218

191,19

193,91

191,11 192,044

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

AFFECTATION DU RESULTAT (Budget principal)

21

Résultat 2016 : • Résultat excédentaire de la section de fonctionnement : + 36 429 201,78 €

• Déficit de la section d’investissement : - 26 614 071,73 €

Décision d’affectation :

• Affectation à la couverture du besoin de financement de la section d’investissement déficitaire (compte 1068) : 26 614 071,73 €

• Solde de fonctionnement (ou excédent de fonctionnement reporté : compte 002) : 9 815 130,05 €

HISTORIQUE DES RESULTATS

22

• 2012 : 8 888 001 €

• 2013 : 8 629 334 €

• 2014 : 8 677 628 €

• 2015 : 6 159 523 €

• 2016 : 9 815 130 €

BUDGET ANNEXE :

CENTRE DEPARTEMENTAL DE L’ENFANCE

23

0,00

2,00

4,00

6,00

8,00

10,00

12,00

Dépenses Recettes

9,57 9,25

10,59 10,59

8,77

10,29

Mill

ion

s

Réalisé 2015 Budget 2016 Réalisé 2016

BUDGET ANNEXE :

SERVICE TRANSPORT INTERURBAIN

24

0,00

2,00

4,00

6,00

8,00

10,00

12,00

14,00

16,00

18,00

20,00

Dépenses Recettes

17,43

18,52 19,19 19,19

15,95 16,82

Mill

ion

s

Réalisé 2015 Budget 2016 Réalisé 2016

BUDGET ANNEXE :

PARC DEPARTEMENTAL

25

0,00

1,00

2,00

3,00

4,00

5,00

6,00

7,00

8,00

Dépenses Recettes

6,60 6,72

7,95 7,95

6,46 6,68

Mill

ion

s

Réalisé 2015 Budget 2016 Réalisé 2016