2. 1 Partenaire de Programme de Mise NiveauSOCIETE PLASTIFILM
"S.A"SOUSSEEXERCICE : 2012Annexe 1 BILAN Notes31
dcembre31-dcActifs2012 2011ACTIFS NON COURANTSActifs immobiliss
Immobilisations incorporelles 110 818,973 7 168,573 Moins :
amortissements1-7 705,049-6 912,303 3 113,924 256,270
Immobilisations corporelles 2 2 453 260,948 2 380 535,646 Moins :
amortissements2 -2 057 092,019 -2 047 479,039 396 168,929 333
056,607 Immobilisations financires 3 128 025,097 127 893,897 Total
des actifs immobiliss527 307,950 461 206,774 Total des actifs non
courants 527 307,950 461 206,774ACTIFS COURANTSStocks 4 633 147,315
596 741,904 Clients et comptes rattachs5 944 168,288 649 104,749
Moins : provisions5 -93 820,869 -68 857,008 850 347,419 580 247,741
Autres actifs courants6 297 598,117 219 323,580 Placements et
autres actifs financiers7 633 271,360 619 843,205 Moins :
provisions-24 261,100 0,000 609 010,260 619 843,205 Liquidits et
quivalents de liquidits 8 340 726,515 392 197,199 Total des actifs
courants 2 730 829,626 2 408 353,629 Total des actifs3 258 137,576
2 869 560,403 3. 2 Partenaire de Programme de Mise NiveauSOCIETE
PLASTIFILM "S.A"SOUSSEEXERCICE : 2012 Annexe 1 (suite)BILANNotes31
dcembre31-dc 20122011Capitaux Propres et Passifs Capitaux
propresCapital social9500 000,000 500 000,000Rserves 10 50
000,00050 000,000Rsultats reports 121 558 761,6431 621 837,254Total
des capitaux propres avant rsultat de lexercice2 108 761,6432 171
837,254Rsultat de lexercice 13214 965,45236 924,389 Total des
capitaux propres avant affectation2 323 727,0952 208 761,643
PassifsPASSIFS NON COURANTSPASSIFS COURANTSFournisseurs et comptes
rattachs15666 766,157 624 327,165Autres passifs courants16117
632,39036 471,595Concours bancaires et autres passifs
financiers17150 011,9340,000Total des passifs courants 934 410,481
660 798,760 Total des passifs 934 410,481 660 798,760 Total des
capitaux propres et des passifs 3 258 137,5762 869 560,403 4.
3Partenaire de Programme de Mise NiveauSOCIETE PLASTIFILM
"S.A"SOUSSEEXERCICE : 2012Annexe 2 Etat de Rsultat31 dcembre31
dcembre31-dc.Notes 20122011Produits dexploitation Revenus1 4 052
797,1683 279 349,762 Total des produits dexploitation4 052 797,1683
279 349,762Charges dexploitation Variation des stocks des produits
finis et des encours 2 -16 808,950 -17 856,850 Achats de
marchandises consommes319 605,290 72 660,470 Achats
dapprovisionnements consomms4 3 299 408,1852 714 117,438 Charges de
personnel 5 207 844,803181 867,698 Dotations aux amortissements et
aux provisions 6 125 130,687 94 537,406 Autres charges
dexploitation7 129 340,573200 714,577 Total des charges
dexploitation 3 764 520,5883 246 040,739Rsultat dexploitation 288
276,580 33 309,023 Charges financires nettes 8 -47 793,078 -30
755,880 Produits financiers et des placements929 113,231 33 345,386
Autres gains ordinaires 1026 590,0378 818,281 Autres pertes
ordinaires11-911,618 -513,221 Rsultat des activits ordinaires avant
impt295 275,152 44 203,589 Impts sur les bnfices12 -80 309,700 -7
279,200 Rsultat des activits ordinaires aprs impts 214 965,452 36
924,389 Elments extraordinaires (Gains/Pertes)0,0000,000 Rsultat
net de lexercice13 214 965,452 36 924,389Rsultat net de
lexercice214 965,452 36 924,389 Effets des modifications comptables
(net dimpt)0,0000,000 Rsultats aprs modifications comptables 214
965,452 36 924,389 5. 4SOCIETE PLASTIFILM "S.A"SOUSSEEXERCICE :
2012 Annexe 3Etat de flux de TrsorerieExercice clos le 31
dcembre20122011 Rsultat net214 965,452 36 924,389 Ajustement pour :
* Amortissements et provisions 59 630,687 94 537,406 * Variation
des :- Stocks -36 405,411 -124 558,173- Crances-295 063,539268
005,740- Autres actifs-80 410,540-87 210,869- Fournisseurs et
autres dettes305 174,251202 706,809 * Plus ou moins value de
cession0,000 0,000 *Quotes-parts des subventions
dinvestissement0,000 -8 810,000 Flux de trsorerie provenant de
lexploitation167 890,900381 595,302Flux de trsorerie lis aux
activits dinvestissement Dcaissement provenant de lacquisition
dimmobilisations-152 480,053-18 850,104 corporelles et
incorporelles Encaissement provenant de la cession dimmobilisations
corporelles65 500,000 0,000 et incorporelles Dcaissement provenant
de lacquisition 0,000 0,000 dimmobilisationsfinancires Encaissement
provenant de la cession dimmobilisationsfinancires 0,000 0,000
Encaissement provenant des subventions
dinvestissementfinancires0,000 0,000 Encaissements provenant des
placements252 018,835 78 768,300 Dcaissement provenant des
placements-252 837,836 -379 245,685 Flux de trsorerie provenant des
activits dinvestissement -87 799,054 -319 327,489Flux de trsorerie
lis aux activits de financement Encaissement suite lmission
dactions 0,000 0,000 Dividendes et autres distribution-100 000,000
-100 000,000 Encaissements provenant des emprunts0,000 0,000
Remboursement demprunts0,000 0,000Flux de trsorerie provenant des
activits de financement -100 000,000 -100 000,000Incidences des
variations des taux de change sur les liquidits et -31 562,530-27
083,409quivalents de liquiditsVariation de trsorerie ( I + II + III
) -51 470,684-64 815,596 Trsorerie au dbut de lexercice 392
197,199457012,795 Trsorerie la clture de lexercice 340 726,515392
197,199 6. Tableaux dimmobilisationset damortissements 7. 5SOCIETE
PLASTIFILM "S.A"SOUSSEAnnexe 4EXERCICE : 2012 Schma de soldes
intermdiaires de gestionProduits Charges Soldes30/06/2012
31/12/2011 (1) Ventes de marchandises et autres Cot dachat des
marchandises Produits dexploitation25 486,877 vendues19 605,290 *
Marge commerciale 5 881,58721 798,141 (2) Revenus et autres
produits dexploitation 4027 310,291 Production stocke 16 808,950
(ou) Dstockage deProduction immobiliseproduction Total ...... 4044
119,241 * Production4044 119,241 3202 748,001(2) Production4044
119,241 Achats consomms 3299 408,185 * Marge sur cot matires744
711,056 488 630,563(1) Marge commerciale5 881,587(2) Marge sur cot
matires744 711,056Subvention dexploitation Autres charges
externes115 163,807 Total ...... 750 592,643Total ...... 115
163,807 * Valeur Ajoute brute 635 428,836 323 890,893 * Valeurs
Ajoute Brute 635 428,836 Impts et taxes14 176,766Charges de
personnel 207 844,803 * Excdent brut (ou Insuffisance) Total ......
222 021,569 dexploitation 413 407,267 127 846,429 * Excdent brut
dexploitation413 407,267 ou Insuffisance brute dexploitationAutres
produits ordinaires26 590,037 Autres charges ordinaires
911,618Produits financiers 29 113,231 Charges financires47
793,078Dotations aux amortissements etTransfert et reprise de
charges aux provisions ordinaires125 130,687 Impts sur le rsultat
ordinaire 80 309,700 * Rsultat des activits ordinaires Total ......
469 110,535Total ...... 254 145,083 (positif ou ngatif) 214
965,45236 924,389 * Rsultat positif des activits214 965,452 *
Rsultat ngatif des activitsOrdinairesOrdinairesGains
extraordinaires Perte extraordinaires0,000Effet positif des
modifications0,000 Effet ngatif des modifications
0,000comptablescomptablesImpts sur lments extraordinaires0,000 et
modifications comptables * Rsultat net aprs modifications Total
...... 214 965,452Total ......0,000 comptables214 965,45236 924,389
8. 6SOCIETE PLASTIFILM "S.A"SOUSSEEXERCICE : 20121 -
Imoobilisations incorporelles 213000 - Logiciels - Mthode
damortissement : Linaire - Taux dmortissement : 33,33 % Valeur
Valeur Amortis- Amortis- Amortis- ValeurNature de llment Quan-
Datebrute Acquisitionbrutesementsementsement comptable tit
dacquisi-dbutou finde la cumuls cumuls nette
tionexercicecessionexercice priodedbut exercice fin exercice -
Logiciels de gestion commercial101/05/2007 3 100,3003 100,3003
100,3003 100,300 0,000 - Logiciel de Paie 101/07/2007 1 400,3001
400,3001 400,3001 400,300 0,000 - Module commercial101/05/2009
800,300800,300 88,993 711,307800,300 0,000 - Logiciel dclaration
employeur 101/01/2009 1 600,3001 600,3000,160 1 600,1401 600,300
0,000 - Kaspersky Small Office security 1 an 115/12/2010
267,373267,373 44,558 100,256144,814 122,559 - Ciel Gestion
Commercial Evolution115/06/2012 3 650,4003 650,400659,035659,035 2
991,365 TOTATUX7 168,573 3 650,400 10 818,973792,746 6 912,3037
705,049 3 113,924Immobilisations amorties encore en usageVCB Dure
rsiduelle estime6 901,200 9. 7SOCIETE PLASTIFILM
"S.A"SOUSSEEXERCICE : 20122 : Imobilisations corporelles 2A-1
Immobilisations corporelles ( tableau dimmobilisations et
damortissements pour chaque rubrique principale ) Valeur
Acquisition Valeur Amortis-Amortis-Amortis- Valeur Nature de
llmentbruteet ou cession brutesement sement sement comptabledbutde
finde lacumulscumuls nette exercicelexercice exercice priode dbut
exercicefin exercice - Terrains 86 400,000 86 400,00086 400,000 -
Constructions 311 511,107 0,000311 511,107 12264,0670217899,1570
230 163,22481 347,883 - Installat. Gles agenc amnag constructions
36 162,535 0,000 36 162,5351487,8710 33682,7500 35 170,621991,914 -
Materiel et outillages 1504 020,428 79 840,9221583 861,350
19405,4740 1461379,92001480 785,394103 075,956 - Materiel de
transport 358 959,728 55 000,000 413 959,728 38088,5220264768,0350
302 856,557111 103,171 - Installat. Gles agenc amnag divers18
475,148 65,90018 541,0481436,8580 11491,6070 12 928,4655 612,583 -
Equipement de burau36 759,887245,80837 005,6951461,0570 31430,6860
32 891,7434 113,952 - Equipement informatique28 246,8133 072,67231
319,485 969,1310 26826,8840 27 796,0153 523,469TOTAUX2380 535,646
138 225,302 2518 760,948 75112,9800 2047479,03902122 592,019396
168,928 * CESSION ET TRANSFERT DE LEXERCICE - Materiel et
outillages-9 500,000 -9 500,000-9 500,000 - Materiel de
transport-56 000,000-56 000,000 -56 000,000 Total-65 500,000-65
500,000 -65 500,000TOTAUX A NOUVEAU2380 535,646 72 725,3022453
260,948 75112,9800 2047479,03902057 092,019396
168,928Immobilisations amorties encore en usage VCB Dure rsiduelle
estime - Constructions 66 229,765 Dure de la construction -
Installations gnrales, agencements, amnagements constructions26
243,395 Dure de la construction - Materiel et outillages1 359
130,726 Dure moyenne 3 ans - Materiel de transport117 100,454 Dure
moyenne 4 ans - Installations gnrales, agencements, amnagements
divers 11 133,615 Dure moyenne 3 ans- Equipement de burau29 694,919
Dure moyenne 3 ans- Equipement informatique26 056,821 Dure moyenne
3 ans Total 1 609 532,874 10. 8SOCIETE PLASTIFILM
"S.A"SOUSSEEXERCICE : 20122A - 2 Immobilisations corporelles (
tableaux dimmobilisations et damortissements dtaills )a -
Constructions - Mthode damortissement :
LinaireValeurValeurAmortis-Amortis-Amortis-ValeurNature de llment
Taux bruteAcquisitionbrute sementsementsementcomptableamorti-dbut
ou fin de la cumuls cumulsnettessement exercice
cessionexercicepriode dbut exercicefin exerciceSuivant rapport
dexpertise5 51 960,00051 960,000 0,00051960,0000 51 960,000 0,000 -
Extension au cours de lexercice 1988 5 14 269,76514 269,765
0,00014269,7650 14 269,765 0,000 - Extension au cours de lexercice
1993 5 52 041,58552 041,585 2 602,07947596,3620 50 198,441 1
843,144 - Extension au cours de 2000/2001 5181 485,770 181 485,770
9 074,28998342,9650107 417,25474 068,516 - Extension au cours de
20025 11 753,98711 753,987587,6995730,06506 317,764 5 436,223
TOTATUX311 511,1070,000311 511,10712 264,067 217899,1570230
163,22481 347,883 Immobilisations amorties encore en usageVCB Dure
rsiduelle estime - Constructions 66 229,765Dure de la construction
11. 8ASOCIETE PLASTIFILM "S.A"SOUSSEEXERCICE : 20122A - 2
Immobilisations corporelles ( tableaux dimmobilisations et
damortissements dtaills )b - Installations gnrales, agencements,
amnagements constructions - Mthode damortissement :
LinaireValeurValeur Amortis- Amortis-Amortis-Valeur Nature de
llmentTaux bruteAcquisitionbrutesement
sementsementcomptableamorti-dbut ou finde lacumuls
cumulsnettessement exercice cessionexercice priodedbut exercicefin
exercice - Installation lectrique 1525 456,814 25 456,8140,00025
456,814 25 456,814 0,000 - Installation contre incendie15
786,581786,5810,000 786,581786,581 0,000 - Carrelage usine
01/01/0715 9 919,140 9 919,1401 487,871 7 439,355 8 927,226 991,914
TOTATUX 36 162,5350,00036 162,535 1 487,871 33 682,750 35 170,621
991,914 Immobilisations amorties encore en usageVCB Dure rsiduelle
estime - Installations gnrales, agencements, amnagements
constructions 26 243,395 Dure de la construction 12. 9SOCIETE
PLASTIFILM "S.A"SOUSSEEXERCICE : 2012c - Materiel et outillages -
Mthode damortissement : Linaire - Taux dmortissement : 10 % Valeur
ValeurAmortis- Amortis- Amortis-Valeur Nature de llment
Quan-TauxDatebrute Acquisitionbrute
sementsementsementcomptabletitAmort dacquisi-dbutou fin de la
cumuls cumulsnette appliqutionexercicecessionexercicepriodedbut
exercice fin exercice - Refroidisseur deau monobloc 1 01/09/19886
132,879 6 132,879 6132,8790 6132,879 - Bag-O-matic 220 complte 1
01/09/1988 11 002,41411 002,41411002,4140 11002,414 - Installation
dextrusion polyethylne1 01/09/1988 34 320,68734 320,68734320,6870
34320,687 - Groupe daspiration PA/400 1 01/09/1988 13 397,20213
397,20213397,2020 13397,202 - Ligne dextrus BFA/1150 ext 60 1
01/09/1988 251 111,244251 111,244 251111,2440251111,244 - Betonnire
sans chargeur TY1 01/09/19881 016,500 1 016,500 1016,5000 1016,500
- Compresseur de 500 L 1 01/09/19881 200,000 1 200,000 1200,0000
1200,000 - Bascule 500 Kg 1 01/09/1988335,000335,000335,0000
335,000 - Table dempulage avec accessoires2 01/11/19884 847,573 4
847,573 4847,5730 4847,573 - Traspalette force 2T 1
01/12/1988381,729381,729381,7290 381,729 - Chariot elvateur SOMAG
mod.PS 10B 1 01/10/19892 833,360 2 833,360 2833,3600 2833,360 -
Machine type Arvor 680 BBS 1 31/12/1989 16 918,88816
918,88816918,8880 16918,888 - Groupe compresseur Creyssen sac1
01/02/19901 905,942 1 905,942 1905,9420 1905,942 - Soudeuse Housse1
15/10/1990700,000700,000700,0000 700,000 - Systme de sparation avec
8 connes1 15/10/19901 400,000 1 400,000 1400,0000 1400,000 - Scie
onglet M 90 1 15/07/1991683,761683,761683,7610 683,761 -
Enrouleuse-refendeuse avec 2 stations1 15/10/1991 11 184,56211
184,56211184,5620 11184,562 - Tte compresseur 500 L 1
15/01/1992403,422403,422403,4220 403,422 - Presse eccentique 9
systme mcanique1 15/02/19925 591,358 5 591,358 5591,3580 5591,358 -
Compresseur fixe Mod. 6025E-07A1 15/09/19936 837,607 6 837,607
6837,6070 6837,607 - Extrudeuse Polyfilm complet1 01/12/1993 20
963,67720 963,67720963,6770 20963,677 - Chariot elevateur HYSTER
F2050 1 15/02/19949 500,000 9 500,000 9500,0000 9500,000 13.
10SOCIETE PLASTIFILM "S.A"SOUSSEEXERCICE : 2012c - Materiel et
outillages - Mthode damortissement : Linaire - Taux dmortissement :
10 %ValeurValeurAmortis- Amortis- Amortis-ValeurNature de
llmentQuan-TauxDate bruteAcquisitionbrute
sementsementsementcomptabletitAmort dacquisi- dbut ou fin de la
cumuls cumulsnette appliqution exercice cessionexercicepriodedbut
exercice fin exercice - Machine dextrusion EBB 5571400 RD 1
15/02/1994104 460,431 104 460,431 104460,4310104460,431 - Machine
de broyage et recop.dchets1 15/06/1994 24 570,62424
570,62424570,6240 24570,624 - Trononneuse complet 1
15/01/1995750,000750,000750,0000 750,000 - Bascule lectrique 150
Kg1 01/01/19961 197,627 1 197,627 1197,6270 1197,627 - Soudeuse 1 A
29/01/1997 11 400,00011 400,00011400,0000 11400,000 - Machine
dcouper et rembobiner 1 A 31/03/1997 13 212,81213 212,81213212,8120
13212,812 - Transpalette MIC 1 A 01/08/1998619,992619,992619,9920
619,992 - Groupe deau glac AERMEC T.NRA302H1 A 15/08/2000 18
426,81818 426,81818426,8180 18426,818 - Groupe deau glac AERMEC
T.AN100A 1 A 15/08/20008 604,000 8 604,000 8604,0000 8604,000
-InstallationA 15/08/20003 283,078 3 283,078 3283,0780 3283,078 -
Systme de dosage plast-control T.GDC1 A 01/09/2000 21 824,34721
824,34721824,3470 21824,347 - Systme de dosage gravimetrique1 A
01/09/2000 31 909,69131 909,69131909,6910 31909,691 - Ligne
dextrusion trois couches avec IBC 1 B 01/09/2000614 444,228 614
444,228 614444,2280614444,228 - Mlangeur vertical MVRTS500 Standard
1 A 01/09/20006 248,209 6 248,209 6248,2090 6248,209 - Soudeuse
mod.K150 N matriculat. 696 1 A 01/11/2000 19 092,27119
092,27119092,2710 19092,271 - Chariots 200 roues Polyamide 5 A
01/12/2000715,500715,500715,5000 715,500 - Balance electronique de
portee 300Gx0,01G1 A 01/12/2000621,000621,000621,0000 621,000 -
Reservoire dair comprim 1000 L 1 A 15/12/20001 100,000 1 100,000
1100,0000 1100,000 - Compresseur vis lubrifies INGERSOLL 1 A
31/12/20009 500,000 9 500,000 9500,0000 9500,000 - Bascule
lectronique force 300KG 1 A 15/01/20011 314,000 1 314,000 1314,0000
1314,000 - Appareil de mesure epaisseur de film 1 A 01/08/2002 27
257,71127 257,71127257,7110 27257,711- Appareil de mesure de
traction1 A 01/09/200220899,01720 899,01720899,0170 20899,017 14.
11SOCIETE PLASTIFILM "S.A"SOUSSEEXERCICE : 2012c - Materiel et
outillages - Mthode damortissement : Linaire - Taux dmortissement :
10 % Valeur ValeurAmortis-Amortis- Amortis-Valeur Nature de
llmentQuan-Taux Datebrute Acquisitionbrute sement
sementsementcomptable titAmortdacquisi-dbutou fin de lacumuls
cumulsnetteappliqu tionexercicecessionexercicepriode dbut exercice
fin exercice - Machine AUTO SACS - SALA1 A 01/09/200324 426,265 24
426,26524426,2650 24426,265 - Systme de regranuation complet 1 A
01/03/200566 019,966 66 019,966 2 013,9320 63513,7400 65527,672
492,294 - Compresseur MB115 01/08/2007 1 119,0741 119,074167,8610
741,3860 909,247209,827 - Soudeuse avec lame110023/08/2007
85,30085,30085,300085,300 - Machine rebobineuse retape 115
15/10/200710 109,877 10 109,877 1 516,48206381,8620 7898,344 2
211,533 - Rebobineuse semi-automatic PS-650 115 15/05/200824
561,105 24 561,105 3 684,1660 13048,0890 16732,2557 828,850 -
Caisse palette215 15/11/2008390,300 390,300 58,5450 178,0740
236,619153,681 - Bascule 300/100 g KW 80/60115 15/11/2008755,780
755,780113,3670 344,8250 458,192297,588 - Transpalette 2.5 tonnes
115 01/10/2009365,300 365,300 54,7950 123,2890 178,084187,216 -
Chariot elevateur CLARK 3T115 01/04/201032 068,300 32 068,300 4
810,24508417,9290 13228,174 18 840,126 - Machine soudeuse de sacs
en plastique - Turkie115 01/06/2012 79 840,92279 840,922 6
986,08106986,08172 854,841 TOTATUX 1 504 020,42879 840,922 1 583
861,35019 405,4740 1461379,9200 1 480 785,394103 075,956Cession-
Chariot elevateur HYSTER F2050 -9 500,000-9 500,000-9
500,000TOTATUX1504 020,428 70 340,9221574 361,3501461379,9200 1471
285,394 103075,956 Immobilisations amorties encore en usageVCBDure
rsiduelle estime - Materiel et outillages 1 359 130,726Formule pour
calculer : la fin de priode damortissement (A) (100 /15)*360 = 2400
(B)(100 /12)*360 =3000 15. 12SOCIETE PLASTIFILM "S.A"SOUSSEEXERCICE
: 2012d - Materiel de transport - Mthode damortissement : Linaire -
Taux dmortissement : 20 % Valeur ValeurAmortis-Amortis-
Amortis-Valeur Nature de llmentQuan- DatebruteAcquisition brute
sementsement sementcomptable tit dacquisi-dbut oufin de la
cumulscumulsnette tionexercice cession exercicepriode dbut exercice
fin exercice - Citroen BERUNGO 1.8 D1 15/01/199813 734,732 13
734,732 13734,732013 734,732 - MERCEDES-BENZ TYPE 203 - 8 CV1
01/11/200360000,00060 000,000 60000,000060 000,000 - BMW 316I 1
15/08/200456 000,000 56 000,000 56000,000056 000,000 - FOURGON EN
POLYSTER POUR ISUZU115/12/2005931,942931,942931,9420931,942 -
CAMION MERCEDES BENZ + FOURGON 1 15/12/200642433,78042 433,780
42433,780042 433,780 - VW GOLF TREND 1,4 L NOIR MAGIC 1
15/02/200833 990,000 33 990,000 6 798,000 26342,250033 140,250
849,750 - MERCEDES CLASSE "C"1 15/09/2009 104 000,000104 000,00020
800,000 47666,668068 466,668 35 533,332 - FORD RANGER SIMPLE CABINE
4x2 Mod.2007 1 15/09/200924 516,071 24 516,071 4 903,214
11236,532016 139,7468 376,325 - MITSUBISHI + BENNE 2 PORTES1
15/08/201023 353,203 23 353,203 4 670,6416422,131011 092,772 12
260,431 - MINI ONE 4CV 1 01/12/2012 55000,000 55 000,000 916,667
916,66754 083,333TOTATUX358 959,72855 000,000413 959,72838
088,522264768,0350 302 856,557111 103,171Cession- BMW 316I-56
000,000 -56 000,000 -56 000,000TOTATUX358 959,728 -1 000,000 357
959,72838 088,522264768,0350 246 856,557111 103,171 Immobilisations
amorties encore en usage VCB Dure rsiduelle estime - Materiel de
transport117 100,454 Dure moyenne 4 ans 16. 13SOCIETE PLASTIFILM
"S.A"SOUSSEEXERCICE : 2012e - Installations gnrales, agencements,
amnagements divers - Mthode damortissement : Linaire Valeur Valeur
Amortis- Amortis- Amortis-ValeurNature de llmentQuan- Date
PriodeTaux brute Acquisitionbrutesement sement sementcomptabletit
dacquisi- restante amorti-dbutou finde lacumulscumulsnettetionPar
jour ssement exercicecessionexercice priodedbut exercice fin
exercice - Matriel de surveillance audio video 115/12/199520
811,966 811,9660811,9660811,966 - Standard tlphonique
PANASONIC106/02/199815 1 440,3601440,3600 1440,36001 440,360 -
Vestiaire triple coupe 101/06/1998A277,664 277,6640277,6640277,664
- Climatiseur 14000BTU STARWAY 201/08/199915 2 875,0822875,0820
2875,08202 875,082 - Standard tlphonique complet115/04/2002A1
666,0301666,0300 1666,03001 666,030 - Radiateur Gaz DELONGHI
115/12/2002A215,932 215,9320215,9320215,932 - Climatis Split 18000
C/F STARWAY 115/08/2002A1 190,0001190,0000 1190,00001 190,000 -
Poste tlphone101/04/2006 100 113,983 113,9830113,9830113,983 -
Poste tlphone111/12/2007 10049,90049,9000 49,9000 49,900 - Systme
de surveillance Sony 115/08/200720 2 078,7402078,7400
259,84301818,8970 2078,740 - Systme alarme SECUMAX 131/12/2009 100
161,317 161,3170161,3170161,317 - Boxe en aluminium101/12/201015
2288,135 2288,1350 343,2200 371,8220715,042 1 573,093 - Climatiseur
9000 haier CH/FR
101/07/201115542,5174874542,517581,378040,6900122,068 420,449 -
Climatiseur 18000 haier CH/FR101/07/2011151051,002513 1051,0025
157,650078,8250236,475 814,528 - Climatiseur 24000 haier
CH/FR101/07/201115 1220,639 1220,6390 183,096091,5480274,644
945,995 - FT308-INTELLITRADE 115/07/2011 100 186,741
186,7410186,7410186,741 - FT859-S2M115/09/2011 152305,139 2305,1390
345,7710 100,8500446,621 1 858,518 - Poste tlphonique Simple
KX-TS500MX 101/10/2012 10065,90065,900065,900065,900 TOTAUX 18
475,14865,90018541,0480 1436,8580 11491,6070 12 928,465 5
612,583Immobilisations amorties encore en usage VCBDure rsiduelle
estime - Installations gnrales, agencements, amnagements
divers11133,6150 Dure moyenne 3 ans 17. 14SOCIETE PLASTIFILM
"S.A"SOUSSEEXERCICE : 2012f - Equipement de bureau - Mthode
damortissement : Linaire ValeurValeur Amortis- Amortis-
Amortis-ValeurNature de llmentQuan-Date Taux
bruteAcquisitionbrutesement sement sementcomptabletitdacquisi-
amorti-dbut ou finde lacumulscumulsnette tionssement exercice
cessionexercice priodedbut exercice fin exercice - Equipement
amorties encore en usage 13894,427 13894,42713894,4270 13 894,427 -
Machine olivetti1 01/11/199420244,850244,850 244,8500244,850 -
Photocopieuse - usager1 15/03/199520500,000500,000 500,0000500,000
- Elt Bibliot. + Rangement Teck H101 115/01/1998A 253,563253,563
253,5630253,563 - Elt Bibliot. + Rangement Teck H103 115/01/1998A
271,051271,051 271,0510271,051 - Elt Bibliot. + Rangement Teck
H52115/01/1998A 242,335242,335 242,3350242,335 - Armoire mtallique
101/06/1998A 221,609221,609 221,6090221,609 - Photocopieur Canon
101/09/1998152 265,2332 265,2332265,23302 265,233 - GSM marque
ERICSSON101/10/199815282,000282,000 282,0000282,000 - Fax B 150
PAP. ORDIN.101/08/199915549,900549,900 549,9000549,900 - Bureau
elegance - Meublatex101/09/1999A 1 263,0511 263,0511263,05101
263,051 - Rangement elegance - Meublatex 201/09/1999A 1 240,1701
240,1701240,17001 240,170 - Faut. Elegance simili -
Meublatex101/09/1999A 240,255240,255 240,2550240,255 - Bureaux et
rangement - Meublatex 601/09/1999A 942,964942,964 942,9640942,964 -
Bureaux et rang. - Meub. Mezghani101/03/2000A 365,768365,768
365,7680365,768 - Table pour Micro 100x75H75 14 15/10/2000
100117,302117,302 117,3020117,302 - Elment bibliothque 301/04/2002A
360,000360,000 360,0000360,000 - Bureau complet MACINTOSH
101/09/2002A 1 984,8501 984,8501984,85001 984,850 - GSM NOKIA 8310
101/01/2003A 450,000450,000 450,0000450,000 - Rangement
PROMEPLAS115/02/2003A 475,000475,000 475,0000475,000 18. 15SOCIETE
PLASTIFILM "S.A"SOUSSEEXERCICE : 2012f - Equipement de bureau -
Mthode damortissement : Linaire - MEUBLES DE BUREAU INTER MEUBLE 1
01/08/2003A 949,153949,153 949,1530949,153 - FAX SHARP
FO51115/08/2003A 289,000289,000 289,0000289,000 - Elment BIB.H6
IDEAL MEUBLES101/02/2005A 223,200223,200 223,2000223,200 -
Abonnement IORT 101/01/2006 100 83,495 83,49583,4950 83,495 -
SPIRALEUSE MINI BIND 111101/10/2006 100 91,200 91,20091,2000 91,200
- Abonnement IORT 129/12/2006 100 83,495 83,49583,4950 83,495 -
Chaise SAMARA MARRON615/02/2007 100 82,249 82,24982,2490 82,249 -
Refrgirateur 135L bureau PDG 115/08/200720220,639220,639
27,579193,0600220,639 - GSM NOKIA 1110101/09/2007 100 57,000
57,00057,0000 57,000 - Biblioth7que ADEM PARC101/10/2007
100170,743170,743 170,7430170,743 - Chase secretaire OPERATE
101/10/2007 100 96,506 96,50696,5060 96,506 - Abonnement IORT
101/01/2008 100 84,630 84,63084,6300 84,630 - 2 lement bib avec
armoire a 2 portes 115/07/200820493,433493,433
98,687341,2920439,979 53,454 - .Vestiaire metallique 9 cases
101/11/200820363,900363,900 72,780230,4700303,250 60,650 - Table TV
mobile - Ideal Meubles 115/03/2009 100136,499136,499
136,4990136,499 - GSM NOKIA 1200115/06/2009 100 45,000
45,00045,0000 45,000 - Coffre fort 101/12/2009202 124,9162 124,916
424,983 885,38001 310,363814,553 - Table MIAMI en verre115/03/2010
100161,317161,317 161,3170161,317 - Fontaine fraiche115/06/2010 100
68,088 68,08868,0880 68,088 - Machine caf exprexx IVORY101/10/2010
100180,000180,000 180,0000180,000 - Chaise Jolly+pompe101/12/2010
100 51,147 51,14751,1470 51,147 - GSM Samsung C3212 115/12/2010
100138,880138,880 138,8800138,880 - Chaire rose GM Skai
215/08/201120290,980290,980 58,196 21,8240 80,020210,960 - Chaire
tulipe Skai215/08/2011 100145,540145,540 145,5400145,540 -
Banquette tulipe Skai 115/08/2011 100172,810172,810 172,8100172,810
- Comptoir et meubles de rangement115/08/2011 20 3 791,7393
791,739758,348284,38001 042,728 2749,011 - Elment prsentoire blanc
101/03/2012 20 245,808245,808 20,484 20,484225,324 TOTAUX36 759,887
245,808 37 005,6951 461,057 31430,686032 891,743 4113,952
Immobilisations amorties encore en usageVCBDure rsiduelle estime -
Equipement de burau29 694,919 Dure moyenne 3 ans 19. 16SOCIETE
PLASTIFILM "S.A"SOUSSEEXERCICE : 2012g - Equipement dinformatique -
Mthode damortissement : LinaireValeur Valeur Amortis- Amortis-
Amortis-ValeurNature de llment Quan-DateTauxbrute
Acquisitionbrutesementsementsementcomptable titdacquisi-
amorti-dbutou finde la cumuls cumulsnettetionssement
exercicecessionexercice priodedbut exercice fin exercice - Micro
Compaq P166 complet 110/05/199715 2 850,0722 850,0722 850,07202
850,072 - Micro IBM avec onduleur 129/05/199715 2 326,2002 326,2002
326,20002 326,200 - Imprimane Epson avec table101/12/199715
302,750302,750302,7500302,750 - HP VECTRA Pentium III complet
101/03/200015 2 181,6362 181,6362 181,63602 181,636 - Lecteur ZIP
101/05/200015 200,000200,000200,0000200,000 - Micro AMD K6 II 500
MHZ 115/10/2000A1 362,0001 362,0001 362,00001 362,000 - Onduleur
MGP 500 VA 101/11/2000 100 166,000166,000166,0000166,000 -
Imprimane Epson LQ-580101/11/2000A454,545454,545454,5450454,545 -
Equipement installation
reseau101/04/2002A976,000976,000976,0000976,000 - Imprimante HP
LaserJet 1200 115/09/2002A540,000540,000540,0000540,000 -
Micro-Compaq Prsario 6184 Pent IV115/10/2002A1 909,0911 909,0911
909,09101 909,091 - Onduleur Merlin Gerin 480 VA101/03/2003 100
152,373152,373152,3720152,372 - PORTABLE TOSHIBA CELERON
2.2101/09/2003A1703,636 1 703,6361 703,63601 703,636 - PORTABLE
SIMENS INTEL 1.5 GHZ 101/08/2004A2 090,7272 090,7272 090,72702
090,727 - Imprimante ACULASER C1100
101/02/2006A454,545454,545454,5450454,545 - Serveur HPML 15G2 AVEC
ONDULEUR 101/02/2006A2 940,0002 940,0002 940,00002 940,000 -
PORTABLE TOSHIBA SATELLITE 1,73 GH101/07/2006A1 507,9091 507,9091
507,90901 507,909 - HP SCANJET 2400 115/01/2007 100
102,650102,650102,6500102,650 - Micro HP DUAL CORE 2 + Onduleur
115/08/200733,331 255,6701 255,6701 255,67001 255,670 - Ecran
Ordinateur 17" Idal Soft 131/12/2007 100
118,000118,000118,0000118,000 - Micro-ordinateur HP DX 7400 Ecran
19" 115/03/200833,331 226,8181 226,8181 226,81801 226,818 - Clavier
& souris sans fil LABTEC115/09/2008 10046,729 46,729 46,7290
46,729 - Moniteur HP 17" LCD 1280x1024
115/09/200833,33266,104266,104266,1040266,104 - Disque dur externe
160G 108/10/2008 100 120,568120,568120,5680120,568 - Onduleur
Blazer 600 VA IEC115/10/2008 10080,808 80,808 80,8080 80,808 -
Imprimante HP Color Laserjet CP 1215101/05/200933,33293,782293,782
48,959 212,1550261,11432,668 - Imprimante multifonction
SAGEM115/09/200933,33360,296360,296 60,043 215,1550275,19885,098 -
Onduleur INFOSEC X2 500 115/06/2009 10089,133 89,133 89,1330 89,133
- Disque dur externe IOPMEGA 250 2.5115/06/2009 10098,364 98,364
98,3640 98,364 - Portable SONY
EA26FF/I5-520M/4GO/500115/03/201133,33 1561,9071 561,907260,292
368,7470629,039 932,868 - Onduleur INFOSEC X2 500 101/09/2011
10097,503 97,503 97,5030 97,503 - Ecran 20" LCD SAMSUNG B
2030115/11/2011 100 174,627174,627174,6270174,627 - Imprimante HP
LaserJet 1200 115/11/2011 100 155,761155,761155,7610155,761 -
Onduleur 1000 VA115/11/2011 10080,609 80,609 80,6090 80,609 -
Serveur IBM X3100 M3 CORE 2 CI3 540 115/06/201233,33 802,679
802,679144,914 144,914 657,765 - PC LENOVO H420
G620/2G/500GO115/06/201233,33 624,107 624,107112,675 112,675
511,432 - Lecteur biomtrique 101/08/201233,33 748,900
748,900104,003 104,003 644,897 - Onduleur 1 KVA101/10/2012
100178,366 178,366178,366 178,366 - PC LENOVO H420 avec
anduleur101/10/201233,33 718,620 718,620 59,87959,879 658,74128
246,813 3 072,672 31 319,485969,131 26 826,884027 796,015 3
523,469Immobilisations amorties encore en usage VCB Dure rsiduelle
estime - Equipement informatique 26 056,821 Dure moyenne 3 ans 20.
Notes aux EtatsFinanciers 21. 18SOCIETE PLASTIFILM
"S.A"SOUSSEEXERCICE : 20123Immobilisations financiresCatgorie
ValeurModificationValeur dbut exercice de lexercicefin
exerciceTitres de participation104 051,300 - 168,800 103
882,500Actions (Banque de Solidarit) 1 000,000 0,000 1 000,000Prts
au personnel 0,000 300,000 300,000Dpts et cautionnements verss 22
842,597 0,00022 842,597 Total 127 893,897 131,200 128 025,0974 -
Stocksa - Etat par catgorieCatgorie ValeurProv. pourValeur brute
dprciationcomptable netteMatires premires et fournit.lies499
505,6470,000499 505,647Emballages commerciaux36 705,8680,000 36
705,868Produits finis96 935,8000,000 96 935,800 Total 633
147,3150,000633 147,315a - Etat ComparatifCatgorie Valeur brute
Valeur brute Variation N N -1Matires premires et fournit.lies499
505,647495 294,9544 210,693Emballages commerciaux36 705,868 21
320,100 15 385,768Produits finis96 935,800 80 126,850 16 808,950
Total 633 147,315596 741,904 36 405,411b - Mthode de traitement de
stocks* Mthode dvaluationCatgorieMthode dvaluation - Matires
premires & fournitures lies- au cot dacquisition constat ou
stim la date laplus proche de lacquisition - Autres
approvisionnements - au cot dacquisition constat ou stim la date
laplus proche de lacquisition - Produits ou Travaux en cours de
production- la valeur de ralisation nette, rduite de la marge
bnficiaire normale. - Produits finis- la valeur de ralisation
nette, rduite de la marge - Marchandises- au cot dacquisition
constat ou stim la date laplus proche de lacquisition 22. 19SOCIETE
PLASTIFILM "S.A"SOUSSEEXERCICE : 20125 - Clients et comptes
rattachsValeur Prov. pour Valeur nominale dprciation comptable
netteClients - ventes de biens 425 959,807 0,000 425 959,807Effets
recevoir 409 810,735 0,000 409 810,735Clients douteux36 710,369 -36
710,369 0,000Clients effets impays5 623,658-927,201 4
696,457Clients chques impays66 063,719 -56 183,299 9 880,420Total
944 168,288 -93 820,869 850 347,4196 - Autres actifs courants
NaturesValeur Prov. pour Montant nominale dprciationFournisseurs
dbiteurs1 650,000 0,000 1 650,000tat - retenues la sources 50
458,039 0,00050 458,039tat - crdit dimpt sur les socits 58 993,674
0,00058 993,674Crdit de TVA reporter180 686,400 0,000 180
686,400Divers produits recevoir 57,326 0,00057,326Charges constats
davances 5 752,678 0,000 5 752,678Total 297 598,117 0,000 297
598,1177 - Placements et autres actifs financiers Natures
ValeurProv. pour MontantdprciationActions SICAV AB222
062,7300,000222 062,730Actions SICAV BIAT411 208,6300,000411
208,630Total 633 271,360 0,000 633 271,3608 - Liquidits et
quivalents de liquiditsNature Liquidit Equivalent de liquiditChques
en caisse 120 467,989Effets remis lencaissement BIAT190
023,126Effets financiers impays 24 261,100Banque AB 2 112,817Banque
BIAT 3 684,959Caisse176,5245 974,300 334 752,215Total 340 726,515
23. 20SOCIETE PLASTIFILM "S.A"SOUSSEEXERCICE : 20129 - Capital
social MontantModificationsMontant dbut exercice de lexercicefin
exerciceCapital500 000,000 500 000,000Total 500 000,000 0,000 500
000,00010 - Rserves MontantModifications IncorporationMontant dbut
exercice de lexercice au capital fin exerciceRserve lgale50 000,000
0,00050 000,000Total 50 000,000 0,000 50 000,00011 - Autres
capitaux propres Montant quote partquote
partValeurBrutI.C.RsultatI.C.Rsultat fin exercice antrieurs de
lexercice - Suubvention (Prime FODEC)88 100,000-88 100,0000,000
0,000Total 88 100,000-88 100,000 0,0000,00012 - Rsultats Reports
DistributionsIncorporation Montant des dividendes au capital
Montant ou modificationsou rserves fin exercice - Report antrieurs
1 621 837,254 1 621 837,254 - Affectation bnfice N-1 36 924,389100
000,000 0,000-63 075,611Total1 658 761,643100 000,000 0,0001 558
761,64313 - Rsultats de lexercice MontantMontantVariationEcart N
N-1 - Rsultats 214 965,452 36 924,389 178 041,063Total214 965,452
36 924,389 178 041,06314 - Emprunts14.1 Mouvement de lexerciceDbut
Au cours de ReclassementReste exercicelexercice de lexercice
payerTotal0,000 0,0000,0000,000 24. 21SOCIETE PLASTIFILM
"S.A"SOUSSEEXERCICE : 201215 - Fournisseurs et comptes rattachs
MontantFournisseurs dexploitation locaux27 791,398Effets payer
dexploitation locaux49 952,809Effets payer dexploitation
trangers589 021,950 Total 666 766,15716 - Autres passifs courants
MontantClients crditeurs 316,359tat, impts et taxes retenues sur
salaires4 235,734tat, impts et taxes retenue 5%42,067tat
collectivits locales 670,326tat - impts liquider80 309,700tat -
Fodec payer 243,490tat droit de timbres sur tat65,200tat TFP &
FOPROLOS681,572CNSS - Salaires 16 357,080Autres comptes crditeurs6
107,000Divers charges payer 8 603,862 Total 117 632,39017 -
Concours bancaires et autres passifs financiers MontantCrdit de
mobilisation de crances commerciales150 000,000Autres concours
bancaires 11,934 150 011,934 25. 22SOCIETE PLASTIFILM
"S.A"SOUSSEEXERCICE : 20121 - RevenusHTFODEC TVA TTCVente de
produits 06%91 801,700 316,246 5 527,07997 645,025Vente de produits
18% 3 211 070,194 1 945,611 578 342,854 3 791 358,659Vente de
produits 22.5%14 535,16090,819 3 290,84717 916,826Vente de produits
lexportation 735 390,114 735 390,114 Total4 052 797,1682 352,676587
160,780 4 642 310,624Comparaison Revenus N / N-1 HT (N) HT
(N-1)Variation%Vente de produits 06% 91801,700 81157,430 10644,270
13%Vente de produits 18% 3 211 070,194 2 486 773,431 724 296,763
29%Vente de produits 22.5%14 535,160 8 683,700 5 851,460 67%Vente
de produits lexportation 735 390,114 702 735,20132 654,9135% Total4
052 797,168 3 279 349,762 773 447,406 24%2 - Variation des stocks
des produits finis et des encours Stocks N Stocks
N-1VariationVariation des stocks de produits -16 808,950 -17
856,8501 047,900 Total-16 808,950-17 856,8501 047,9003 - Achats de
marchandises consomms MontantVariationMontant dachats des
stocksconsommsMarchandises19 605,29019 605,290 Total19 605,29019
605,2904 - Achats dapprovisionnements consommesMontant Variation
MontantdachatsconsommsAchats stocks - Matires premires et
fournitures lies3 005 666,149 -4 210,6933 001 455,456Matires
premires et fournit.lies 3 005 666,149 -4 210,6933 001
455,456Achats stocks - Autres approvisionnements consomms 153
826,824 -15 385,768 138 441,056Fournitures de bureau1 781,647 1
781,647Emballages 152 045,177 152 045,177Achats non stocks de
matires et fournitures159 511,673 159 511,673lectricit129 015,633
129 015,633Eau447,187 447,187Carburants et combustibles28 212,24928
212,249Tenus de Travail 1 836,604 1 836,604RRR/Achats non stocks de
matires et fournitures Total3 319 004,646-19 596,4613 299 408,185
26. 23SOCIETE PLASTIFILM "S.A"SOUSSEEXERCICE : 20125 - Charges du
personnela - Analyse Montant NMontant N - 1 VariationSalaires et
complments de salaires 156 800,812 138 219,47518 581,337Salaires
stagiaires 3 934,154 1 726,942 2 207,212Congs pays9 892,0058
815,1391 076,866Charges sociales lgales 30 237,532 26 385,8423
851,690Autres charges de personnel 6 980,3006 720,300260,000
Total207 844,803 181 867,69825 977,105b - Autres
informationsEffectif dbut EffectifEffectif fin danne
moyendanneCadres suprieures11 1Encadrement 44 4Employs 16 1718
Total 21 22236 - Amortisselments et provisionsDbut ModificationsFin
exercice Exercicede exercicelexercice (1)Dotations aux
amortissements incorporelles6 912,303 792,7460,000 7
705,049Dotations aux amortissements corporelles 2 047 479,039 75
112,980-65 500,000 2 057 092,019Dotat prov. pour dprciat. des
crances 68 857,00824 963,861 93 820,869Dotat prov. pour dprciat.
Financiers non dductibles0,00024 261,100 24 261,100 Total2 123
248,350 125 130,687-65 500,000 2 182 879,037 (1) Modifications de
lexercice Montant N ObservationCession 65
500,000Cessation0,000Reprise sur provisions 0,000AutresTotal 65
500,000 27. 24SOCIETE PLASTIFILM "S.A"SOUSSEEXERCICE : 20127 -
Autres charges dexploitationMontant NMontant N -1
VariationEntretien et rparations37 749,62045 765,908 -8
016,288Primes dassurances8 819,9139 293,371 -473,458tudes,
recherches et divers services extrieurs 3 831,6003 965,400
-133,800Personnel extrieur lentreprise 0,000 72 000,000 -72
000,000Honoraires14 273,002 13 395,688877,314Publicit, publications
et cotisations 6 631,5942 364,3464 267,248Frais dactes et
contentieux 47,440162,660-115,220Dons et cotisations
200,000519,000-319,000Transport sur ventes339,600169,600
170,000Transport administratifs 1 909,675 916,452
993,223Dplacements, missions et rceptions 4 867,6055 962,704-1
095,099Frais postaux79,000 37,00042,000Frais de tlcommunications4
034,2943 733,348300,946Commissions bancaires 26 198,773 22 558,8123
639,961Redevances 250,0000,000250,000Jetons de prsence 5 000,0005
000,0000,000Pertes sur crances irrcouvrables 1,4412 345,933-2
344,492Pertes sur crances irrcouvrables exerc. Ant 110,250
0,000110,250Pertes sur elements exceptionnels non dductibles
820,000400,000 420,000T.F.P. 1 706,2661 470,340235,926FOPROLOS 1
706,2661 470,340235,926Taxes sur les tablissements 7 813,8346
067,3751 746,459Droits denregistrement et de
timbre290,400456,300-165,900Timbres de voyage 180,000180,000
0,000Taxes sur les vhicules2 480,0002 480,000 0,000 129 340,573200
714,577 -71 374,004 28. 25SOCIETE PLASTIFILM "S.A"SOUSSEEXERCICE :
20128 - Charges financires Montant N Montant N-1VariationIntrts
bancaires et de financements7 329,392 31,598 7 297,794Intrts de
retard sur emprunts, cotisat. sociales, fisc.
15,0000,00015,000Escomptes accords 322,3980,000 322,398Pertes de
change39 957,488 30 724,282 9 233,206Pertes sur cession de valeurs
mobiliers168,8000,000 168,800 Total47 793,078 30 755,88017 037,1989
- Produits financiers et des placements Montant N Montant
N-1VariationProduits financiers1 944,6945 434,743-3
490,049Escomptes obtenus315,600294,00021,600Gains de change8
394,9583 640,873 4 754,085Produits nets sur cessions dimmobilisat
financires18 457,979 23 975,770-5 517,791 Total29 113,231 33
345,386-4 232,15510 - Autres gains ordinaires Montant N Montant
N-1VariationProduits nets sur cessions dimmobilisations
corporelles26 500,0000,00026 500,000Produits sur lments
exceptionnels 90,0377,98182,056Produits sur lments antrieurs
0,0000,300-0,300Quotes-parts des subventions dinvestissements
0,0008 810,000-8 810,000 Total26 590,0378 818,28117 771,75611 -
Autres pertes ordinaires Montant N Montant N-1VariationA.serv.ext.
Lies modif-comptables911,618 52,921858,697F. de personnel lis
modif-comptables0,000460,300- 460,300 Total 911,618513,221 398,397
29. - Constatation de limpt sur les socits- Tableau de dtermination
de rsultat fiscal- Dclaration des dons et subventions- Etat des
provisions pour crances douteuses non dductibles- Etat des charges
divers non dductibles- Dclaration de limpt sur les socits-
Inventaire physique 30. 26SOCIETE PLASTIFILM "S.A"SOUSSEEXERCICE :
201211 - Constatation de limpt sur les bnficesa -Tableau de
dtermination du rsultat imposable Libells Reintegrations
DductionsRsultat comptable295 275,152 - Taxe sur les voyages
180,000 - Transactions, amendes, confiscations et pnalits detoutes
natures 820,000 - Provisions non dductibles 49 224,961 - Pertes sur
crances irrcouvrable 0,000 - Produits financiers et des placements
net dimpt18 457,979 - Reprise /provis non admises en dduction
initialement 0,000Totaux 345 500,11318 457,979Rsultat imposable 327
042,134b - Bnfice provenant de lexportationLibellsBase de calcul
Dductions- Chiffre daffaires provenant de lexportation 735
390,11418,15%- Chiffre daffaires (HT) 4 052 797,168- Bnfice fiscal
327 042,134 59 342,607Bnfice provenant de lexportation 59 342,607c
- Calcul du bnfice fiscal localBnfice fiscal327 042,134A dduire :
Bnfice provenant de lexportation 59 342,607Bnfice Imposable 267
699,527d - Calcul de limpt sur les socitsBnfice rinvesti ( voir
attestations ci-joint)Limite du dgrvement fiscal0,000 x 35%
0,000Bnfice imposable 267 699,527 - 0,000 267 699,527arrondi au
dinar infrieur 267 699,000Taux de limpt sur les socits = 30 % 80
309,700Avantage de dgerevement fiscal 17 802,782 - Exportation 59
342,607 x 30% 17 802,782 - Investissement 0,000 x 30%0,000 - Impts
avant dgrevement fiscal98 112,48212 - Dtermination de Rsultat
netRsultat avant constatation de limpt sur les socits295 275,152 -
Impts sur les bnfices-80 309,700Rsultat net de lexercice 214
965,452 31. 27SOCIETE PLASTIFILM "S.A"SOUSSEEXERCICE : 2012 TABLEAU
DE DTERMINATION DU RSULTAT FISCAL Annexe la note commune n
24/98Rsultat net aprs modifications comptables [1] ( code B / P
)214 965,452I. RINTGRATION*- Taxe sur les voyages 180,000-
Transactions, amendes, confiscations et pnalits de toute
nature820,000Moins-values de rvaluation [2]*- Provisions constitues
49 224,961- Impt sur le revenu, Impt sur les socits80 309,700Autres
rintgrations [3] *- Pertes sur crances irrcouvrables0,000- Autres
charges non dductibles0,000 Total rintgrations 130 534,661I.
DEDUCTIONS *- Dividendes 18 457,979- Reprise sur provisions non
admises en dduction initialement0,000- Autres dductions [5] *Total
dductions 18 457,979RESULTAT FISCAL AVANT PROVISIONS (code B/P) 327
042,134Dduction des provisions : (dans la limite de 30% du
bnfice)*- Provisions pour crances douteuses0,000RSULTAT FISCAL APRS
IMPUTATION DES PROVisions (B/P) 327 042,134DEDUCTION DU BENEFICE
provenant de [6]*- exportation59 342,607DDUCTION POUR
RINVESTISSEMENT EXONRE [7] 0,000RESULTAT FISCAL (code B/P) B267
699,527ARRONDI AU DINAR INFERIEUR267 699,000IMPOT SUR LES SOCETES80
309,700 32. 28SOCIETE PLASTIFILM "S.A"SOUSSEEXERCICE : 2012(ANNEXE
A LA DECLARATION DE LIMPOT SUR LES SOCIETES)DECLARATION DES DONS ET
SUBVENTIONS PARAGRAPHE 9 DE LARTICLE 14DU CODE DE
LI.R.P.P.I.SAJOUTE PAR LARTICLE 48 DE LA LOI DE FINANCES 1998Etat
des dons et subventions 0,2%MVTSDECR BENEFICIAIREMONTANT 289
13/01/2012 DON"ASSOCIATION DES SOURD30,0003518 12/07/2012
DON"ASSOCIATION VOIX DU S20,0005516 29/10/2012 ASSOCIATION VOIX DU
SOURD50,0006089 23/11/2012 ASSOCIATION VOIX DU SOURD50,0006845
24/12/2012 DON PROTECTION CIVILE50,000200,000CHIFFRE DAFFAIRES x
0,2% 4 052 797,168 8 105,594Etat des dons et subventions
100%MVTSDECR BENEFICIAIREMONTANT0,000 33. 29SOCIETE PLASTIFILM
"S.A"SOUSSEEXERCICE : 2012ETAT DES CHARGES DIVERS NON DEDUCTIBLES
MVT DATEBENEFICIAIREMONTANT 84 13/01/2012 PV DOUANES 100,000716
13/02/2012 MINISTRE DES FINANCES120,000351711/07/2012 MINISTRE DES
FINANCES250,000435001/08/2012 PV DOUANES 100,000547001/10/2012
MINISTRE DES FINANCES250,000820,000ETAT DES PROVISIONS SUR CREANCES
DOUTEUSES NON DEDUCTIBLES DateObjetClients Provision 22/07/2009
Facture n 23232 ORBIS 1632,240 Solde effets 13/10/2009ORBIS927,201
impays 12/04/2011 Chque impayCLEANEX 1163,820 25/10/2011 Chque
impaySLEEM10620,300 15/12/2011 Chque
impaySLEEM10620,30024963,861ETAT DES PROVISIONS DES EFFETS IMPAYES
FINANCIERS DateObjetClients Provision 07/10/2009 Effets OTHMANI
JEMEL ABDENNACEUR (CARRIERE DU SUD) 11664,000 07/10/2009 Effets
OTHMANI JEMEL ABDENNACEUR (CARRIERE DU SUD) 12597,10024261,100 34.
302012: 596 741,904 633 147,3153 338 609,9363 317 407,054 ) ( 735
390,1144 642 310,624 295 275,152: 327 042,134:59 342,607 . . 21
2121 0,000 . . 7299259 342,607 35. 31 2012 :10%20%30% 327 042,134
267 699,0003 906 920,51080 309,700% 0.1 0,00028/06/2012 3
0,00028/09/2012 3 0,00028/12/2012 3 0,00080 309,70058 993,6741
0,000250 458,03934-29 142,013 A REPORTER 36. Tableau de contrle de
TVA et TCLTableau de contrle de la TFP et FOPROLOSTableau des impts
et taxes mensuels liquidsListe des actionnaires 37. 33SOCIETE
PLASTIFILM "S.A"SOUSSEEXERCICE : 2012Tableau de contrle de TVA et
TCL janv fvr marsavr maijuinjuilaot septoct novdcTotalVentes
6%7401,800 9401,700 4373,300 9629,200 7123,200 6619,400 9530,600
3524,80010181,600 6642,50011759,200 5614,40091801,700FODEC19,360
20,920 11,445 45,160 20,960 20,544 48,41345,220 39,640 32,424
12,160316,246Base TVA 6%7421,160 9422,620 4384,745 9674,360
7144,160 6639,944 9579,013 3524,80010226,820 6682,14011791,624
5626,56092117,946TVA
6%445,270565,357263,085580,462428,650398,397574,741211,488613,609400,928707,498337,594
5527,079Contrle TVA 18% 6,00%6,00%6,00%6,00%6,00%6,00% 6,00%
6,00%6,00%6,00%6,00%6,00% 6,00%Ventes 18% 222057,329 185853,958
334998,720 245956,405 228437,278 263773,770 346664,163 220698,362
293201,683 294300,547 296466,598 278661,381 3211070,194FODEC
176,451 87,949162,432190,557206,646306,014 47,576
68,188143,972186,528137,968231,330 1945,611Base TVA 18% 222233,780
185941,907 335161,152 246146,962 228643,924 264079,784 346711,739
220766,550 293345,655 294487,075 296604,566 278892,711
3213015,805TVA 18%
40002,08033469,54560329,00844306,45541155,90847534,36062408,11539737,98152802,21953007,67353388,82450200,686
578342,854Contrle TVA 18%18,00% 18,00% 18,00% 18,00% 18,00% 18,00%
18,00% 18,00% 18,00% 18,00% 18,00% 18,00% 18,00%Ventes 22,5%
86,400118,800 43,200 7578,600659,800477,420172,800522,900
43,200129,600 4616,040 86,40014535,160FODEC 0,000 74,490
16,3290,000 90,819Base TVA 22.50%86,400118,800 43,200
7653,090659,800477,420172,800522,900 43,200129,600 4632,369
86,40014625,979TVA 22,5%19,440 26,7309,720 1721,945148,455107,420
38,880117,6539,720 29,160 1042,284 19,440 3290,847Contrle TVA
22,5%22,50% 22,50% 22,50% 22,50% 22,50% 22,50% 22,50% 22,50% 22,50%
22,50% 22,50% 22,50% 22,50%Base TCL 270208,130 229544,959
400190,910 310083,274 278180,897 319237,325 419485,288 264881,372
357041,223 354736,576 368167,165 335163,391 3906920,510TCL
540,416459,089800,381620,166556,361638,474838,970529,762714,082709,473736,334670,326
7813,834Contrle TCL 0,2%0,20%0,20%0,20%0,20%0,20%0,20% 0,20%
0,20%0,20%0,20%0,20%0,20% 0,20% 38. 34SOCIETE PLASTIFILM
"S.A"SOUSSEEXERCICE : 2012Tableau de contrle de la TFP et de
FOPROLOSjanv fvr mars avr mai juin juil aot sept oct nov dc
TotalSalaires 11 818,188 10 880,312 13 543,714 11 405,56212
322,31112 137,919 13 446,803 12 291,416 11 786,558 13 575,11013
340,46734 078,611170 626,971TFP118,181108,803135,437 114,055
123,223121,379134,468122,914117,865 135,751 133,404 340,786 1
706,266FOPROLOS 118,181108,803135,437 114,055
123,223121,379134,468122,914117,865 135,751 133,404 340,786 1
706,266Contrle1,00%1,00% 1,00%1,00% 1,00%1,00%1,00%1,00%1,00% 1,00%
1,00% 1,00% 1,00% 39. 35EXERCICE : 2012Tableau des impts et taxes
mensuels liquidsDECRIntituljanv
fvrmarsavrmaijuinjuilaotseptoctnovdcTotalETAT. RETENUE/SALAIRE
1100,809 967,4231215,978 957,958 1109,750 1084,145 1260,738
1118,4391020,1591236,049 1199,591 4235,734 16506,773ETAT. RETENUE
DE 5%223,416 124,65828,733 254,459186,043 132,3960,00036,34458,941
199,45583,485 42,067 1369,997ETAT.RETENUE DE 1.5% 118,14882,893
763,986 347,19249,369314,207 103,810790,061 130,7730,000 119,694
0,000 2820,133JETONS DE PRESENCE 20%1000,000
0,0001000,000ETAT-COLLECTIVITES LOCALES 540,416 459,089 800,381
620,166556,361 638,474 838,970529,762 714,082
709,473736,334670,3267813,834ETAT-FODEC /TVA 18%176,45187,949
162,432 190,557206,646 306,014 47,57668,188 143,972
186,528137,968231,3301945,611ETAT-FODEC /TVA 06% 19,36020,92011,445
45,160 20,96020,54448,41345,220 39,640 32,424 12,160
316,246ETAT-FODEC 22.5% 0,000 74,490 16,3290,000 90,819ETAT-DROITS
DE TIMBRES A PAYER45,90045,00050,70049,500 49,500 59,100 77,200
60,00072,40062,800 71,200 65,200 708,500ETAT-TFP &
FOPROLOS236,362 217,606 270,874 228,110246,446242,758268,936245,828
235,730
271,502266,808681,5723412,5322460,8622005,5383304,5292767,592
2425,075 3797,638 2645,643 2848,6222421,2772705,447 2663,833
5938,389 35984,445 40. 1. PRESENTATION DE LENTREPRISE :2.
REFERENTIEL COMPTABLE :3. METHODES COMPTABLES :4. MODIFICATIONS
COMPTABLES5. EVENTUALITES :6. TABLEAU DES ENGAGEMENTS 41. 1.
PRESENTATION DE LENTREPRISE :La socit PLASTIFILM est une socit
anonyme au capital de 500.000 dinars constitue en 1989Lactivit de
la socit est la fabrication de films en plastique destins
lemballage.Elle est partenaire de programme de mise niveau depuis
2001, et certifi en 2006 (ISO 9001)2. REFERENTIEL COMPTABLE :Les
tats financiers de la socit ont t exprims en dinar tunisien. Ils
ont t laborsconformment aux hypothses sous-jacentes, conventions,
principes et mthodes comptablesprvus par le cadre conceptuel de la
comptabilit financire et les normes comptables tunisiennes.2.1.
Hypothses sous-jacentesLes tats financiers de la socit ont t labors
conformment aux hypothses sous-jacentes,de continuit dexploitation
et de comptabilit dengagement prvues par le cadre conceptuel de
lacomptabilit financire.2.2. Conventions comptables :Toutes les
conventions comptables prvues par le cadre conceptuel de la
comptabilit financireont t respectes. Il sagit essentiellement des
conventions suivantes :1) Convention de lentit selon laquelle les
tats financiers traduisent les transactions delentreprise et non
celles de ses propritaires.2) Convention de lunit montaire selon
laquelle seules les transactions et vnements susceptiblesdtre
quantifis montairement sont comptabiliss. A cet effet, le dinar
tunisien a t utilis commeunit montaire.3) Convention de la
priodicit selon la quelle linformation financire reflte lvolution
priodiquedes performances de lentreprise. La priode comptable
retenue : - tant lanne civile, dbut le 01/01 et sachve le 31/12.4)
Convention de ralisation du revenu selon laquelle les revenus ne
sont comptabiliss quaumoment ou ils sont raliss.5) Convention de
rattachement des charges aux produits selon laquelle lorsque des
revenus sontcomptabiliss au cours dun exercice, toutes les charges
ayant concouru la ralisation des cesrevenus ont t dtermines et
rattaches ce mme exercice.6) Convention de lobjectivit selon
laquelle les transactions et vnements pris en compte encomptabilit
et divulgus dans les tats financiers sont justifis par des
preuves.7) Convention de la permanence des mthodes selon laquelle
les mmes mthodes de prise encompte, de mesure et de prsentation
sont utilises par lentreprise dun exercice un autre.8) Convention
de limportance relative selon laquelle les tats financiers rvlent
tous les lmentsdont limportance peut affecter les apprciations ou
les dcisions.- 37 - 42. 3. METHODES COMPTABLES :3.1.
Immobilisations corporelles- Les immobilisations corporelles sont
values au cot de revient dorigine. - Les dpenses postrieures
lacquisition dune immobilisation corporelle dj prise en comptesont
ajoutes la valeur comptable du bien lorquil est probable que des
avantages futurs,suprieurs au niveau de performance initialement
valu du bien existant, bnficieront lentreprise. Toutes les autres
dpenses ultrieures sont inscrites en charges de lexercice au
coursduquel elles sont encourues.et cela, sans sans que le montant
dductible dpasse les taux damortissments instaurs par le
dcret492-2008 bis, et conformement larticle 12 du code de lIRPP et
IRIS.- Les immobilisations corporelles sont amorties au taux et
modes rsums dans le tableau suivant :ModeTauxNature de
limmobilisation amortissement amortissementConstructionsLinaire
5%Dpenses des grosses rparations des constructions Linaire
15%Grosse Machine Linaire 12%Matriels et outillagesLinaire
15%Matriels de transport Linaire 20%Dpenses installations
agenecement amnagement diversLinaire 20%Mobilier et matriel de
bureau Linaire 20%Equipement informatiqueLinaire 33,33%Logiciel
informatiqueLinaire 33,33%Immobilisations
