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ASSEMBLÉE DE LA
POLYNÉSIE FRANÇAISE----- Papeete, le 09 NOV. 2017
Commission des ressources marines, des mines et de la recherche
Document mis en distribution
0 9 NOV, 2 0 1 /
RAPPORT
relatif à un projet de délibération portant approbation du compte financier de l’exercice 2016 du Centre des métiers de la mer de Polynésie française et affectation de son résultat,
présenté au nom de la commission des ressources marines, des mines et de la recherche,
par les représentants M. John TOROMONA et Mme Nicole SANQUER-FAREATA
Monsieur le Président,Mesdames, Messieurs les représentants,
Par lettre n° 4435/PR du 10 juillet 2017, le Président de la Polynésie française a transmis aux fins d’examen par l’assemblée de la Polynésie française, un projet de délibération portant approbation du compte financier de l’exercice 2016 du Centre des métiers de la mer de Polynésie française et affectation de son résultat.
Le document qui est présenté à notre appréciation a été examiné par le conseil d’administration de l’établissement dans sa séance du 2 juin 2017.
1 - RAPPEL DES MISSIONS ET DES MOYENS
1-1 Les missions
Le Centre des métiers de la mer de Polynésie française (CMMPF) est un établissement public administratif créé par délibération n° 80-20 du 14 février 1980 modifiée. Ses attributions actuelles ont été fixées par l’arrêté n° 852 CM du 4 juin 2014 modifié portant transformation et réorganisation de l’Institut de formation maritime - pêche et commerce en Centre des métiers de la mer de Polynésie française.
L ’établissement a une compétence générale dans le domaine de la formation maritime, qui recouvre les formations relatives aux pêches maritimes, aux cultures marines, à la marine marchande, au yachting professionnel, ainsi que les activités liées aux métiers de la production, du traitement et de la conservation des produits de la mer.
Le CMMPF a vocation notamment à accompagner le développement des grands projets économiques maritimes publics ou privés en Polynésie française par la formation professionnelle aux métiers du secteur maritime et para-maritime.
1-2 Les moyens humains
L’établissement, dirigé depuis le 1er juin 2012 par M. François VOIRIN, dispose de 18 postes budgétairesT tous pourvus au cours de l’exercice 2016, et 2 agents non titulaires ont été recrutés hors postes budgétaires.
Les charges salariales pour l ’année 2016 ont représenté 55,6 % des dépenses de donctionnement de l’établissement, soit un montant de 107 669 885 F CFP dont 23 955 984 F CFP en cotisations patronales.
1/6
1-3 Les moyens financiers
Les ressources de l’établissement proviennent essentiellement d’une subvention de fonctionnement du Pays, des prestations de service et d’une subvention de l’Etat. Elles se décomposent comme suit :
1-3-1 Les ressources en section de fonctionnement
Variation en section Fonctionnement sur les trois dernières années
Année 2014 Année 2015 Année 2016Valeur % Valeur % Valeur %
Prestations de services 11 072 500 6 20 249 500 11 21 101 585 10Subvention du Pays 166 000 000 85 166 000 000 87 160190 000 76Subvention de l'État 3 613 365 1 3 613 418 2 3 699 284 2Autres produits de gestion courante 3 717 626 2 717199 0 2112194 1Produits financiers 18 767 0 29 941 0 40 996 0Produits exceptionnels 11 014 561 6 0 0 19 954 724 9Reprises sur amortissements et provisions 0 0 0 0 4 000 000 2
TOTAL 195 436 819 100 190 610 058 100 211 098 783 100
L’établissement a bénéficié de la subvention d’exploitation du Pays au titre de l’année 2016 pour un montant de 160 190 000 F CFP, soit une diminution de - 3,5 % par rapport au montant de l’année précédente.
La somme de 21 101 585 F CFP inscrite en prestations de services correspond aux recettes des formations payantes dispensées par le CMMPF.
La Caisse de prévoyance sociale a procédé au paiement des indemnités journalières du personnel en arrêt de travail pour un montant de 2 105 144 F CFP.
L’État a quant à lui accordé une subvention d’un montant de 3 699 284 F CFP, en hausse de 2,4 % par rapport au montant de l’exercice 2015.
1-3-2 Les ressources en section d ’investissement
Évolution des ressources en Investissement Année 2014 Année 2015 Année2016Valeur % Valeur % Valeur %
Provisions pour risques et charges 0 0 0 0 4 000 000 18Amortissements des immobilisations incorporelles 5 363 202 26 5164 745 25 5 238 477 23Amortissements des immobilisations corporelles 15121 761 74 15 403 755 75 13 476 787 59
TOTAL 20 484 963 100 20 568 500 100 22 715 264 100
En section d’investissement, les ressources de l’établissement se sont élevées à 22 715 264 F CFP. Les « amortissements des immobilisations incorporelles » concernent les frais de recherche et de développement, les logiciels acquis ou sous-traités et les logiciels créés. Les « amortissements des immobilisations corporelles », concernent quant à eux les installations, agencements et aménagements des constructions, matériel acquis, outillages acquis, matériel de transport, bureau, informatique et mobilier acquis.
2 - LES FAITS MARQUANTS DE L’ANNÉE 2016
2-1 Début des formations délocalisées combinées
La validité des agréments de formations professionnelles inscrits sous l’ère de la convention STCW 1995 du centre arrivant à échéance au premier semestre 2016, l’effort s’est porté sur les formations Commerce. Le second semestre marquait quant à lui le début des formations délocalisées combinées.
Dans un souci d’optimiser les formations dans les îles, le module du certificat de patron lagonaire de pêche et cultures marines (CPLPCM) est mis en complément des modules du certificat de pilote lagonaire (CPL). S’il réussit aux examens, le candidat se fait délivrer 2 titres professionnels maritimes en 1 session de formation.
2-2 Naissance d ’un partenariat avec le SEFI et le CFP A
Sous la coordination du MTS : le SEFI (formation à Fakaravd), le CFPA {formation à Hao) et le CMMPF travaillent en étroite collaboration pour répondre aux objectifs du gouvernement en matière de formation professionnelle, auprès des MFR, des communes, des CJA, ainsi que sur des projets futurs {stage en enti'eprise, etc.).
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2-3 Première formation dispensée sur le « Bridge Resonrce Management / Engine Resource Management (BRM/ERM)
En partenariat avec le Fonds paritaire de gestion, un professeur de l’École nationale supérieure maritime (ENSM) a été commandité pour dispenser la formation du BRM/ERM {gestion des ressources humaines en passerelle), exigible à tout personnel d’opération et de direction à bord des navires à compter du 1er janvier 2017.
Cette formation est limitée à 10 candidats et la formation des formateurs à 3 candidats. 7 officiers de la marine marchande et 3 de nos formateurs ont obtenu leur certification. Ces 3 derniers détiennent désormais une attestation formateur BRM/ERM.
2-4 Rénovation des ateliers du CMMPF
Dans le but d’améliorer les conditions d’accueil des stagiaires et de répondre aux exigences de la réforme de la formation professionnelle maritime {normes prévues dans la convention STCW 2010, applicable aux formations des gens de mer), des travaux de réaménagement des ateliers du CMMPF ont été réalisés. Ainsi, l’atelier en électricité a été transformé en atelier électrotechnique. La surface dédiée aux formations « mécanique », « froid » et « hydraulique et groupes électrogènes » a été cloisonnée, créant ainsi 3 espaces distincts qui permettent de donner plusieurs cours en simultané. La salle de cours en informatique a quant à elle été entièrement rénovée, meublée et équipée de treize 13 postes de travail pour les élèves.
2-5 Début de la mise aux normes électriques de l ’établissement
Considéré comme un établissement recevant du public (ERP) et mettant en œuvre des courants électriques, des mesures particulières de protection des travailleurs et de prévention de certains risques d’exposition des élèves et du personnel du CMMPF sont nécessaires.
Les installations électriques des salles d’atelier mécanique ont toutes été retirées et remplacées. Ces travaux ont été réalisés en fonction des équipements électrotechnique, banc didactique hydraulique et moteurs hors bords qui équiperont chaque salle d’atelier.
Les lignes principales alimentant les tableaux électriques des salles « lagon, salle de cours mécanicien, simulateurs passerelle, machine et radar et bureaux administratifs » ont été remplacées, sans modifier les lignes secondaires.
2-6 Acquisition de matériels pédagogiques
Pour se conformer aux normes de la convention STCW 2010, le CMMPF a procédé à l’acquisition d’un banc didactique électrotechnique, de 4 moteurs hors bord et de 2 conteneurs servant d’entreposage.
2-7 Les actions de communication
En 2016, l’établissement a participé aux forums et salons suivants :
- le forum des métiers des Iles Sous-le-Vent à Raiatea le 15 janvier 2016 ;- la journée du tourisme nautique à Fluahine le 11 avril 2016 ;- le forum des formations et métiers du tourisme organisé par l’assemblée de la Polynésie française les 13 et
14 septembre 2016 ;- le forum des métiers organisé par la commune de Faaa le 13 octobre 2016 ;- les journées d’orientation post-bac à l’Université de Polynésie française les 28 et 29 novembre 2016.
Dans le même objectif, le CMMPF répond toujours favorablement aux demandes des établissements scolaires qui souhaitent visiter ses locaux et installations. À cet effet, le 2 mars 2016, c’est une classe de 3e de Bora Bora qui a été accueillie par l’équipe.
Enfin, dans le cadre de ses missions et de son rôle auprès des compagnies maritimes des secteurs de la pêche et du commerce, le Bureau Études du CMMPF a animé 2 réunions consultatives et d ’information : la l re avec les DPA {représentants techniques, agents désignés à terre) «commerce», le 17 août 2016, et la 2de avec les armateurs de pêche, le 19 août 2016.
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3 - LES ACTIVITÉS PÉDAGOGIQUES DE L’ANNÉE 2016 (çf Détails sur chaque formation dam le rapport d ’activité 2016 de l ’établissement)
3-1 Les formations professionnelles continues
Toutes les formations professionnelles continues réalisées en 2016 ont été validées en conseild’administration par délibération du 15 décembre 2015.
Ont ainsi été dispensées,
> Dans le cadre des formations STCW 2010 :
- 2 sessions de formation en vue de l’obtention du Brevet de capitaine 200 UMS (BC 200 UMS), pour un coût global de 7 998 128 F CFP ;
- 1 session de formation conduisant à la délivrance du Brevet de Chef de Quart 500 UMS (BCQ500), dont le coût s’est élevé à 8 797 941 F CFP ;
- 1 session de formation conduisant à la délivrance du Brevet de Mécanicien 250 KW / Permis de Conduire les Moteurs Marins (BM250KW / PCMM), correspondant au module 3 du brevet de capitaine 200, pour un coût de revient de 2 067 209 F CFP ;
- 1 session de formation conduisant à la délivrance du Brevet de Chef Mécanicien 3000 KW (CM3000KW) [formation probatoire + formation technique], dont le coût globalement s’est élevé à 13 682 951 F CFP ;
> Dans le cadre des formations « pêche-pilote et patron lagonaire » :
- 3 sessions de foimation conduisant à la délivrance du Certificat de Pilote Lagonaire (CPL) et du Certificat de Patron Lagonaire de Pêche & Cultures Marines (CPLPCM) dont 1 à Papeete pour les volontaires du RSMA et 2 délocalisées (7 à Fakarava et 1 à Hao') en partenariat avec le SEFI, pour un coût global de 7 833 254 F CFP;
- 2 sessions de formation conduisant à la délivrance du Certificat d’initiation Nautique option pêche (CFN pêche), pour un coût global de 9 351 800 F CFP ;
- 2 sessions de formation conduisant à la délivrance du Brevet de Capitaine de Pêche Côtière (BCPC) dont ldémarrée en septembre 2015, pour un coût global de 9 711 016 F CFP.
Bilan
Pour ces formations, l’exercice 2016 affiche un taux d’inscription supérieur à la capacité d’accueil du CMMPF, avec 283 inscrits pour 184 places.
Les formations du secteur « Commerce » {BC 200, BCQ 500, BM250/PCMMet CM3000) ont en effet enregistré 177 inscriptions pour 72 places.
Des commissions de sélections se sont tenues pour retenir les stagiaires des formations (68 stagiaires retenus). Ceux n ’ayant pas été retenus étaient généralement des demandeurs d ’emplois avec un projet professionnel mal défini et sans lien avec le domaine maritime (BC200-BM250) ou dont le niveau scolaire était très faible (« Primaire » et « 6e » / BC 200-BM250).
Parmi les stagiaires retenus aux formations, quelques désistements ont pu être constatés, certains professionnels ayant échoué au test d ’enti'ée (BCQ 500), tandis que d ’autres candidats ont choisi une autre orientation, intégré une autre formation ou trouvé un emploi (64 stagiaires finalement admis à l ’issue des formations).
À l’inverse, les formations du secteur « Pêche » ont enregistré 106 inscriptions pour 112 places
82 % des candidats inscrits ont effectivement intégré une formation de la filière pêche (87 stagiaires). Les autres n 'ont pas pu accéder à la formation, ou ont fa it le choix au dernier moment de se désister pour une autre orientation ou pour un emploi décroché. 55 stagiaires ont été admis à l'issue des formations.
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Il s’agit de formations courtes (maximum 2 semaines), payantes et obligatoires dans le cadre de l’évolution et/ou du maintien des compétences de tout marin professionnel.
Comme chaque année, le taux d’inscription aux formations spécifiques est supérieur à la capacité d’accueil du CMMPF. En 2016, le taux d’inscription représente 105 % de la capacité d’accueil (505/480). Ce constat s’applique essentiellement aux formations spécifiques soumises à « revalidation / recyclage » (CAEERS-Reval CGO- Reval CRO-TIS-SNP) qui représentent à elles seules 151 % de la capacité d’accueil des dites formations (338/224). Aussi, afin de répondre aux besoins immédiats des professionnels, des sessions ont été rajoutées.
Les paramètres à considérer en vue de l’amélioration de l’offre de formations spécifiques, en général, consistent à :- une actualisation des recensements ;- un ajustement des besoins en formation des armements ;- une nécessité de fane correspondre la période de certaines formations spécifiques à une période d’escale de
navires en particulier afin de disposer des équipements essentiels aux cours (CAEERS-SNP) ;- une exploitation optimale des ressources matérielles (ex : radeaux de survie / capacité des salles de cours)
[PIS - CAEERS] et des ressources humaines (fonction des limites de compétences de chaque formateur) [CAEERS - BRM/ERM].
Les contraintes rencontrées par les professionnels, impliquant leur désistement avant formation, proviennent notamment :- des difficultés liées à leur remplacement à bord du navire ;- des interprétations de la réglementation en vigueur, soumise à modifications, particulièrement
depuis 2016. À ce titre, le CMMPF communique régulièrement et étroitement avec le personnel RH et les DPA des armements maritimes constituant la flotte locale.
3-2 Les formations spécifiques externes
4 - EXAMEN DU COMPTE FINANCIER
À la clôture de l’exercice 2016, le compte financier de l’établissement se présente comme suit :
SECTIONFONCTIONNEMENT
SECTIONINVESTISSEMENT TOTAL
RECETTES 211 098 783 22 715 264 233 814 047DÉPENSES 193 587 673 62 334 111 255 921 784RÉSULTAT 17 511110 -39 618 847 -22107 737
Le déficit observé en section d’investissement s’explique par le prélèvement opéré par l’établissement, sur le fonds de roulement (39 618 847 F CFP), pour réaliser des travaux d’un montant total de 62 334 111 F CFP nécessaires notamment à la sécurisation des salles de formation.
Évolution de la structure financière de l ’établissement
ACTIF 2014 2015 2016 PASSIF 2014 2015 2016Actif immobilisé 73 248155 57 403 944 77 068 067 Capitaux propres 219 943 320 226 673 310 224 229 696Actif circulant 158 535 651 184 413 978 152163 524 Dettes 11 840486 15 096 612 4 695 600
Recettes à classer 0 48 000 306 295TOTAL 231 783 806 241 817 922 229 231 591 TOTAL 231 783 806 241 817 922 229 231 591
L’actif immobilisé, d’un montant de 77 068 067 F CFP, représente la valeur nette comptable de ce que possède l’établissement, soit la valeur brute diminuée des amortissements, en matière :
L ’actif circulant se compose notamment des comptes :
• « Clients divers (compte 411) », correspondant aux titres de recettes émis des formations et modules payants, non recouvrés pour :- l’exercice 2013, d’un montant de 46 718 F CFP ;- l’exercice 2014, d’un montant de 921 700 F CFP ;- l’exercice 2015, d’un montant de 5 702 448 F CFP ;- un montant total, pour les exercices 2013 à 2015, de 6 670 866 F CFP.
• « Compte au Trésor (compte 515) », d’un montant de 141 748 374 F CFP.5/6
Le passif représente l’ensemble des ressources de l’établissement depuis sa création, composées de :
• Capitaux propres :
* les réserves accumulées les années précédentes pour un montant total de 181 465 147 F CFP et correspondant à l’accumulation de résultats excédentaires des exercices budgétaires précédents ;
* le « report à nouveau (solde créditeur) » d’un montant de 6 729 990 F CFP provenant du résultat excédentaire en section de fonctionnement à la clôture budgétaire de l’exercice 2015 ;
* le « résultat de l’exercice (bénéfices) » en section de fonctionnement, d’un montant de 17511 110F CFP à la clôture budgétaire de l’exercice 2016 ;
* le compte 13 « subventions d’investissement », d’un montant de 18 523 449 F CFP qui correspond à la valeur nette comptable au 31 décembre 2016 des subventions d’investissement obtenues par le CMMPF via le Pays.
• Dettes, dépenses obligatoires en section de fonctionnement (factures fournisseurs, EDP, OPT, SPEA, MANA et autres, les charges de personnel et les cotisations CPS des stagiaires) mandatées en fin d’année et durant la période complémentaire, soit du 1er janvier 2017 au 25 janvier 2017, pour un montant total de 4 695 600 F CFP.
• Recettes à classer, d’un montant total de 306 295 F CFP, comprenant notamment des paiements de factures par la société TAPORO en faveur de ces marins, à hauteur de 180 000 F CFP.
5 - AFFECTATION DES RÉSULTATS
Le montant définitif des recettes pour l’exercice 2016 est arrêté à 233 814 047 F CFP, et celui des dépenses à 255 921 784 F CFP.
Le compte financier du CMMPF présente ainsi un résultat global déficitaire de 22 107 737 F CFP. Ce déficit vient diminuer le fonds de roulement de l’établissement, qui passe de 169 269 366 F CFP à 147 161 629 F CFP à la clôture de l’exercice budgétaire 2016, ce montant représentant 314 jours d ’ autofinancement.
Le résultat excédentaire en section de fonctionnement, d’un montant de 17 511 110F CFP, est quant à lui affecté au compte 1068 « Autres réserves ».
6 - TRAVAUX EN COMMISSION
L ’examen de ce dossier en commission des ressources marines, des mines et de la recherche, dans sa séance du mardi 7 novembre 2017, a été l’occasion d’échanger avec Madame le ministre en charge de la formation professionnelle, sur divers sujets, et notamment :
- l’insertion professionnelle des stagiaires du CMMPF également demandeurs d’emploi, le SEFI étant sollicité afin d’assurer le suivi d’insertion professionnelle de cette catégorie de stagiaires ;
- l’adaptation des formations dispensées aux besoins des professionnels, les programmes annuels de formation étant validés en conseil d’administration de l’établissement, au sein duquel siègent nombre de professionnels (armateur du commerce, armateur de pêche thonière hauturière, officier de la marine marchande, représentant des marins- pêcheurs, représentant du Cluster maritime de la Polynésie française, le président de lcr CCISM, etc.) ;
- le partenariat avec le SEFI et le CFPA, qui viennent en soutien au CMMPF dans l’organisation de sessions de formation et le suivi d’insertion professionnelle des stagiaires, sur Tahiti comme dans les îles, à travers une mutualisation de leurs ressources et la combinaison de leurs expertises dans leurs domaines respectifs.
A 1 ’issue des débats, le projet de délibération portant approbation du compte financier de 1 ’exercice 2016 du Centre des métiers de la mer de Polynésie française et affectation de son résultat, a recueilli un vote favorable unanime des membres de la commission.
En consécpience, la commission des ressources marines, des mines et de la recherche, propose ci l ’assemblée de la Polynésie française d ’adopter le projet de délibération ci-joint.
LES RAPPORTEURS
John TOROMONA Nicole SANOUER-FAREATA6/6
ASSEMBLÉEDELA
POLYNÉSIE FRANÇAISE
NOR : IFM1700467DL
DÉLIBÉRATION N° /APF
DU
portant approbation du compte financier de l’exercice 2016 du Centre des métiers de la mer de Polynésie française et affectation de son résultat
L’ASSEMBLÉE DE LA POLYNÉSIE FRANÇAISE
Vu la loi organique n° 2004-192 du 27 février 2004 modifiée portant statut d’autonomie de la Polynésie française, ensemble la loi n° 2004-193 du 27 février 2004 modifiée complétant le statut d’autonomie de la Polynésie française ;
Vu la délibération n° 95-205 AT du 23 novembre 1995 modifiée portant adoption de la réglementation budgétaire, comptable et financière de la Polynésie française et de ses établissements publics ;
Vu la délibération n° 80-20 du 14 février 1980 modifiée portant création d’un Centre des métiers de la mer de Polynésie française ;
Vu l’arrêté n° 852 CM du 4 juin 2014 modifié portant transformation et réorganisation de l’Institut de formation maritime - pêche et commerce en Centre des métiers de la mer de Polynésie française ;
Vu l’arrêté n° 1072 CM du 10 juillet 2017 soumettant un projet de délibération à l’assemblée de la Polynésie française ;
Vu la lettre n° /2017/APF/SG du portant convocation en séance des représentants àl’assemblée de la Polynésie française ;
Vu le rapport n° du de la commission des ressources marines, des mines et de la recherche ;
Dans sa séance du
1/2
A D O P T E :
Article 1er.- Le montant définitif des recettes du compte financier du Centre des métiers de la mer de Polynésie française pour l’exercice 2016 est arrêté à la somme de deux cent trente-trois millions huit cent quatorze mille quarante-sept francs (233 814 047 F CFP) se décomposant comme suit :
Section I de fonctionnement ............................................................................................ 211 098 783 F CFPSection II d’investissement............................................................................................... 22 715 264 F CFP
TOTAL 233 814 047 F CFP
Article 2.- Le montant définitif des dépenses du compte financier du Centre des métiers de la mer de Polynésie française pour l’exercice 2016 est an’êté à la somme de deux cent cinquante-cinq millions neuf cent vingt-et-un mille sept cent quatre-vingt-quatre francs (255 921 784 F CFP) se décomposant comme suit :
Section I de fonctionnement ............................................................................................ 193 587 673 F CFPSection II d’investissement............................................................................................... 62 334 111 F CFP
TOTAL 255 921 784 F CFP
Article 3.- Le compte financier du Centre des métiers de la mer de Polynésie française pour l’exercice 2016 annexé à la présente délibération, est définitivement fixé ainsi qu’il suit :
Section IFONCTIONNEMENT
Section IIOPÉRATIO NS EN C A P IT A L
TOTAL
RECETTES (en F CFP) 211 098 783 22 715 264 233 814 047DÉPENSES (en F CFP) 193 587 673 62 334 111 255 921 784RÉSULTATS 17511 110 -39 618 847 - 22 107 737
Article 4.- Le résultat d’exploitation de l’exercice 2016, soit un excédent de 17511 110 F CFP, est affecté au compte :
— 1068 : Autres réserves.................................................................................................... 17 511110F CFP.
Article 5.- Au 31 décembre de l’exercice 2016, le fonds de roulement du Centre des métiers de la mer de Polynésie française est de cent quarante-sept millions cent soixante et un mille six cent vingt-neuf francs pacifiques (147 161 629 F CFP).
Article 6.- Le Président de la Polynésie française est chargé de l’exécution de la présente délibération qui sera publiée au Journal officiel de la Polynésie française.
La secrétaire, Le président,
Lois SALMON-AMARU Marcel TUIHANI
2/2
E*empWtre ORlôiwAl.
CENTRE DES METIERS DE LA 1ER DE POLYNESIEFRANÇAISE
COMPTE FINANCIER DE L’EXERCICE 2016
Présenté par
Monsieur Yves GATTY du 1er janvier 2016 au 31 décembre 2016
i
Paierie de Polynésie Française
Organisme :
Exercice :
Ucg: B10 Budget principal
110 CENTRE DES METIERS DE LA MER DE P.F.
2016
Compte Programme Libellé
139 SUB. INV. INSCR...Sous-total
151 PROVISONS POUR RISQUSous-total
205 CONCESSIONS DROITSSous-total
213 CONSTRUCTIONSSous-total
215 INST. TECHN. MAT. OUSous-total
218 AUT. IMMOB, CQRPORSous-total
Total Investissem ent
r
Le 13/02/2017 ETAT : A
ETAT DE CONSOMMATION ET DE REALISATION
DEPENSES
Créditsouverts
Mandats ou Mandats ou OR émis OR annulés
Créditsdisponibles
% Cred. Cons.
19 954 724 19 954 724 100,0019 954 724 19 954 724 0 100,00
4 000 000 4 000 000 100,004 000 000 4 000 000 0 100,00
3 438 093 1 446 301 1 991 792 42,073 438 093 1 446 301 1 991 792 42,07
15 460 560 14 998 316 462 244 97,0115460 560 14 998316 462 244 97,01
23 473 863 18 465 456 5 008 407 78,6623 473863 18 465 456 5 008407 78,66
3 614 754 3 469 314 145 440 95,983 614 754 3 469 314 145440 95,98
69 941 994 62 334 111 7607883 89,12
1 /5
Paierie de Polynésie Française ETAT : A
Ucg : B10 Budget principal
Organisme : 110 CENTRE DES METIERS DE LA MER DE P.F. ETAT DE CONSOMMATION ET DE REALISATIONExercice: 2016
DEPENSES
Compte Programme LibelléCréditsouverts
Mandats ou Mandats ou OR émis OR annulés
Créditsdisponibles
% Cred. Cons.
606 MARINALU ACHATS APPRO. NON ST 790 000 392 766 397 234606 ACHATS APPRO. NON ST 3 560 000 3 371 337 188 663
Sous-total 4 350 000 3 764 103 585 897 86,53
613 LOCATIONS 2 095 899 1 895 513 200 386 90,44Sous-total 2 095 899 1895513 200 386 90,44
615 MARINALU TRAV. ENTR. ET REPAR 550 000 326176 223 824615 TRAV. ENTR. ET REPAR 3 317 996 3 049 527 268 469
Sous-total 3 867 996 3 375 703 492293 87,27
616 MARINALU PRIMES ASSURANCES 297 326 297326616 PRIMES ASSURANCES 319 519 319 519
Sous-total 616845 616845 0 100,00
618 DIVERS 52 263 52 263Sous-total 52 263 52263 00,00
622 REMUNERATIONS 1NTERM 504 314 504 314 100,00Sous-total 504 314 504 314 O 100,00
623 PUBLICITE INFOR PUBL 503 741 438 841 64 900 87,12' Sous-total 503 741 438 841 64 900 87,12
624 TRANS. BIENS. COLL. 2 035 000 1 187 776 847 224 58.37Sous-total 2 035 000 1 187776 847224 58,37
625 DEPLACEMENTS MISS 3 739 121 1 953 437 1 785 684 52,24Sous-total 3 739 121 1953437 1785684 52,24
! 626 FRAIS POSTAUX ET TEL 1 015 039 678 612 136 427 86,56Sous-total 1 015 039 878 612 136427 86,56
628 CHARGES EXTERNES DIV 27 076 249 23 738 930 3 337 319 87,67Sous-total 27 076249 23 738 930 3337319 87,67
2 /5
Paierie de Polynésie Française ETAT : A
Ucg : B10 Budget principal
Organisme : 110 CENTRE DES METIERS DE LA MER DE P.F. ETAT DE CONSOMMATION ET DE REALISATIONExercice : 2016
DEPENSES
Compte Programme LibelléCréditsouverts
Mandats ou Mandats ou OR émis OR annulés
Créditsdisponibles
% Cred. Cons.
637 AUTRES IMPOTS ETTAX 74 207 74 207Sous-total 74207 74207 00,00
641 REMUNERATION PERSONN 84 846 732 82651 216 2195 516 97,41Sous-total 84 846 732 82 651 216 2195516 97,41
643 REMUN PERSON. SUR CR 1 412 993 974 685 438 308 68,98Sous-total 1 412 993 974 665 438308 68,98
645 CHARGES DE SECURITE 24 662 752 23 955 984 706 768 97,13Sous-total 24 662 752 23 955 984 706 768 97,13
647 AUTRES CHARGES SOCIA 117 000 88 000 29 000 75,21Sous-total 117000 88000 29 000 75,21
651 REDEVANCES BREVETS 139 153 79 100 60 053 56,84Sous-total 139 153 79 100 60 053 56,84
654 CHARGES SUR CREANCES 801 436 801 436 100,00j Sous-total 801 436 801 436 0 100,00
656 REMUNERATION 24 645 053 23 967 914 677 139 97,25Sous-total 24 645 053 23967914 677 139 97,25
671 CHARGES EXCEPT.Sous-total 0 0 00,00
681 DOTATIONS AUX AMORTI 18 715 264 18 715 264 100,00Sous-total 18 715 264 18 715 264 0 100,00
687 DOT. AMORT. PROV EXC 4 000 000 4 000 000 100.00Sous-total 4 000 000 4 OOO 000 0 100,00
Total Fonctionnem ent 205271 057 193 587673 11 683384 94,31
TOTAL 275213 051 255921 784 19 291 267 92,99
3 /5
Paierie de Polynésie Française ETAT: A
Ucg : B10 Budget principal
Organisme : 110 CENTRE DES METIERS DE LA MER DE P.F. ETAT DE CONSOMMATION ET DE REALISATIONExercice : 2016
RECETTES
Prévisions Mandats ou Mandats ou Différence sur % Cred.Compte Programme Libellé OR émis OR annulés prévisions Cons.
151 PROVISONS POUR RISOU 4 000 000 4 000 000 100,00Sous-total 4 000 000 4 000 000 0 100,00
280 AMORT. IMMOB. INCORP 5 238 477 5 238 477 100,00Sous-total 5238 477 5238 477 0 100,00
281 AMORT. IMMOB. CORPOR 13 476 787 13 476 787 100,00Sous-total 13 476 787 13 476 73? 0 100,00
Total Investissem ent 22 715264 22 715264 0 ******
706 PRESTATIONS SERVICES 20 034 000 21 101 585 - 1 067 585 105,33Sous-total 20 034 000 21 101 585 - 1067585 105,33
741 SUBV. EXPLOIT. ETAT 3 699 284 3 699 284 100,00Sous-total 3 699 284 3 699 284 0 100,00
744 SUBV. EXPLOIT. P.F 160190 000 160 190000 100,00Sous-total 160 190 OOO 160 190 000 0 100,00
758 DIVERS AUTRES PRODU I 550 614 2112 194 - 1 561 580 383,61Sous-total 550 614 2 112 194 - 1561580 383,61
; 765 ESCOMPTES OBTENUS 40 996 40 996 100,00Sous-total 40 996 40 996 0 100,00
777 QUOTE-PART SUB INVES 19 954 724 19 954 724 100.00Sous-total 19 954 724 19 954 724 0 100,00
781 REPRISES AMORT ET P 4 000 000 - 4 000 000Sous-total 0 4 000 000 - 4 000 000 00,00
787 REPRISES SUR PROVISl 4 000 000 4 000 000Sous-total 4 000 000 4 000 000 00,00
Total Fonctionnem ent 208469 618 211 098 783 \ - 2629165i******
4 /5
Paierie de Polynésie Française
Organisme : 110 CENTRE DES METIERS DE LA MER DE P.F.
Exercice : 2016
Ucg : B10 Budget principal
Compte Programme Libellé
TOTAL
ETAT: A
ETAT DE CONSOMMATION ET DE REALISATION
RECETTES
Prévisions Mandats ou Mandats ouOR émis OR annulés23381404?
Différence sur % Cred.prévisions Cons.
-2 6 2 9 1 65\231 184 8B2
Paierie de Polynésie Française
Organisme : 110 CENTRE DES METIERS DE LA MER DE P.F.
Exercice : 2016Ucg : B10 Budget principal
Compte
13
15
20
21
Total Investissem ent
60
61
62
63
64
65
67
68
Total Fonctionnem ent
TOTAL
Le 13/02/2017 ETAT : B
SYNTHESE ETAT DE CONSOMMATION ET DE REALISATION
DEPENSES
Créditsouverts
Mandats ou Mandats ou OR émis OR annulés
Créditsdisponibles
19 954 724 19 954 724 0
4000 000 4 000 000 0
3 438 093 1 446 301 1 991 792
42 549 177 36933 086 561609169 941 994 62334 111 7 607883
4 350 000 3 764 103 585897
6 633 003 5888 061 744 942
34 873 464 28 701 910 6 171 554
74 207 74207
111039 477 107 669 885 3 369 592
25 585 642 24 848 450 737192
0 0
22 715264 22 715264 0205271 057 193587 673 11683384
275213 051 255921 784 19291267
1/2
Paierie de Polynésie Française
Organisme : 110 CENTRE DES METIERS DE LA MER DE P.F.
Exercice : 2016Ucg : B10 Budget principal
Compte
15
28Total Investissement
70
74
75
76
77
78j Total Fonctionnem ent
l TOTALf_
r
ETAT : B
SYNTHESE ETAT DE CONSOMMATION ET DE REALISATION
RECETTES
Prévisions Mandats ou Mandats ou OR émis OR annulés
Différence sur prévisions
4 000 000 4 OOO 000 0
18 715264 18 715264 022 715 264 22 715264 0
20 034 000 21 101 585 - 1 067585
163889 284 163889 284 0
550 614 2112 194 - 1561580
40 996 40996 0
19 954 724 19 954 724 0
4 000 000 4 000 000 0
208 469 618 211 098 783 - 2 629165
231184 882 233 814 047 - 2629 165
2 / 2
RESULTATS BUDGETAIRES DE L’EXERCICE 2016 ETAT C
110 : CENTRE DES METIERS DE LA MER DE POLYNESIE FRANÇAISE Le : 13-FEV-1'7 11:12:59
B10 : Budget principal.. --- — ....-.......—j-
SECTIOND'INVESTISSEMENT
SECTIONDE FONCTIONNEMENT
TOTALDES SECTIONS
R e c e t t e s
Prévisions budgétaires totales 22.715.264 208.469.618 231.184.882
Titres de recettes émis 22.715.264 211.098.783 233.814.047
Réductions de titres
Recettes nettes 22.715.264 211.098.783 233.814.047
D é p e n s e s
Autorisations budgétaires totales 69.941.994 205.271.057 275.213.051
Mandats émis 62.334.111 193.587.673 255.921.784
Annulations de mandats
Dépenses nettes 62.334.111 193.587.673 255.921.784
RESULTAT DE L'EXERCICEExcédent
Déficit 39.618.847
17.511.110
22.107.737
TABLEAU GENERAL DE L'EXERCICE 2016 ETAT D
110: CENTRE DES METIERS DE LA MER DE POLYNESIE FRANÇAISE
B 110 : Budget Principal
1 - EXECUTION DU BUDGET DE L’EXERCICEOpérations de fonctionnement Opérations d’investissement
PRODUlTS(classe 7} 211 098 783 Recettes d’investissement 22 715284
CHARGES<cIasse6) 193 587 673 Dépenses d’investissement 62 334111
Résultat de l’exercice Excédent 17511 110 Solde des opérations Déficit -39 618 847à reporter d’investissement
2 - SITUATION GENERALE
Réserves Situation initiale Résultats de l'exercice Variation de socks- Provisions Situation finaleRésultats de fonctionnementreportés Excédentaires 188 195 137 17 511 110 205 706 247
Déficitaires 0
Différence entre Excédentairesinvestissements etfinancements Déficitaires -18925 771 -39 818 847 -58544618
Situation globale 169 269 366 -22 107 737 147 161 629
Diminution du Fonds de Roulement : -22 107 737
Organisme 110 CENTRE DES METIERS DE LA MER DE POLYNESIE FRANÇAISEExercice 2016 _Ucg B10 BALANCE AU 31 /12/16
L e : 13-02-17 11:17 AM ETATE
Page 001 / 008
COMPTE
BALANCE D'ENTREE
Débit Crédit
OPERATIONS DE L'ANNEE SOLDE
Opérations budgétaires
r
Opérations non budgétaires Total de l'année
CréditDébit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit
1068 181.465.147 181.465.147 181.465.147
TOTAL 106 181.465.14? 181.465.14? 181.465.147TOTAL 10 181.465.147 181.465.147 181.465.147
110 6.729.990 6.729.990 6.729.990
TOTAL 110 6.729.990 6.729.990 6.729.990TOTAL 11 6.729.990 6.729.990 6.729.990
120 6.729.990 6.729.990 6.729.990 6.729.990
TOTAL 120 6.729.990 6.729.990 6.729.990 6.729.990TOTAL 12 6.729.990 6.729.990 6.729.990 6.729.990
131 25.780.000 25.780.000 ' 25.780.000 25.780.000
1318 134.299.266 134.299.266 134.299.266
■ TOTAL 131 160.079.266 25.780.000 25.780.000 160.079.266 134.299.266
139 25.780.000 25.780.000 25.780.000 25.780.000
1391
13918 95.821.093 19.954.724 115.775.817 115,775.817
TOTAL 139 121,601.093 19.954.724 25.780.000 141.555.81? 25.780.000 115.775.817TOTAL 13 121.601.093 160.079.266 19.954.724 25.780.000 25.780.000 167.335.817 185.859.266 115,775.817 134.299.266
1518 4.000.000 4.000.000 4.000.000 4.000.000
TOTAL 151 ; 4.000.000 4.000.000 4.000.000 4.000.000
TOTAL 15 4.000.000 4.000.000 4.000.000 4.000.000
TOTAL 1 121.601.093 348.274.403 23.954.724 4.000.000 32.509.990 32.509.990 178.065.807 384.784.393 115.775.817 322.494.403
j 203 2.192.784 i 2.192.784 2.192.784
TOTAL 203 2,192.784 2.192.784 2.192.784
20531 47.678.636 1.446.301 49.124.937i | 49.124.937
20532 9.711.925 9.711.925 ! 9.711.925
Organisme 110 CENTRE DES METIERS DE LA MER DE POLYNESIE FRANÇAISEExercice 2016Ucg B10 BALANCE AU 31 /12/16
L e : 13-02-1711:17 AM ETA TE
Page 002 / 008
i BALANCE D’ENTREE OPERATIONS DE L’ANNEE SOLDE
ICOMPTE i Opérations budgétaires
|Opérations non budgétaires j Total de l'année
!i Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit j Débit Crédit Débit Crédit
TOTAL 205 57.330.561 1.446.301 5S.S36.862 58.836.862
TOTAL 20 59.583.345 1.446.301 61.029.646 61.029.646
21357 76.042.202 14.998.316 91.040.518 91.040.518
TOTAL 213 76.042.202 14.998.316 91.040.518 91.040.518
21537 46.127.613 1.048.663 47.176.276 47.176.276
21547 21.797.159 17.416.793 39.213.952 39.213,952
21548 13.658.480 ' 13.653.480 13.658.480
21557 117.624 117.624 117.624
TOTAL 215 81.700.876 18.465.456 100.166.332 100.166.332
218
21817 1.918.927 1.918.927 1.918.927
21818 294.000 294.000 294.000
21827 65.819.446 : 65.819.446 65.819.446
21831 7.062.523 7.062.523 7.062.523
21832 21.373.535 2.958.485 24.332.020 24,332.020
21847 10.526.410 | 510.829 11.037.239 11.037.239
2188 j i |
TOTAL 218 106.994.841 i 3.469.314 110.464.155 110.464.155
TOTAL 21 264.737.919 36.933.086 301.671.005 301.671.005
2803 2.192.784 2.192.784 2.192.784
280531 j 25.599.856 4.559.005 30.158.861 30.158.861
280532 4.801.140 679.472 5.480.612 5.480.612
TOTAL 280 32.593.780 5.238.477 37.832.257 37.632.257
281357 65.898.810 4,371.899 70.270.709 70.270.709
281537 j 45.027.059 334.284 45.361.343 45.361.343
r
Le : 13-02-1711:17 AM ETATEOrganisme 110 CENTRE DES METIERS DE LA MER DE POLYNESIE FRANÇAISEExercice 2016 Ucg B10 BALANCE AU 31/12/16
Page 003 / 008BALANCE D'ENTREE OPERATIONS DE L'ANNEE SOLDE
COMPTE Opérations budgétaires Opérations non budgétaires Total de l’année
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
281547 19.610.442 523.749 20.134.191 20.134.191281548 13.658.480 13.858.480 13.658.480281557 117.624 117.624 117.624281817 1.918.927 1,918.927 ; 1.918.927
281818 294.000 294.000 294.000
281827 55.467.606 6.429.204 61.896.810 61.896.810
| 2818317 6.797.547 114.856 6.912.403 6.912.403
2818327 16.947.786 1,204.113 18.151.899 18.151.899
281847 8.585.259 498.682 9.083.941 9.083.941
28188
; TOTAL 281 234.323.540 13.476.787 247.800.327 247.800.327TOTAL 28 266.917.320 18.715.264 285.632.584 285.632.584
TOTAL 2 324.321.264 266.917.320 38.379.387 18.715.264 362.700.651 285.632.584 362.700.651 285.632.584
4011 7.705.829 7.705.829 7.705.829 7.705.829
4012 34.635.019 39.234.610 34.635.019 39.234.610 4.599.591
4041 3.268.778 4.715.079 1.446.301 ; 4.715.079 4.715.079
4042 36.933.086 36.333.086 36.933.086 36.933.086
TOTAL 40 10.974.607 83.989.013 77.613.997 83.989.013 88.588.604 4.599.591
411113 399.218 352.500 399.218 352.500 46.718
411114 924.500 924.500 924.500 924.500
411115 11.417.618 10.495.918 11.417.618 10.495.918 921.700
411116 23.254.775 17.552.327 | 23.254.775 17.552.327 5.702.448
TOTAL 41 12,741.336 23.254.775 29.325.245 | 35.996.111 29.325.245 | 6.670.866
Organisme 110 CENTRE DES METIERS DE LA MER DE POLYNESIE FRANÇAISEExercice 2016Ucs B10 BALANCE AU 31 /12/16
Le : 13-02-1? 11:17 AM ETA TE
Page 004 / 008BALANCE D’ENTREE OPERATIONS DE L’ANNEE SOLDE
COMPTE Opérations budgétaires Opérations non budgétaires Total de l'année
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
421 547.012 75.117.671 74.578.659 75.117.671 75.125.671 8.000
TOTAL 42 547.012 75.117.671 74.578.659 75.117.671 75.125.671 8.000
431 2.985.092 36.076.318 33.091.226 36.078.318 36.076.318
TOTAL 43 2.985.092 36.076.318 33.091.226 36.076.318 36.076.318
4417 163.889.284 160.190.000 163.889.284 160.190.000 3.699.284
TOTAL 44 163.889.284 160,190.000 163.889.284 160.190.000 3.699.284
4661 582.421 24.526.061 23.967.914 24.526.061 24.550.335, 24.274
4663 188.604 188.604 188.604 188.604
4664 7.480 65.000 121.255 65.000 128.735 63.735
TOTAL 46 589.901 24.779.665 24.277.773 24,779.665 24.867.674 88.009
4713 46.000 14.560.217 14.638.512 14.560.217 14.686.512 126.295
4718 495.000 675.000 495.000 675.000 180.000
; 4781 7.050 7.050 7.Q50 7.050
TOTAL 47 48.000 15.062.267 15.320.562 15.062.267 15.368.562 306.295
TOTAL 4 12.741.336 15.144.612 422.168.993 414.397.462 434.910.329 429.542.074 10.370.150 5.001.895
5117 45.000 45.000 '■ 45.000
515 171.672.642 189.656.691 219.580.959 361.329.333 219.580.959 141.748.374
Le : 13-02-1711:1? AM ETATEOrganisme 110 CENTRE DES METIERS DE LA MER DE POLYNESIE FRANÇAISEExercice 2016 Ucg B10 BALANCE AU 31/12/16
Page 005 ! 008BALANCE D’ENTREE OPERATIONS DE L’ANNEE ! SOLDE
COMPTE Opérations budgétaires Opérations non budgétaires Totai de l’année'
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
581! l
45.669.988 46.669.988 46.669.988 46.669.988
; TOTAL 5 171.672.642
:
236.371.679 266.250.947 4Q8.044.321 266.250.947 141.793.374
60611 1.837.652 1.837.652
60612 169.860 169.860
60617 63.605 63.605
6063 751.924 751.924
6064 872.845 872.845
6067 ! 58.998 58.998
6068 9.219 9.219
TOTAL 60 3.764.103 3.764.103
6132 1.452.497 1.452.497
6135 443.016 443.016
6152 112.887 112.887
6155 918.468 918.468
6156 2.344.348 2.344.348
616 616.845 616.845
TOTAL 61 5.888.061 5.888.061
6227 504.314 504.314
6231 274.991 274.991
6236 163.850 163.850
Organisme 11D CENTRE DES METIERS DE LA MER DE POLYNESIE FRANÇAISEExercice 2016
Ucg B1Q BALANCE AU 31/12/16BALANCE D’ENTREE OPERATIONS DE L’ANNEE
COMPTE j
Débit Crédit
6247
6248
6251
Opérations budgétaires
Débit Crédit
248.808
939.168
1.953.437
Opérations non budgétaires
Débit Crédit
| 626
6261
6262
6286
6288
TOTAL 62
64111
1.195
871.917
5.500
892.700
22.846.230
28.701.910
82.651.216
64311 974.685
645
64511
12.140.929
11.815.055
647 88.000
TOTAL 64
6511
107.663.885
79.100
654 801.436
6561Ii 6562
22.011.681
1.956.233
Le : 13-02-17 11:17 AM ETATE
Page 006 / 008 SOLDE
Total de l’année
Débit Crédit Débit Crédit
248.608
939.168
1.953.437
1.195
871.917
5.500
892.700
22.846.230
28.701.910
82.651.216
974.685
12.140.929
11.815.055
88.000
107.669.885
79.100
801.436
22.011.681
1.956.233
Organisme 110 CENTRE DES METIERS DE LA MER DE POLYNESIE FRANÇAISEExercice 2016Ucg B10 BALANCE AU 31 /12/16
Le : 13-02-17 11:17 AM ETATE
COMPTE
TOTAL 65
68111
68112
6875
TOTALES
TOTAL 6
706
TOTAL 70
741
7441
TOTAL 74
758
7584
TOTAL 75
765
TOTAL 76
Page 007 I 008BALANCE D'ENTREE
Débit Crédit
OPERATIONS DE L’ANNEE
Opérations budgétaires
Débit
24.848.450
5.238.477
13.476.787
4.000.000
22.715.264
193.587.673
Crédit
Opérations non budgétaires
Débit Crédit
21.101.585
21.101.585
3.699.284
160.190.000
163.889.284
2.105.144
7.050
2.112.194
40.996
40.996
Total de l'année
Débit
24.848.450
5.238.477
13.476.787
4.000.000
22-715.264193.587.673
Crédit
21.101.585
21.101.585
3.699.284
160.190.000
163.889.284
2.105.144
7.050
2.112.194
40.996
40.996
SOLDE
Débit Crédit
Organisme 110 CENTRE DES METIERS DE LA MER DE POLYNESIE FRANÇAISEExercice 2016UcaB10 BALANCE AU 31/12/16
Le : 13-02-1711:17 AM ETATE
Page 008 / 008BALANCE D’ENTREE OPERATIONS DE L’ANNEE SOLDE
COMPTE Opérations budgétaires Opérations non budgétaires j Total de Tannée
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
j 777!
19.954.724 19.954.724
: TOTAL 77 19,954.724 19.954.724
! 7815 4.000.000 4.000.000
TOTAL78 4.000.000 4.000.000
TOTAL 7 211,098.783 211.098.783
Résultat 17.511.110
Résultat ONB
TOTAL 630,336.335 630.336.335 255,921.784 233.814,047 691.050.662 713.158.399 1.577.308.781 1.577.308.781 630,639.992 630.639.992
ETAT FCADRE 6 - BILAN 13-FEV-17 11:18:23
Organisme : 110 CENTRE DES METIERS DE LA MER DE POLYNESIE FRANÇAISE Ucg : B10
1Exercice 2018 Exercice 2015
ACTIF BRUT AMORTISSEMENTS ’ NETPROVISIONS
ACTIF IMMOBILISE
Immobilisations incoroorelles
201 Frais d'établissement
203 Frais de recherche et de développement 2.192.784 2.192.784
205 Concessions et droits similaires 58.836.862 35.639,473 23.197.389 26.989.565
206 Droit au bail
208 Autres immobilisations incorporelles
237 Avances et acomptes232 Immobilisations incorporelles en cours
Immobilisations coroorelles
211 Terrains
212 Aménagements de terrains-
213 Constructions 91.040.518 70.270.709 20.769.809 10.143.392
214 Constructions sur sol d'autrui .
215 Installations techniques, matériels,'outillage 100,166.332 79.271.638 20.894.694 3.287.271
216 Collections ' ; •;21B Autres immobilisations 110.4S4.155 98.257.980 12.206.175 16.983.716
231 Immobilisations corporelles en cours
238 Avances et acomptes
Immobilisations financières
261 Participations et créances rattachées à la participation271 Titres immobilisés (droits de propriété)
272 Titres immobilisés (droits de créance)
Page 001 / 003
CADRE 6 - BILAN 13-FEV-17 11:18:23 ETAT F
Organisme : 110 CENTRE DES METIERS DE LA MER DE POLYNESIE FRANÇAISE Ucg : B10
ACTIF
Immobilisations financières
274 Prêts
275 Dépôts et cautionnements versés
277 Autres créances immobiliséesTOTAL 1
ACTIF CIRCULANT
Stocks en cours
371 Marchandises {à revendre en l'état)
Créances d'exploitation : Clients
411 Clients divers
Créances d'exploitation : autres
429 Déficits et débets des régisseurs
438 Produits à recevoir CPS
4411 Subventions d'investissement
4417 Subventions d'exploitation
445 TVA
462 Créances sur cession d'immobilisations
463 Autres comptes débiteurs
458 Comptabilités distinctes rattachées
4581 Maîtrise d'ouvrage
443 Opérations part avec état et collectivités
BRUT
Exercice 2016
AMORTISSEMENTSPROVISIONS
362.700.651 , 2S5.632.584
6.670.866
3.699,284
NET
77.068.067
Exercice 2015
57.403.944
6.670.866
3.699.284
12.741.336
Page 002 / 003
ETAT F
Organisme : 110 CENTRE DES METIERS DE LA MER DE POLYNESIE FRANÇAISE Ucg : B10
CADRE 6 - BILAN 13-FEV-17 11:18:23
Exercice 2016 Exercice 2015
ACTIF BRUT AMORTISSEMENTSPROVISIONS NET
Créances d'exploitation : autres
4684 Produits à recevoir sur RA
4687 Produits à recevoir
Créances diverses
50 Valeurs mobilières de placement
5117 Chèques impayés 45.000 45.000
515 Compte au T rësor 543 Régie d’avance
545 Régie de recettes
531 Caisse
141.748.374 141.748.374 171.672.642
TOTAL 2
COMPTES DE REGULARISATION
Comotes de réaularisation
481 Charges à répartir
472 Dépenses à régulariser
■ 486 Charges constatées d’avanceTOTAL 3
152.163.524 152.163.524 184.413.978
TOTAL GENERAL 514.864.175 285.632.584 229.231.591 241.817.922
Page 003 / 003
CADRE 6 - BILAN 13-FEV-17 11:19:50
110 CENTRE DES METIERS DE LA MER DE POLYNESIE FRANÇAISE
PASSIF
Exercice 2016
NET
CAPITAUX PROPRES
102 Affectations
103 Biens remis en pleine propriété des établissements
106 Réserves110 Report à nouveau (solde créditeur)
119 Report à nouveau (perte)
120 Résultat de l'exercice (bénéfices)
129 Résultat de l'exercice (pertes)
13 Subventions d’investissement TOTAL 1
PROVISIONS
15 Provisions pour risques et charges TOTAL2
DETTES
Dettes Financières
16 sauf 165 Emprunts auprès des établissements
165 Dépôts et cautionnements reçus
519 Concours bancaires courants
Dettes d'exploitation: Fournisseurs
401 Fournisseurs
181.465.147
6.729.990
17.511.110
18.523.449224.229.696
4.599.591
Page 001 / 003
ETAT G
Ucg : B10
Exercice 2015
NET
181.465.147
6.729.990
38.478.173226.673.310
7.705.829
CADRE 6 - BILAN 13-FEV-17 11:19:50 ETAT G
110 CENTRE DES METIERS DE LA MER DE POLYNESIE FRANÇAISE Ucg : B10
Exercice 2016 Exercice 2015
PASSIF
NET NET
Dettes d'exploitation: Fournisseurs
408 Fournisseurs-Factures non parvenues
Dettes d’exoloitation: Fiscales et sociales
421 Personnel 8.000 547.012
427 Oppositions
431 CPS 2.985.092
438 Autres charges sociales
428 Personnel - Charges à payer445 TVA
Dettes d'exoloitation: Dettes diverses
404 Fournisseurs d'immobilisation 3.268.778
407 Oppositions4191 Avances et acomptes reçus
4582 Maîtrise d'ouvrage466 Créditeurs divers 88.009 589.901
467 Autres comptes créditeurs
4682 Charges à payer sur RA
473 Recettes à transférerTOTAL 3 4.695.600 15.096.612
COMPTES DE REGULARISATION
4386 Autres charges à payer
Page 002 / 003
CADRE 6 - BILAN 13-FEV-17 11:19:50
110 CENTRE DES METIERS DE LA MER DE POLYNESIE FRANÇAISE
PASSIF
471 Recettes à classer
487 Produits constatés d'avance
4781 Frais de poursuites
448 Territoire Charges à payer
477 Gain au changeTOTAL4
TOTAL GENERAL
Exercice 2016
NET
306.295
306.295
229.231.591
Total Classe 1 224.229.696
Fonds de roulement 147.161.629consolidé des provisions pour créances douteuses
Page 003 / 003
ETAT G
Ucg : B10
Exercice 2015
NET
48.000
48.000
241.817.922
COMPTE DE RESULTAT 13-FEV-17 11:20:40 ETAT H
110 CENTRE DES METIERS DE LA MER DE POLYNESIE FRANÇAISE Ucg : B10
CHARGES (hors taxes) Exercice 2016 Exercice 2015
CHARGES D'EXPLOITATION
Coût d’achat des marchandises vendues dans i’exercîce
607,608 Achats de marchandises
6037 Variation des stocks de marchandises
609 Rabais.remises, ristournes obtenus sur achat
CONSOMMATION DE L'EXERCICE EN PROVENANCE DES TIERS
Achats stockés d'approvisionnements
601 Achats de matières premières602 Autres approvisionnements
603 sauf 6037 Variation des stocks d'approvisionnement
9.652.164 9.809.760
61 Achats de sous-traitance 5.888.061 5.459.916604,605,606 Achats non stockés de matière et fournitures 3.764.103 4.349.844
Services extérieurs
621 Personnel intérimaire
28.701.910 22.423.751
62 sauf 621 Autres
IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES
j 28.701.910 22.423.751
63 impôts
impôts 74.207
74.207
Charges de personne! 107.669.885 107.789.478
641 Rémunération du personnel permanent643 Rémunération du personnel sur crédits
644 Rémunération du personnel recruté sur convention
82.651.216974.685
81.346.7332.667.993 i
|............. i
Page 001 / 003
COMPTE DE RESULTAT 13-FEV-17 11:20:40 ETAT H
110 CENTRE DES METIERS DE LA MER DE POLYNESIE FRANÇAISE Ucg : B10
CHARGES (hors taxes) Exercice 2016 Exercice 2015
Charaes de personnel !Ii
645 Charges sociales 23.955.984 23.657.752646,647,648 Autres 88.000 117.000
Autres charaes 24.848,450 23.214.372
65 Autres charges de gestion courante 24.848.450 23.214.372
Charaes financières
686 Dotations aux amortissements et aux provisions 661 Charges d'intérêts
665 Escomptes accordés666 Pertes au change667 Charge nette sur cession de valeurs mobilières de placement
668 Autres charges financières
Charaes exceptionnelles
671 Charges exceptionnelles sur opérations de l'exercice
672 Charges exceptionnelles sur exercices antérieurs 675 Valeur comptable des éléments d’actif cédés678 Autres chargesexceptioneiles sur opérations en capital
Dotations aux amortissements et aux provisions 22.715.264 20.568.500
Page 002 / 003
COMPTE DE RESULTAT 13-FEV-17 11:20:40 ETAT H
110 CENTRE DES METIERS DE LA MER DE POLYNESIE FRANÇAISE Ucg :
CHARGES {hors taxes) j Exercice 2016
Dotations aux amortissem ents et aux provisions
681 Sur immobïiisations : dotations aux amortissements et aux provisions {e 687 Dotations aux amortissements et aux provisions {charges exceptionne
Impôts sur ies bénéfices
18.715.2644.000.000
69 Impôts sur les bénéfices
TOTAL GENERAL
Sous - total
Solde créditeur : Bénéfice
193.587.673
17.511.110
211.098.783
B10
Exercice 2015
20.568.500
183.880.068
6.729.990 |
130.610.058 |
Page 003 / 003
CO M PTE DE RESULTAT 13-FEV-17 1 1 :2 1 :37 ETATI
110 CENTRE DES METIERS DE LA MER DE POLYNESIE FRANÇAISE Ucg : B10
PRODUITS (hors taxes) Exercice 2016 Exercice 2015
PRODUITS D’EXPLOITATION
■ 707 Ventes de marchandises vendues dans l'exercice
Production vendue 21,101,585 20.249.500
701 702 703 Ventes 704 Travaux
705 706 708 Prestations de services et études, activités annexex
709 Rabais, remises et ristournes accordées par l'établissement21.101.585 20.249.500
Montant nei du chiffre d'affaires 21.101.585 20.249.500
Production stockée
7133 En cours de production de biens
7134 En cours de production de services
7135 Produits
Production immobilisée
72 Production immobilisée
Subvention d'exploitation 163.889.284 169.613.418
74 Subvention d'exploitation 163.889.284 169.613.418
Reprises sur amortissements et provisions 4.000.000
78 Reprises sur amortissements et provisions 4.000.000
Transferts de eharaes
79 Transferts de charges
Autres produits 2.112.194 717.199
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COMPTE DE RESULTAT 13-FEV-17 11:21:37 ETATI
110 CENTRE DES METIERS DE LA MER DE POLYNESIE FRANÇAISE Ucg : B10
PRODUITS (hors taxes) Exercice 2016 Exercice 2015
Autres produits
75 Autres produits 2.112.194 717.199
PRODUITS FINANCIERS J
Produits financiers 40.996 29.941
761 De participation762 D'autres immobilisations financières
763 D'autres créances764 Revenus de valeurs mobilières de placement765 Escomptes obtenus766 Gains de change
767 Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement
768 Autres produits financiers
40.996 29.941
PRODUITS EXCEPTIONNELS
Produits exceptionnels 19.954.724
771 Produits exceptionnels sur opérations de gestion775 Produits de cessions d’éiéments d'actifs776 Produits issus de la neutralisation des amortissements
777 Quote-part des subventions d'investissement virée au résultat
778 Autres produits exceptionnels774 Produits exceptionels ope. antérieures
19.954.724
Sous - total 211.098.783 190.610.058
TOTAL GENERAL 211.098.783 190.610.058
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ETAT J
VALEURS INACTIVES110 CENTRE D ES M ETIERS DE LA M ER DE POLYNESIE FRANÇAISE EXERCICE 2016
DESIGNATION DES COMPTES DEBIT CREDIT SOLDE
COMPTE INTITULE Balance Année TOTAL Balance Année TOTAL Débiteur Créditeurd'entrée m cours d'entrée en cours
PAIERIE DE LA POLYNESIE FRANÇAISE ETAT K
BALANCE DEFINITIVE DE L’EXERCICE 2016
110 INSTITUT DE FORMATION MARITIME - PECHE ET COMMERCE
COMPTES DEBIT CREDIT
1068 181 465 147110 6 729 990 J120 17 511110 11318 134 299 26613918 115 775 817203 2 192 78420531 49124 83720532 9 71192521357 91 040 51821537 47176 27621547 39 213 95221548 13 65848021557 117 62421817 1 918 92721818 294 00021827 65 819 44621831 7 082 52321832 24 332 02021847 11 037 2392803 2 192784280531 30158861280532 5480612281357 70 270 709281537 45 361 343281547 20 134 191281548 13 658 480281557 117 624
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PAIERIE DE LA POLYNESIE FRANÇAISE ETAT K
BALANCE DEFINITIVE DE L'EXERCICE 2 016
110 INSTITUT DE FORMATION MARITIME - PEC H E ET COMMERCE
COMPTES DEBIT CREDIT ' =
281817 1 918 927281818 294 000281827 01 896 8102818317 6 912 4032818327 18151 899281847 0 083 9414012 4599 591411113 46 718411115 921 700411116 5 702 448421 8 0004417 3 6 9 9 2 8 4
| 4661 2 4 2 7 44664 ■ 63 7354713 126 2954718 180 000
5117 45 000515 141 748 374
TOTAUX 630 639 992 630 639 992-
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Lo ■ comptabla soussigné, affirma véritable, sous tes .peines de droit, te présent compte financier. U affirme, en outre, «t so u s les mêmes peines, que les opérations portées dans ce compta sont, sans exception, toutes c e l te qui ont été feiites pour te service de l’Etablissement et qui! n 'en existe aucun» autre à s a connaissance.
A Papeete, I» % h F E U 2 0 1 7
iJM syeu rde la PdiypésiaÿsiaflSBS
L’Ordonnateur soussigné certifie l’exactitude du montant des m andats de dépensas et du montant des titres de recette inscrits au présent compte financier.
Adopté par te conseil d’Admlnlstratlon dans sa séance du
§ 2 JUIN %A Papeete, 1©
L e D i r e c t e u r
F r a n ç o i s V O I F J N
e t r S s e n é t a t d ' e x a m e n
sur chiffres/sur pièces-aî |a directrice des finances
publiques en Polynésie française
L e . 2 m waaeæfsans observaüon(s)
Four l’Administrateur Généra! ^ e sF îT T a r ïï ts rP tr i îJ iq y e s
K » fondé d e pouvoir
A Papeete, la
Dom in ique G R O S IE A N
Le président du conseilji’AdmJnlstration,. o ;v
/ AO /, / / du travail
'“ ■7 et de la formatic/t- I profession»
| -jV | en charge de la j iz | t \ fonction publique / /\ ^ «f de ia r«cherche / ^ J\ fvV S - ^ é
U P r é s id e n tes a i t <}'A d m in is tra tio n
Æ âîiirfefR0G1ER
CENTRE DES METIERS DE LA MER DE POLYNESIEFRANÇAISE
ATTESTATION DE CONFORMITE
L’ordonnateur soussigné certifie que les montants des opérations budgétaires mentionnés sur la balance générale au 31/12/2016 correspondent à la totalité des opérations budgétaires mandatées et mises en recouvrement par rétablissement au titre
de l'exercice 2016
Cette attestation remplace la validation générale portée sur les derniers bordereaux de mandats et de titres»Celle-ci n’est plus possible du fait de la non intégration dans Poly-GF du montant des rejets effectués par le comptable dans le
cumul des émissions des mandate et des ordres de recette.
A Papeete, JUλ 2017Le
BORDEREAU - JOURNAL DES MANDATS EMIS
Assignés sur la caisseDU PAYEUR DE POLYNESIE FRANÇAISE
BORDEREAU h f 310FEUILLET N“ 1
BUDGET BUDGET PRINCIPAL EXERCICE 2016ORDONNATEUR CMMfF W
.feyv... y , / - q -t
NOM ET ADRESSE DU CREANCIER COMPTE A CREDITER
U)
Somma nette revenant
aucf& m deren monnaie locale (2)
Annéed’or&a.
m
REFERENCES DU MANDATEMENT - Objet d e la üâpansç - Pièces, JusflfieaaiY©»
tf émissionW
N* du boret <5)
H* du mandat
<6Î
N* chèque ou da PoriSrs
<ie paiement (7)
IMPUTATION ArScle Paragr. S -
m Par/Prog
Somme mandatée en devisa
CFP(H)
CONTRE VALEUR en monnaie lœalô (F CFP)
Montant HT et TVA non
déductible {12)
Montent TVA déductible {13J
Montant TTCtU)
Retenues et Oppositions
CodeRET,{15}
Montant EN MONNAIE LOCALE (16)
TOTALPAR
CHAPITRE(17)
AGENT COMPTABLE DU PORT AUTONOME
0PS184 PAPEETE 10071 TRESOR36401 00004411510 21 TRESORERIE GENERALE
1130 2016 3 M 2 m j 310 417 6061 80617MAR] MAL
U
1130
1130
1 1 3 01130
1130
TOTALArrêté i& présent bordereau-journal des mandate à la somme figurant
colonne 14
L’Ordonnateur / ^ yLe Directeur
François VOIRIE
I - TOTAL du présent bordereau 1130
Il-A déduire
( mandatements non admis ]
111 - CUMUL bondsreaiBî précédants
IV - Montant général des mandatements admis 255 921 784
1 133
DEVISE
255921 7S4