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Conférence ACL. Utilisation d’ACL chez Agropur. Plan de match. Vérification interne chez Agropur Utilisation d’ACL Enjeux technique (Importation des données) Fonctionnalités techniques et script de base. Approche de vérification. Audit interne au niveau corporatif - PowerPoint PPT Presentation
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Marc-André Malo
20 Juin 2012
Conférence ACL
Utilisation d’ACL chez Agropur
Plan de match
• Vérification interne chez Agropur
• Utilisation d’ACL
• Enjeux technique (Importation des
données)
• Fonctionnalités techniques et script de
base
Approche de vérification
Audit interne au niveau corporatif-Couvre l’ensemble de la coopérative (3 Divisions)-5 auditeurs opérationnels , 1 auditeur informatique
Approche de vérification-Segmentation de l’univers de risque par processus et division-Approche de vérification intégré
Utilisation d’ACL
• Évaluation des besoins analytiques fait sur chaque
mandat par l’auditeur opérationnel
• Analyse du besoin par l’auditeur informatique
• Consensus sur le travail à effectuer
• Exécution des travaux d’analyse en utilisant ACL et
Monarch (si nécessaire)
• Remise du rapport final à l’auditeur opérationnel pour
fins d’analyse
Utilisation d’ACL (Suite)
• Auditeur informatique seul utilisateur d’ACL
• Déployer seulement dans l’audit interne
Principaux processus nécessitant une analyse de donnée ACL:- Paie- Compte à payer- Inventaire- Compte à recevoir
Enjeux techniques
• 3 divisions = 3 systèmes différents
• Impossibilité d’uniformiser les requêtes
d’information
• Application maison , format de rapport peu
conviviale
• Difficile d’accéder directement aux données
(tributaire de l’audité)
Fonctionnalités techniques
• JOIN
• SUBSTR
• SPLIT
• Création de script (Base)
Question ?