Rapport Annuel 2010 - Bank ABC

Rapport Annuel 2010

Sommaire

Message du Président du Conseil d’Administration ................................................ 4

Etats financiers pour l’exercice 2010 ....................................................................... 7

Lettre des Commissaires aux comptes .................................................................. 12

Trophée meilleure banque pour 2010 ................................................................... 14

Réseau agences ABC Algeria ................................................................................. 15

2010www.arabbanking.com.dz

www.arabbanking.com.dz Déterminée à apporter une différence 5Rapport Annuel 2010 54

Message du Président du Conseil d’Administration

A la faveur d’une conjoncture économique internationale favorable, entrainée sur-tout par les pays asiatiques et, notamment, la forte reprise de la demande sur les matières premières, dont le pétrole avec un prix du baril était apprécié à 80 $ contre 62 $ en 2009 ; l’Algérie a stabilisé sa politique macro-économique avec une croissance de l’ordre de 5,8%, un taux d’inflation à 3,9%, des réserves à 153 mil-

liards $, une réduction de sa dette extérieure à 3,6 milliards $....Cette situation a favorisé un climat d’affaires où les opérateurs économiques se sont intégrés et ont tiré dans leur majorité un retour positif sur leur bilan.

C’est à la lumière de ses performances que l’année 2010 est venue conforter la Banque ABC A dans sa stratégie de pérenniser sa position dans le paysage bancaire Algérien, et de conforter sa part de marché par la satisfaction de sa clientèle et le renforcement de ses di-verses lignes métiers.

A fin 2010, la Banque a enregistré des progressions significatives de l’ensemble de ses indicateurs, et ce, en continuité de l’année 2009, ce qui lui assure une croissance stable et régulière, et de là, des lendemains prometteurs.

ABC A a enregistré :• Un retour sur Fonds Propres (ROE) de 9,23 %• Un retour sur Actif (ROA), de 2,51 %• Une maitrise du coefficient d’exploitation (cost/income ratio) à 41,74 %, qui demeure très appréciable au sein du groupe.

En termes de rendement, cette année a permis de dégager un résultat net de l’ordre de 1.053.770 Milliers de DZD, soit une nette progression de 12,5 % par rapport à l’exercice 2009, pour un total bilan de 41.995.480 Milliers de DZD. Les engagements ont connu une croissance, et le taux de provisions des créances douteuses a enregistré 98,69 %, soit une couverture quasi totale.

Cette réalisation est le fruit d’une maturité dans la gestion de la banque en interne et en externe, et à une plus grande proximité commerciale, dont on peut citer, entre autres, l’élar-gissement et la diversification du portefeuille de clients, le lancement et l’offre de nouveaux produits ainsi que l’enrichissement de ceux existants et, enfin, l’extension du réseau avec 18 agences couvrant les plus grandes villes du pays.

Ciblant le tissu des petites et moyennes entreprises et les professions libérales, une nou-velle offre, adaptée à leurs besoins et baptisée « BFS », a été lancée.

Considérant le point sensible de l’immobilier dans le pays et les encouragements de l’Etat à soutenir les futurs acquéreurs, ABC A a mis en place le produit dédié à financer l’acquisition, baptisé « SOUKNA ».

L’ABC A, forte des avancées significatives réalisées durant les dernières années, en termes de taille, de couverture géographique et de savoir-faire, va lancer, dès le début de l’année 2011, son nouveau plan stratégique 2011/ 2014.

Cette nouvelle vision prendra en compte la dimension acquise par la Banque, ses perspec-tives d’avenir et portera son développement sur les 4 années à venir.

Enfin et pour conclure, je souhaite adresser mes plus vifs remerciements aux Autorités Monétaires, pour leurs compréhensions, les actionnaires pour leur confiance, le Conseil d’Ad-ministration pour son encadrement, la clientèle pour sa fidélité, sans oublier l’ensemble du personnel pour son dévouement, son engagement à la réalisation des objectifs visés.

Le Président du Conseil d’Administration

Mohammed ASHOKRY

Rapport Annuel 20106

EtAtS FiNANciERS ExERcicE 2010

www.arabbanking.com.dz Déterminée à apporter une différenceRapport Annuel 2010 98

ACTIF NOTE 2010 2009

1 caisse, banque centrale, trésor public, centre de chèques postaux (1) 4 516 565 4 196 096 2 Actifs financiers détenus à des fins de transaction - 3 Actifs financiers disponibles à la vente - - 4 Prêts et créances sur les institutions financières (2) 15 272 875 19 696 182 5 Prêts et créances sur la clientèle (3) 17 177 217 14 552 861 6 Actifs financiers détenus jusqu›à l›échéance - - 7 impôts courants - Actif (4) 16 104 15 858 8 impôts différés - Actif - - 9 Autres actifs (5) 79 286 1 294 554 10 comptes de régularisation (6) 2 515 698 3 402 743 11 Participation dans les filiales, les co-entreprises ou les entités associées (7) 1 454 629 1 454 629 12 immeubles de placement 13 immobilisations corporelles (8) 953 445 855 559 14 immobilisations incorporelles (9) 9 660 11 664 15 Ecart d’acquisition TOTAL DE L’ACTIF 41 995 480 45 480 145

ENGAGEMENTS NOTE 2010 2009

A ENGAGEMENtS DONNEES : 1 Engagements de financement en faveur des institutions financières (1) 161 497 - 2 Engagements de financement en faveur de la clientèle (2) 12 282 850 14 091 607 3 Engagements de garantie d’ordre des institutions financières (3) 9 019 262 4 616 982 4 Engagements de garantie d’ordre de la clientèle (4) 1 608 993 1 762 840 5 Autres engagements données (5) 27 315 8 017 B ENGAGEMENtS DONNEES : 6 Engagements de financement reçus des institutions financières (1) 18 026 149 17 399 970 7 Engagements de garantie reçus des institutions financières (2) 4 164 773 7 480 440 8 Autres engagements reçus

NOTE 2010 2009

1 + intérêts et produits assimilés (1) 1 434 018 1 427 466 2 - intérêts et charges assimilées (2) -110 779 -98 304 3 + commissions (produits) (3) 1 083 595 927 707 4 - commissions (charges) (4) -57 238 -59 074 5 +/- Gains ou pertes nets sur actifs financiers détenus à des fins de transaction 6 +/- Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente 7 + Produits des autres activités (5) 39 713 165 298 8 - charges des autres activités (6) -15 580 -16 182 9 PRODUIT NET BANCAIRE 2 373 729 2 346 911

10 - charges générales d’exploitation (7) -868 840 -935 233 11 - Dotations aux amortissements et aux pertes de valeurs sur immobilisations (8) -121 961 -108 022 incorporelles et corporelles 12 RESULTAT BRUT D’EXPLOITATION 1 382 928 1 303 657

13 - Dotations aux provisions, aux pertes de valeurs et créances irrécouvrables (9) -106 371 -225 920 14 + Reprises de provisions, de pertes de valeur et récupérations sur créances amorties (10) 150 239 129 761 15 RESULTAT D’EXPLOITATION 1 426 797 1 207 498

16 +/- Gains ou pertes nets sur autres actifs -5 122 -1 950 17 + Eléments extraordinaires (produits) - - 18 - Eléments extraordinaires (charges) - - 19 RESULTAT AVANT IMPOT 1 421 674 1 205 548

20 - impôts sur les résultats et assimilés -367 905 -268 534 21 RESULTAT NET DE L’EXERCICE 1 053 770 937 014

PASSIF NOTE 2010 20091 Banque centrale 2 Dettes envers les institutions financières (1) 2 693 177 4 347 084 3 Dettes envers la clientèle (2) 20 357 293 20 766 818 4 Dettes représentées par un titre (3) 2 529 904 2 527 706 5 impôts courants - Passif 88 661 56 230 6 impôts différés - Passif (4) 57 753 73 810 7 Autres passifs (5) 504 352 1 810 441 8 comptes de régularisation (6) 2 757 147 3 950 432 9 Provisions pour risques et charges (7) 90 140 105 540 10 Subventions d’équipement - autres subventions d’investissements 11 Fonds pour risques bancaires généraux (8) 431 273 422 932 12 Dettes subordonnées 13 capital (9) 10 000 000 10 000 000 14 Primes liées au capital 15 Réserves (10) 1 085 320 135 447 16 Ecart d’évaluation 17 Ecart de réévaluation (11) 346 690 346 690 18 Report à nouveau (+ / -) 19 Résultat de l’exercice 1 053 770 937 015 TOTAL DU PASSIF 41 995 480 45 480 145

ANNEXE N° 1 : MODELE DE BILAN 2010 ANNEXE N° 1 bis : MODELE DU HORS BILAN 2010

ANNEXE N° 2 : MODELE DE COMPTE DE RESULTATS

En milliers de DA

En milliers de DA


ANNEXE N° 3 : MODELE DE TABLEAU DE FLUX DE TRESORERIE (Méthode indirecte) ANNEXE N° 4 : MODELE DU TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRESEn milliers de DA

2010 2009

1 Résultat avant impôts 1 421 674 1 205 548

2 +/- Dotations nettes aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles (1) 121 961 108 022

3 +/- Dotations nettes aux pertes de valeurs des écarts d’acquisition et des autres immobilisations - -

4 +/- Dotations nettes aux provisions et autres pertes de valeurs (2) -43 868 96 159

5 +/- Perte nette / gain net des activités d’investissement - -

6 +/- Produits / charges des activités de financement - -

7 +/- Autres mouvements 142 397 338 732

8 = Total des éléments non monétaires inclus dans le résultat avant impôts et autres ajustement 220 490 542 912

9 +/- Flux liés aux opérations aves les institutions financières (3) 2 769 399 -6 819 904

10 +/- Flux liés aux opérations aves la clientèle (4) -3 033 880 667 747

11 +/- Flux liés aux opérations affectant des actifs ou passifs financiers 2 198 97 508

12 +/- Flux liés aux opérations affectant des actifs ou passifs non financiers -413 365 -386 874

13 - impôts versés -428 039 -298 937

14 = Diminution / (augmentation) nette des actifs et passifs provenant des activités opérationnelles -1 103 687 -6 740 460

15 TOTAL FLUX NET DE TRESORERIE GENERE PAR L’ACTIVITE OPERATIONNELLE 538 477 -4 991 999

16 +/- Flux liés aux actifs financiers, y compris les participations (5) - -1 181 234

17 +/- Flux liés aux immeubles de placement - -

18 +/- Flux liés aux immobilisations corporelles et incorporelles -218 007 -301 252

19 TOTAL FLUX NET DE TRESORERIE LIE AUX OPERATIONS D’INVESTISSEMENT -218 007 -1 482 486

20 +/- Flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires (6) - 5 823 160

21 +/- Autres flux nets de trésorerie provenant des activités de financement - -

22 TOTAL FLUX NET DE TRESORERIE LIE AUX OPERATIONS DE FINANCEMENT - 5 823 160

23 EFFET DE LA VARIATION DES TAUX DE CHANGE SUR LA TRESORERIE ET EQUIVALENT DE TRESORERIE - -

24 AUGMENTATION / (DIMINUTION) NETTE DE LA TRESORERIE ET DES EQUIVALENTS DE TRESORERIE 320 470 -651 325

Flux net de trésorerie généré par l’activité opérationnelle 538 477 -4 991 999

Flux net de trésorerie lié aux opérations d’investissement -218 007 -1 482 486

Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement - 5 823 160

Effet de la variation des taux de change sur la trésorerie et équivalent de trésorerie - -

TRESORERIE ET EQUIVALENT DE TRESORERIE

25 Trésorerie et équivalents de trésorerie à l’ouverture 4 196 096 4 847 421

26 caisse, banque centrale, ccP (actif et passif) 4 196 096 4 847 421

27 comptes (actifs et passifs) et prêts/emprunts à vue auprès des institutions financières - -

28 Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture 4 516 565 4 196 096

29 caisse, banque centrale, ccP (actif et passif) 4 516 565 4 196 096

30 comptes (actifs et passifs) et prêts/emprunts à vue auprès des institutions financières - -

31 VARIATION DE TRESORERIE NETTE 320 470 -651 325

Note Capital social Prime Ecart Ecart Réserves d’émission d’évaluation de réévaluation et résultats

Solde au 31 décembre 2008 2 670 000 - - 346 690 1 691 780

impact des changements de méthodes comptables

impact des corrections d’erreurs significatives

Solde au 31 décembre 2008 corrigé 2 670 000 - - 346 690 1 691 780

Variation des écarts de réévaluation des immobilisations

Variation, de juste valeur des actifs financiers disponibles à la vente

Variation des écarts de conversion

Dividendes payés

Opérations en capital (1) 7 330 000 -1 506 840

Résultat net de l’exercice 2009 937 014

Solde au 31 Décembre 2009 10 000 000 - - 346 690 1 121 954

impact des changements de méthodes comptables (2) -36 635

impact des corrections d’erreurs significatives

Solde au 31 décembre 2009 corrigé 10 000 000 - - 346 690 1 085 320

Variation des écarts de réévaluation des immobilisations

Variation, de juste valeur des actifs financiers disponibles à la vente

Variation des écarts de conversion

Dividendes payés

Opérations en capital

Résultat net de l’exercice 2010 1 053 770

Solde au 31 Décembre 2010 10 000 000 - - 346 690 2 139 090


Lettre des Commissaires aux comptes


Réseau agences ABC Algeria

Siège 54, av. des trois Frères Bouadou Alger, Algérie B.P : 367 Bir Mourad Raïstél. : +213 (0) 21 44 90 07 / 44 90 00 54 15 86 / 54 15 34/ 54 15 37Fax :+213 (0) 21 54 16 04tlx. : 62509 ABcA DZ / 62510 ABcA [email protected] 161 Bir Mourad Raïs54, Avenue des trois Frères BouadouBir Mourad Raïs, Algertél.: (021) 54 15 95 / 54 11 62 (021) 54 16 00Fax : (021) 54 11 22Agence 162 Dely Brahim14, chemin Ahmed OuakedDely ibrahim, Alger tél.: (021) 91 04 45 / 31 / 47 (021) 91 06 66 / 91 03 99Fax : 021 91 04 40 / 91 80 83Agence 163 Chaabani8 D Résidence Chaabani Val d’Hydra, Algertél.: (021) 48 05 10 / 48 04 96Fax : (021) 60 28 57

Agence 166 Dar El Beïda32, rue Khemisti, Dar El Beidatél. : (021) 50 61 96 / 50 83 09 (021) 50 83 25 / 50 71 31Fax : (021) 50 82 69

Agence 164 Amirouche31, Boulevard Colonel AmiroucheAlger-Centretél.: (021) 63 18 78 / 63 88 81 (021) 63 18 86 Fax : (021) 64 25 50Agence 165 Kouba28, rue Mohamed Fellah Kouba, Algertél. : (021) 28 34 97 / 28 34 59 Fax : (021) 28 76 76Agence 167 Staouéli58, rue Kaci Ammar Staouéli, Algertél.: (021) 39 11 62 / 18 (021) 39 20 68 / 39 18 88Fax : (021) 39 24 28Agence 168 DrariaLotissement communal C, Parcelle N°5 Draria tél. : (021) 35 56 14 / 35 17 70 (021) 35 44 95Fax : (021) 35 13 63Agence 169 Birkhadem3, rue des Frères Djilali, Birkhademtél. : (021) 55 24 73 / 43 / 77 / 83Fax : (021) 55 24 51Agence 091 Blida16, bd Mohamed Boudiaf, Blidatél.: (025) 41 22 04 / 05 (025) 41 22 61 / 41 22 34Fax : (025) 41 22 32Agence 151 tizi Ouzou5, rue Hadadou Mohamed Arezki tizi Ouzoutél.: (026) 20 32 14 / 06 / 99LD et fax : 026) 20 32 17

Agence 191 Sétif4, rue Bendaikha MiloudSétif 19000tél.: (036) 91 22 22 / 91 44 44 (036) 91 88 88 Fax : (036) 91 77 77

Agence 211 Skikda88, rue Mohamed Bouguergour Allée du 20 Août Skikdatél. : (038) 72 15 06 / 72 14 29Fax : (038) 72 14 28

Agence 251 Constantine24, rue Zaouiche Amar Sidi-Mabrouktél. : (031) 63 62 81 / 80 / 63 62 73Fax : (031) 63 62 76Agence 301 Hassi MessaoudCité Mohamed Chaabani Lot 02 Hassi Messaoud Ouarglatél. : (029) 73 44 53 / (029) 73 46 06 (029) 73 42 86Fax : (029) 73 45 05

Agence 341 Bordj Bou ArréridjLotissement Bouda N°70 Route d’Alger, Bordj Bou Arréridjtél. : (035) 60 59 10 / 18 / 17 (035) 60 59 15 Fax : (035) 60 59 14Agence 311 Oran3, bd périphérique UStO Orantél. : (041) 42 98 58 / 59 / 60 / 73Fax : (041) 42 98 68 / 42 98 71 Agence 312 Oran 107, rue Larbi Ben M’Hidi, Orantél. : (041) 40 00 09 / 97 (041) 40 00 99Fax : (041) 40 00 96Prochaines ouvertures d’agences• Béjaïa • Mostaganem • Bouira • Sidi Bel Abbès• chlef • Annaba

Trophée meilleure banque pour 2010

ABC Bank Désignée meilleure banque en Algérie

ABc Bank Algeria, filiale du Group Arab Banking corporation (BSc) Bahreïn, a reçu le trophée de meilleure banque en Algérie en 2010 pour la deuxième année consécutive par Global Finance Magasine, un label dans le monde de la finance mondiale.

Rapport Annuel 2010www.arabbanking.com.dz

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