RAPPORT DE GESTION ET BILAN SOCIAL - soneb.com · PERSPECTIVES DE CROISSANCE ET DE DEVELOPPEMENT ... VI.2 GESTION DES AVANCEMENTS ET BONIFICATIONS ... • Formations et gestion des

R E P U B L I Q U E D U B E N I N

M I N I S T E R E D E L’ E N E R G I E , D E L’ E AU ET D E S M I N E S

S O C I E T E N AT I O N A L E D E S E A U X D U B E N I N ( S O N E B )

w w w. s o n e b . c o mRAPPORT DEGESTION ETBILAN SOCIAL

EXERCICE 2015

VERSION ADOPTÉE PAR LECONSEIL D’ADMINISTRATION

EN SA SESSION DU 3 MAI 2016

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SOMMAIRE .......................................................................................................................................INTRODUCTION ..........................................................................................................................

P R E M I E R C H A P I T R E : R A P P O R T D E G E S T I O N

I. COMPTES ANNUELS 2015 ..................................................................................................... I.1 GRANDES MASSES DU BILAN .......................................................................................................I.2 LE COMPTE DE RESULTAT .............................................................................................................I.3 COMMENTAIRES SUR QUELQUES CHIFFRES CARACTERISTIQUES DE L’EXERCICE ........................I.3.1 LeChiffred’Affaires......................................................................................................................I.3.2 LaValeurAjoutée........................................................................................................................I.3.3 L’ExcédentBrutd’Exploitation....................................................................................................I.3.4 LeRésultatd’Exploitation............................................................................................................I.3.5 LeRésultatFinancier...................................................................................................................I.3.6 LeRésultatNet............................................................................................................................I.4 RAPPEL DES METHODES COMPTABLES .......................................................................................I.5 ÉVENEMENTSPOSTERIEURSALACLOTUREDEL’EXERCICEII. ACTIVITES ............................................................................................................................II.1 ENVIRONNEMENTSJURIDIQUE,INSTITUTIONNEL,SOCIALETECONOMIQUE..............................II.2 LES FAITS MARQUANTS DE L’EXERCICE ........................................................................................II.3 POINTD’EXECUTIONPHYSIQUEETEVOLUTIONDESACTIVITES..................................................II.4 POINT D’EXECUTION DU BUDGET ...............................................................................................II.4.1 Pointd’exécutiondesproduits....................................................................................................II.4.2 Pointd’exécutiondescharges.....................................................................................................II.4.3 Pointd’exécutiondesinvestissements........................................................................................II.5 EVOLUTIONDELASITUATIONFINANCIERE.................................................................................II.5.1 Trésorerienetteenfondspropres...............................................................................................II.5.2 Analysedelasituationdel’entrepriseparlesratios....................................................................II.6 POINTD’EXECUTIONDESPROJETS..............................................................................................III. AFFECTATION DU RESULTAT ..................................................................................................IV. PERSPECTIVES DE CROISSANCE ET DE DEVELOPPEMENT .......................................................V. RECOMMANDATIONS A L’ATTENTION DE L’ACTIONNAIRE UNIQUE (ETAT) .......................

D E U X I E M E C H A P I T R E : B I L A N S O C I A L

I. EMPLOIS .............................................................................................................................I.1 L’EFFECTIF ...................................................................................................................................I.2 LA REPARTITION DU PERSONNEL ................................................................................................I.2.1 Larépartitiondupersonnelparcatégoriesocioprofessionnelle.................................................I.2.2 LarépartitiondupersonnelparDirection...................................................................................I.2.3 Ages,anciennetéetpyramidedesâges......................................................................................I.3 LESMOUVEMENTSDUPERSONNEL............................................................................................II. REMUNERATIONS ................................................................................................................III. RELATIONS PROFESSIONNELLES ET ACCORDS COLLECTIFS ....................................................IV. AFFAIRES SOCIALES ..............................................................................................................V. CONDITIONS DE TRAVAIL, D’HYGIENE ET DE SECURITE ..........................................................V.1 ACTIVITESDESOINSCURATIFS....................................................................................................V.2 ACTIVITESDESOINSPREVENTIFS................................................................................................VI. FORMATIONETGESTIONDESCARRIERES...................................................................................VI.1 FORMATION................................................................................................................................VI.2 GESTIONDESAVANCEMENTSETBONIFICATIONS.......................................................................ANNEXES ...................................................................................................................................................- DETAILDEL’EXECUTIONDESPROJETS.........................................................................................- CHIFFRES CLES DE LA SONEB .......................................................................................................

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8810111111111212121212131313141919202123232425262728D E U X I E M E C H A P I T R E : B I L A N 29

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SOMMAIRE

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SONEB | RAPPORT DE GESTION ET BILAN SOCIAL 2015

CONSEIL D’ADMINISTRATION DE LA SONEB AU 31/12/2015

PRESIDENT DU CONSEIL D’ADMINISTRATION

PARAISOEmileLouis

ADMINISTRATEURS REPRESENTANT L’ETAT

BADIROULatifiAdjassa

KPOLEDJIComlanvi

OUSSOURichardDèdènou

ADMINISTRATEUR REPRESENTANT LES COMMUNES

HOUNSOU-GUEDEPatriceComlan

ADMINISTRATEUR REPRESENTANT LES CONSOMMATEURS

DOSSOUDOSSABernard

ADMINISTRATEUR REPRESENTANT LE PERSONNEL

AIKOArsèneBasileAnge

COMMISSAIRES AUX COMPTES

JohannesDAGNON(CabinetFIDAF)

PierreLucienBRUN(CabinetAFC)

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ORGANIGRAMME

Conseil d’Administration

Directeur GénéralDavid BABALOLA

Direction de l’Exploitation et de la Coordination des Réseaux (DECR)

Machioudou KARIMOU

Direction des Affaires Administratives et Générales (DAAG)

Hugues MEHOU

Direction Financière (DF)Franck AZANDOSSESSY

Département Communication et Protocole (DCP)Askanda BACHABI

Département Logistique et Approvisionnement (DLA)

Adéléké TANIMOMON

Centre de Formation aux Métiers de l’Eau (CFME)

Jean-Michel KLICAN

Direction du Développement, de la Planification et des Etudes (DDPE)

Honorat GBONDJINON

Direction du Contrôle Général et de la Gestion des Risques (DCGGR)

Jean DEGBEGNI

Direction Commerciale, du Marketing et de la Qualité (DCMQ)

Clément BALOGOUN

Personne Responsable des Marchés Publics

Emile Louis PARAISO

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INTRODUCTION

LaSociétéNationaledesEauxduBénin(SONEB)estcrééeparDécret2003-203du12juin2003,suiteàlaréformeinstitutionnelledelaSociétéBéninoised’Electricitéetd’Eau(exSBEE).Sonobjetsocialest« la captation, le traitement et la distribution d’eau potable ainsi que le traitement et l’évacuation des eaux usées en milieux urbain et périurbain» .Elleadémarrésesactivitésle1erjanvier2004.

Leprésentrapportdegestionetlebilansocialestélaborépoursemettreenconformitéaveclesdispositionsdel’article71del’Acteuniformerelatifàl’Organisationetàl’Har-monisationdesComptabilitésdesEntreprisesquistipuleque:« à la clôture de chaque exercice, les organes d’administration ou de direction, selon le cas dressent l’inventaire et les états financiers, conformément aux dispositions des chapitres précédents, et éta-blissent un rapport de gestion, ainsi qu’un bilan social, le cas échéant. »Cerapportetbilancouvrentlapériodedu1erjanvierau31décembre2015ets’articulentautourdespointssuivants:

1 Rapport de gestion

• Comptesannuels2015• Activités• Affectationdurésultat• Perspectivesdecroissanceetde

développement• Recommandationsàl’attentionde

l’actionnaireunique(l’Etat)

2 Bilan social

• Emplois• Rémunérations• Relationsprofessionnelles,accords

collectifsetconventionscollectives• Affairessociales• Conditionsdetravail,d’hygièneetde

sécurité• Formationsetgestiondescarrières

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PREMIER CHAPITRE

RAPPORT DE GESTION

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I.1 Grandes masses du bilan

Tableau N°1 :GrandesmassesduBilan(enmillionsdeFCFA)

DÉSIGNATION 2015 2014 VARIATION

ACTIF IMMOBILISÉ 63 797 62 399 2%

ACTIF CIRCULANT 22 700 21 668 5%

TRÉSORERIE - ACTIF 8 918 8 686 3%

TOTAL ACTIF 95 415 92 753 3%

CAPITAUX PROPRES 63 896 61 931 3%

DETTES FINANCIÈRES ET RESSOURCES ASSIMILÉES 18 204 18 916 -4%

CAPITAUX STABLES 82 101 80 847 2%

PASSIF CIRCULANT 13 314 11 872 12%

TRÉSORERIE - PASSIF 0 34 -100%

TOTAL PASSIF 95 415 92 753 3%

1.1.1. L’actifimmobiliséconstituédesimmobilisationsincorporelles,desimmobilisationscorporellesetdesimmobilisationsfinancières,aconnuunehaussede2%dufaitdesnouvellesacquisitionsetdesimmobilisationsencours.Les immobilisationscorporellesreprésentant leposte leplusélevédubilanetmêmedel’actifimmobilisé(60,4milliardsFCFAen2015contre59milliardsFCFAen2014)sontàl’originedecettehausse.Cesimmobilisationscorporellessontconstituéesprincipalementdes terrains,desbâtiments,des installationsetagencements,desmatérielsdeproduction,desmatérielsdedistributionetdesautresmatériels.

1.1.2. L’actifcirculantestpasséde21,668milliardsFCFAen2014à22,700milliardsFCFAen2015.Cetteaugmentationestessentiellementdueauposteclientsquiestpasséde15,145milliardsFCFAà17,709milliardsFCFAenvaleurnetteàlaclôturedel’exercice.Lavariationàlahausseduposteclientrésulteprincipalementdunonpaiementparl’Étaten2015desesfacturesdeconsomma-tionsd’eau. Eneffet, les créancesde la SONEB sur l’AdministrationCentrale au sens strict sontpasséesde5,87milliardsFCFAen2014à7,27milliardsFCFAàfin2015,soitunehaussede24%.L’actifcirculantestconstituédespostesstocks,clientsetcomptesrattachés.Leniveaudesstocksàlafindel’exerciceestendiminutionde1,268milliardFCFAparrapportàl’exercice2014.

Le total bilan de la SONEB est passé de 92,753 milliards F CFA en 2014 à

95,415 milliards F CFA en 2015, soit une augmentation de 3%. Il peut être

analysé comme suit :

I. COMPTES ANNUELS 2015

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1.1.3. Latrésorerie-actifpassede8,686milliardsFCFAen2014à8,918milliardsFCFAen2015.Elleaconnuunehaussede3%grâceauxeffortsderecouvrement.Latrésorerieàfin2015est composéede925millions FCFAde res-sources extérieures autitredes fondsdeprojets et de7,993milliardsFCFAdefondspropres.

1.1.4. Lescapitauxproprespassentégalementde61,931mil-liardsFCFAen2014à63,896milliardsFCFAen2015,soit une augmentation de 5%. Cette hausse est princi-palementliéeàl’augmentationobservéesurlepostedereportànouveaubénéficiaire,lequelestpasséde8,177milliardsFCFAen2014à12,491milliardsFCFAen2015.

1.1.5. Les dettes financières et ressources assimilées sontconstituéesdesempruntsàlongterme,desavancessurconsommationsdesclientsetdesprovisionsfinancièrespour risques et charges. Elles sont évaluées à 18,204milliardsFCFAen2015contre18,916milliardsFCFAen2014.Cettebaisserésultesurtoutdufaitqu’iln’yapaseu de nouveaux emprunts au cours de l’exercice 2015etque leséchéancesderemboursementdesempruntsBOADetBEIcontractésdanslecadredestravauxAEPdeCotonouetdesesenvironsontétéhonoréesàbonnedate.

1.1.6. Lepassifcirculantquantàluiestconstituédesdettesàcourttermeenverslesfournisseurs,l’État,lestiersetdesdettessociales.Ilestpasséde11,872milliardsFCFAen2014à13,314milliardsFCFAen2015,soitenaugmenta-tionde12%.Cetteaugmentationrésulteprincipalementdespostesfournisseursetdettessociales:-Pourlesfournisseurs,ils’agitd’uneaugmentationdesdettesvis-à-visde la SBEE1,100milliard (du fait duraccordementauréseaudelaSBEEdenouveauxfo-rages).DesformalitésderèglementdecesdettesparunecessiondescréancesdelaSONEBsurl’EtatsontencoursauniveauduMinistèredel’EconomieetdesFinances;

-Les dettes sociales se rapportent aux arriérés decongésdesagents(augmentationde374millions).Lesdispositionssontprisespourquelesagentsjouissenteffectivementdeleurscongés,cequientraineral’ex-tinctiondesditesdettes.

Lesdettesenvers l’Etatcorrespondentà laTVAduesurlesventes,lesretenuesAIBetlesimpôtssursalairesautitredumoisdedécembre2015etl’Impôtsurlessocié-tésdel’exercice2015.Cesdettessontpayablesdans lecourantdel'exercice2016.

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I.2 Le Compte de résultat

Tableau N°2 :Grandesmassesducomptederésultat(enmillionsdeFCFA)

RUBRIQUES 2015 2014 VARIATION

Ventes 17 232 16 429 5%Travauxetservicesvendus 2 888 2 983 -3%Productionimmobilisée 374 91 313%Achatsdematièresetfournituresliées 4 429 4 214 5%Variationsdestocksdematières 1 213 -1 152 -205%

MARGE BRUTE SUR MATIÈRES 14 852 16 441 -10%

Produitsaccessoires 96 8 1073%CHIFFRES D'AFFAIRES 20 216 19 420 4%

Subventiond'exploitation 23 0 -Autresproduits 1 044 1 066 -2%Autresachats 794 622 28%Variationsdestocks -1 -8 -94%Transports 36 33 9%Servicesextérieurs 2 472 2 212 12%Impôtsettaxes 373 512 -27%Autrescharges 1 282 1 006 27%VALEUR AJOUTÉE 11 060 13 138 -16%

Chargesdepersonnel 6 272 5 391 16%EXCÉDENT BRUT D'EXPLOITATION 4 788 7 747 -38%

Reprisesdeprovisions 635 573 11%Transfertdecharges 8 9 -6%Dotationsauxamortissementsd'exploitation 5 131 4 888 5%Dotationsauxprovisionsd'exploitation 466 1 599 -71%RÉSULTAT D'EXPLOITATION -1 354 2 161 -163%

Revenusfinanciers 632 283 124%Fraisfinanciers 544 598 -9%Provisionsfinancières 0 0 100%RÉSULTAT FINANCIER 88 -315 128%

RÉSULTAT DES ACTIVITÉS ORDINAIRES -1 266 1 846 -169%

Produitsdecessiond'immobilisations 1 2 -Produitshorsactivitésordinaires 77 55 -Repriseshorsactivitésordinaires 3 527 3 076 15%chargesHAO 126 5 2307%RÉSULTAT HAO 3 479 3 128 11%

IS 154 660 -77%

RÉSULTAT NET 2 059 4 314 -52%

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I.3 Commentaires sur quelques chiffres caractéristiques de l’exercice

Tableau N°3 :Chiffrescaractéristiquesdel’exercice(enmillionsdeFCFA)

RUBRIQUES 2015 2014 VARIATION

CHIFFRESD'AFFAIRES 20 216 19 420 4%

VALEURAJOUTÉE 11 060 13 138 -16%

EXCÉDENTBRUTD'EXPLOITATION 4 788 7 747 -38%

RÉSULTATD'EXPLOITATION -1 354 2 161 -163%

RÉSULTAT FINANCIER 88 -315 128%

RÉSULTATAVANTIMPÔT 2 213 4 974 -56%

IS 154 660 -77%

RÉSULTAT NET 2 059 4 314 -52%

I.3.1 Le Chiffre d’Affaires

Lechiffred’affairesaconnuunehaussede4%,passantde19,420milliardsFCFAen2014à20,216milliardsFCFAen2015.Cetteaugmentationestdueàl’effetconjuguédelavariationdescomposantesessentiellesduchiffred’affairesquesont:- Lesventesd’eau:de16,429milliardsFCFAà17,232milliardsFCFA,soitunehaussede5%;- Lestravauxfacturésetlesservicesvendus:quisontpassésde2,983milliardsFCFAà2,888milliardsFCFA,soit

unebaissede3%.Les22375branchementsàcoûtréduit(moitiéprix)expliquentprincipalementlabaissedestravauxfacturés.

Lechiffred’affairesestconstituéà85%desventesd’eauetà15%desélémentstelsquelestravaux(lesbranche-ments,lesextensionspayéesparlesclients)etlesservicesvendus(fraisd’entretiendecompteuretderemiseenserviceencasdecoupurepournonpaiementdefacturedeconsommateur).

I.3.2 La Valeur AjoutéeLaValeurAjoutéemesurelarichessecrééeparlasociété.Ellerésultedeladifférenceentrelesproduitsgénérésparlavented’eau,lesprestationsd’unepart,etleschargesrelativesauxbiensetservicesnécessairesàleurréalisationd’autrepart.LaValeurAjoutéeaconnuunediminutionde16%en2015parrapportàl’exercice2014,passantde13,138mil-liardsFCFAà11,060milliardsFCFA.Lahausseenregistréesurtoutauniveaudelaconsommationdematérielsdebranchementexpliquecetétatdechoses(31922nouveauxbranchementscontre13216en2014).Cesbranche-mentsdont22375promotionnelsontétéréalisésàcoûtréduitetontnécessitélaconsommationde6,5milliardsFCFAdematérielsetfourniturescontre3,6milliardsFCFAen2014. I.3.3 L’Excédent Brut d’ExploitationL’ExcédentBrutd’Exploitation(EBE)correspondàlaperformanceéconomiquepuredelasociété.Ilrésultedelapriseencompteuniquementdesfraisdepersonnelaprèslecalculdelavaleurajoutée.L’EBEadiminuéde38%enpassantde7,747milliardsFCFAen2014à4,788milliardsFCFAen2015.Cettediminutionestdueàlabaissedelavaleurajoutée(consécutiveauxcoupuresd’électricitéayantentrainéunmanqueàgagnersurlechiffred’affaires),auxeffetsdelasuspensionduPPEAII(priseenchargesurfondspropresdel’acquisitionde15000kitsdebranche-mentspouruncoûtde1,224milliardFCFA),etàl’importanteconsommationdematérielsetfournituresdufaitdu

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nombreélevédebranchementsréalisés(31922branchementsréalisésen2015et13216branchementsen2014).Avec lesactionsencoursauniveauduMinistèreenchargede l’Energieenmatièredesécurisationde l’énergieélectriqued’unepartetl’augmentationdunombredesabonnésgrâceauxbranchementsréalisésd’autrepart,lesventesvontaugmenter,cequientrainerauneaméliorationsubstantielledel’ExcédentBrutd’Exploitationdès2016.

I.3.4 Le Résultat d’ExploitationLeRésultatd’Exploitationreprésentelaressourcetiréedel’activitédel’entrepriseavantlapriseencomptedesélé-mentsfinanciersethorsactivitésordinaires.Ilestpasséde2,161milliardsFCFAen2014à–1,354milliardFCFAen2015.Cettevariationàlabaisseestdueà:

- Laconsommationdematérielsetdefournituresquiestpasséede3,6milliardsFCFAen2014à6,5milliardsFCFAen2015dufaitdelaréalisationde31922branchementsdont22375àmoitiéprix;

- Ces branchements à coût réduit dont 15 000 devraient être pris en charge par le PPEA II ont impacté négative-ment les travaux facturés (22 375 branchements promotionnels avec un manque à gagner estimé à 1,2 milliard F CFA)

- La suspension du PPEA II. En effet, il était prévu dans ce programme la prise en charge de 15 000 kits de bran-chements pour une valeur de 1,224 milliard HT. Avec la suspension du programme, la SONEB a été obligée de supporter ce coût en 2015 ;

- Les coupures répétées d’électricité qui ont impacté la production et les ventes d’eau en créant un manque à gagner sur le Chiffre d’affaires. En 2015, le manque à gagner est estimé à 4,3 millions de m3 en volume et 2,08 milliards F CFA en valeur ;

- Laprovisionpourimpôtsde443millionsFCFAen2015,suiteaucontrôlefiscalsurlesexercices2012,2013,2014etdejanvieràmai2015.

I.3.5 Le Résultat FinancierLeRésultatFinancierestbénéficiairede88millionsFCFA.Cerésultatestdûauxrevenusfinanciersquisontpassésde283millionsFCFAen2014à632millionsFCFAen2015soituneaugmentationde124%etàladiminutiondesfraisfinanciersquisontpassésde598millionsFCFAen2014à544millionsFCFAen2015,soitunebaissede9%.

I.3.6 Le Résultat NetEn somme, il se dégage un Résultat Net bénéficiaire de 2,059 milliards F CFA en 2015contre4,314milliardsFCFAen2014,soitunediminutionde52%.Cettebaissedécoulesurtoutduniveauélevédelaconsommationdesmaté-rielsetfournituresdebranchementetdufaibleniveaudecroissanceduchiffred’affaires.Ilconvientdesoulignerqu’aveclesactionsencoursauniveauduMinistèreenchargedel’Energieenmatièredesécurisationdel’énergieélectriqued’unepartet l’augmentationsignificativedunombredesabonnésà lafinde l’année2015grâceauxbranchementsréalisésd’autrepart,lesventesvontaugmenter,cequientrainerauneaméliorationduRésultatNetdefaçonsubstantielledès2016.

I.4 Rappel des méthodes comptablesAucunemodificationn’estintervenueen2015auniveaudesrèglesetméthodesutiliséespourlaprésentationdescomptesannuels.Toutefois,ilestàsoulignerquelemodededéterminationdurésultatimposableetdurésultatàdistribuers’est fait conformémentauxdispositionsde l’article20duContrat-PlanÉtat-SONEBpour lapériode2014-2016quiprévoit :« lessubventionsprovenantdesfinancementsextérieursserontdéductiblesdurésultatimposableetdurésultatàdistribuerendividendesàl’effetdefavoriserledéveloppementdusecteurdel’AEPenmilieuurbain».

I.5 Événements postérieurs à la clôture de l’exerciceAucunévénementpostérieursignificatifdenatureàaffecterlesétatsfinanciersn’estàsignaler.

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II.1 Environnements juridique, institutionnel, social et économique

L’environnementjuridiqueetinstitutionneln’apasvariéparrapportauxannéesprécédentes:

• RAISON SOCIALE SociétéNationaledesEauxduBénin(SONEB);

• STATUTSociétéanonymeunipersonnelleaveccommeactionnaireuniquel’Etat,crééeparDécret2003-203du12juin2003,régieparlesdispositionsdel’ActeUniformeduTraitédel’OHADAetlaloi88-005du26avril1988portantcréation,organisationetfonctionnementdesentreprisespubliquesetsemi-publiques;

• CAPITAL1milliardFCFA,100%Etat;

• SIÈGE SOCIAL92,AvenueduPapeJean-PaulII01BP216RPCotonouTél(229)21312272/21311846Téléfax(229)21311108.

• ACTIVITÉS PRINCIPALES

Captation, traitement et distribution d’eau potable ainsi que traitement et l’évacuation des eaux usées en milieux urbain et périurbainLeclimatsocialétaitapaiséen2015commeauxcoursdestroisannéesprécédentes,entrelaDirectionGénéraleetlespartenairessociaux.Laconjonctureéconomiqueestrestéepeufavorable.Parrapportà2014,celas’esttraduiten2015parunelégèreaméliorationduchiffred’affaires(accroissementde4%),desrecettesglobales(augmentationde5%)etdesrègle-mentsdesfacturesd’eaudel’AdministrationCentraleparl’Etat(haussede31%). II.2 Les faits marquants de l’exercice

Onpeutciter,entreautres:

◗ Leseffetspositifs▪ L’externalisationdesactivitésdebranchements,d’extensionderéseauetderecouvrement(coupures,dé-posesetremisesdescompteurschezlesabonnés);

II. ACTIVITES

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▪ Laréalisationde31922branchements(dont22375promotionnelsàcoûtréduit)contreunemoyennede13000lesannéesprécédentes;

▪ Lamodificationdel’organigrammeaveclacréationdeDépartementssouslesDirectionsCentralesdontleDépartementdelaGestiondesRisques;

▪ Larésolutiondéfinitivedel’utilisationdelamaind’œuvreoccasionnelleparlerecrutementde190agentsd’exécution;

▪ DesaccidentsetsinistresdiversnotammentàCotonouetayantentrainédespertesd’eaunonnégligeables.

◗ Leseffetsnégatifs▪ La suspension du PPEA II ayant entrainé une perte de financement de 2,614 milliards F CFA à laquelle la

SONEB a dû faire face et la prise en charge par la SONEB, sur ses fonds propres, de l’acquisition de 15 000 kits de branchements d’une valeur de 1,224 milliard F CFA HT qui devrait être financée par ce programme.

▪ Les coupures répétées d’énergie électrique qui ont perturbé la production et la distribution de l’eau po-table avec un impact défavorable sur le Chiffre d’affaires et les encaissements (manque à gagner en vo-lume d’environ 4,3 millions de m³ et 2,08 milliards F CFA en valeur);

▪ Une mission de contrôle fiscal sur les exercices 2012, 2013, 2014 et sur la période de janvier à mai 2015 diligentée à la SONEB, ayant entrainé un redressement de 443 millions F CFA.

II.3 Point d’exécution physique et évolution des activités

Tableau N°4 :Donnéessignificativesdesactivités

Libellés UnitésRéalisé 2013 (1)

Réalisé 2014 (2)

Réalisé 2015 (3)

Budget 2015 (4)

Taux réal. Budget (3/4)

Variations 2015/2014

(3-2)/2

Branchements unité 13 868 13 216 31 922 26 114 122% 142%Nombred’abonnés unité 197 020 205 888 235 449 234 288 100% 14%Eauproduite(traitée) Milliersm³ 43 135 44 624 50 283 47 825 105% 13%Eauvendue Milliersm³ 32 881 34 147 35 297 36 546 97% 3%Tauxd'eaunoncomptabilisée

% 23,80% 23,48% 29,80% 23,58% 79% 27%

TotaldesExtensions kml 171 228 134 295 45% -41%Longueurduréseau kml 5 509 5 737 5 871 6 032 97% 2%Chiffred'affairesHT MillionsFCFA 17 289 19 420 20 216 22 469 90% 4%

Defaçongénérale,desprogrèsontétéenregistrésauniveaudel’activitéen2015parrapportà2014,saufauniveaudesextensionsetdutauxd’eaunoncomptabilisée.

- LesaccidentssurleréseauetlessinistressurvenuscitésaupointII.2ayantengendrédespertesd’eauconsidé-rablesontsensiblementimpactéletauxd’eaunoncomptabilisée(unecasseenregistréesurlaconduiteACDN600auniveauducarrefourdel’étoilerouge,unecasseprovoquéeparuneentrepriseprivéedetravauxsurlaconduiteDN500auniveaudelacitéHoueyiho,unerupturedelaconduiteACDN600auniveauducarrefourVèdokolorsdestravauxréalisésparl’entrepriseASI-BF,unerupturedejonctionsurletuyauPEHDФ710àl’in-térieurdel’usined’eaudeVèdoko,unvandalismesouslepontdeDantokpaayantoccasionnéledéboitementdutuyauenfonteDN400,leprélèvementdel’eaudelaSONEBpouréteindrelefeulorsdel’incendiesurvenuaumarchéDantokpa).

15


DDAL 59%DDOP 15%DDMC 5%

DDAB 9%DDBA 9% DDAD 4%

Graphe N° 1: Répartition de la clientèle

DDAL

DDOP

DDMC

DDAB

DDBA

DDAD

DDAL 66%DDOP 13%

DDMC 5%DDAB 6% DDBA 8% DDAD 3%

Graphe N° 2: Répartition des ventes en volume

DDAL

DDOP

DDMC

DDAB

DDBA

DDAD

Enplusdel’évaluationdesprincipauxrésultatsatteintsparrapportaubudget,ilparaîtpertinentd’apprécierl’évo-lutiond’uncertainnombred’indicateursd’activitéssurlescinq(5)dernièresannées.Ils’agitdunombredebran-chementsréalisés,dutauxdedesserteetduchiffred’affairesdontlesévolutionssontreprésentéesàtraverslesgraphiquesci-après:

- Quantauxextensions,ellesontétéfreinéesparlanonmaturitédecertainsprojets.

L’objectifde2015n’estpasatteintpourlesextensions,letauxd’eaunoncomptabiliséepourlesmêmesrai-sonsci-dessusindiquées.Quantauchiffred’affaires,lescoupuresrépétéesd’énergieélectrique,lespertesd’eauliéesauxcassesetlenombreimportantdebranchementsàcoûtréduitexpliquentengrandepartielanonatteintedesobjectifs.

Lesrépartitionsdelaclientèleetdesventesd’eauenvolumeparDirectionsDépartementalessontschéma-tiséesparlesgraphesci-après:

16


Graphe N° 3: BRANCHEMENTS REALISES

Graphe N° 4: TAUX DE DESSERTE (%)

Graphe N° 5: CHIFFRES D’AFFAIRES (en millions de f cfa)

05000

100001500020000250003000035000

2011 2012 2013 2014 2015

15256 12005 13868 13216

31922

0

20

40

60

80

2011 2012 2013 2014 2015

62,12 63,43 67,0172 84

16609 16779 17289 19420 20216

0

5000

10000

15000

20000

25000

2011 2012 2013 2014 2015

17


LeniveaudesactivitéspeutégalementêtreappréciéparrapportauxobjectifsassignésàlaSONEBparl’actionnaireuniquesuivantleContrat-Plan2014-2016entrel’EtatetlaSONEB.Cetteappréciationestrécapituléedansletableauci-après:

Tableau N°5 :Evaluationdesobjectifsdeperformanceexercice2015duContrat-PlanEtat-SONEB

N° ordre

INDICATEURS BASE DE CALCULOBJECTIFS

2015REALISATIONS

2015

1Tauxdeprotectionglobaldespointsdecaptagedesressourceseneau

Nombredeforagesprotégés/nombredeforagesenexploitation

94% 92%

2Tauxdeprotectionenmatériauxdéfinitifsdespointsdecaptagedesressourceseneau

Nombredeforagesprotégésenmatériauxdéfinitifs/nombredeforagesenexploitation

48% 54%

3Tauxd'eaunoncomptabilisée(tauxdepertededistribution)

1-(volumed'eaufacturé/volumed'eauproduite)

23,7% 29,80%

4 Nombred'abonnés Nombredebranchementsactifs 233 305 235 449

5 TauxdedessertePopulationdesservie/populationurbaineetpériurbainetotale

75% 84%

6 IndicedeconformitéNombredetestsdanslesnormes/nombredetestseffectués

>= 95% 99,%

7Tauxderecouvrementclientsparti-culiers(horsAdministrationcentrale)

Encaissementsclientsparticuliers/facturationclientsparticuliers

96% 93%

8 TauxderecouvrementglobalEncaissementsglobaux/facturationglobale

91% 87%

9 TauxdetraitementdesplaintesNombredeplaintestraitées/nombretotaldeplaintesenregistrées

>= 95% 88%

10Tauxdesatisfactionglobaledelaclientèle

Résultatdel’enquêtedesatisfaction

61% 54%

11 Ratiodeproductivitédupersonnel Effectif/1000clients 4,0 3,6

12TauxdeMassesalarialesurValeurAjoutée

Massesalariale/ValeurAjoutée <= 40% 43%

13Ratiodecouverturedeschargesd'exploitation

Produitsd'exploitation/chargesd'exploitation

>=102,5% 94%

14 Ratiod'endettementDettesàlongetmoyentermes/capitauxpermanents

30% 22,17%

15 CouvertureduservicedeladetteCapacitéd'autofinancementbrute(CAF)/remboursementdeladette

4,8 4,0

16 Tauxderentabilitécommerciale Résultatnet/chiffred'affaires 10% 10,2%

17 IndicedecontrôleinterneNombredecontrôlesréalisés/nombredecontrôleprévus

95% 91%

18


Il ressortdecequiprécèdeque lesobjectifssontatteintspour lagrandemajoritédesindicateurs.Lesobjectifsdeperformancefixésnonatteintsconcernentlesindi-cateursci-après:

- Letauxdeprotectionglobaldespointsdecaptage,dufaitqueleprocessusd’ob-tentiondestitresdepropriétésn’estpasencoreachevépourcertainsdomaines;

- Letauxd’eaunoncomptabilisée,àcausedescassesimportantesenregistréesaucoursdel’annéesurcertainesgrossesconduitescommeindiquéaupointII.2;

- Letauxderecouvrementdesclientsparticuliers(horsAdministrationCentrale),enraisondecequelesagentsoccasionnelsprécédemmentaffectésàcetteactivitéontétésuspenduspendanttoutel’année2015.Cependantavecl’externalisationdeladiteactivitécetauxconnaîtdéjàuneaméliorationaudébutdel’année2016;

- Letauxderecouvrementglobal,àcauseàlafoisdesniveauxderecouvrementsinsuffisantssurlesclientsparticuliersetsurl’Etat(tauxde57%en2015);

- Le taux demasse salariale sur valeur ajoutée, parce que l’année 2015 a connuun légeraccroissementde lamassesalarialeavecunebaissede laValeurajou-tée.Lerecrutementde190agentsd’exécutionetlarégularisationdelasituationadministrativedecertainsagentsconventionnésexpliquentl’accroissementdelamassesalariale.Parailleurs,lemanqueàgagnersurlechiffred’affairesdufaitdescoupuresd’électricité (estiméàenviron2,1milliardsFCFApour4,3millionsdem3),despertesd’eauengendréesparlescassessurleréseau,etdunombreélevédebranchementsàcoûtréduitd’unepart,etlahaussedelaconsommationdesmatérielsetfournituresdusauxbranchementsréalisés(31922en2015contre13216en2014)d’autrepartontaussiimpactédefaçondéfavorablelavaleurajou-tée;

- Leratiodecouverturedeschargesd’exploitationpar lesproduitsd’exploitation,parcequel’augmentationdesproduitsd’exploitationestplusfaiblequel’accroisse-mentdeschargesd’exploitation.Eneffeten2015,leschargesd’amortissementssesontaccruesdufaitdel’augmentationdesinvestissementssurfondspropresdelaSONEBetdelamiseenservicedecertainsouvragesetéquipementsréalisésdanslecadreduprojetAEPCotonouphaseII.Demême,lesconsommationsdematé-rielsetfournituresontaugmentédufaitdunombreparticulièrement importantdesbranchementsréalisés.ParcontrelemanqueàgagnersurleChiffred’affairesenraisondescoupuresd’électricitéetdesbranchementsàcoûtréduit (environ1,2milliardFCFAsurlestravauxfacturés)aeudesrépercussionssurleniveaudesproduitsd’exploitationquin’ontpaspucouvrirleschargesd’exploitation;

- Leratiodecouvertureduservicedeladette,enraisonàlafoisdel’augmentationdesencoursderemboursementliéàl’entréeenamortissementdel’empruntBEIetdelabaissedelacapacitéd’autofinancementconsécutiveàlabaissedurésultatnet;

- L’indicedecontrôleinterne,àcausedel’exécutionàlademandedumanagementdecertainesmissionsdecontrôlenonprogrammées.

19


II.4 Point d’exécution du budgetL’exécutiondubudgetseraappréciéeàtraverslesproduits,leschargesetlesinvestissements.

II.4.1 Point d’exécution des produits

Tableau N°6 :ExécutiondesProduits(MontantsenmillionsFCFA)

RubriquesPrévisions

2015 Réalisations

2015 Taux de

réalisation

VENTESEAU 18 455 17 232 93%TRAVAUXVENDUS 2 542 1 633 64%SERVICESVENDUS 1 350 1 255 93%AUTRESVENTES 122 96 79%

CHIFFRES D'AFFAIRES 22 469 20 216 90%

SUBVENTIOND'EXPLOITATION 50 23 46%PRODUCTION IMMOBILISEE 419 374 89%AUTRES PRODUITS 855 1 044 122%TRANSFERTDESCHARGESD'EXPLOITATION 10 8 81%REPRISESURPROVISIOND'EXPLOITATION 0 635 0%

TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION 23 804 22 300 94%

REVENUSFINANCIERS 183 632 345%PRODUITSDECESSIOND'IMMOBILISATION 30 1 4%PRODUITS HAO 3 500 3 604 103%

TOTAL GENERAL DES PRODUITS 27 517 26 537 96%

Graphe N°6 : Exécution des produits

0

5 000

10 000

15 000

20 000

25 000

30 000

Prévisions 2015

Réalisations 2015

20


Defaçonglobale,lesprévisionsdeproduitsnesontpasatteintesmaislesréalisationssontprochesdesobjectifsfixés.LetauxderéalisationduChiffred’affairesest90%.Iln’apasatteint100%enraisonessentiellementdescou-puresrépétéesd’énergieélectriquequiontperturbélaproductionetladistributiondel’eaupotable(impactestiméàenviron2,1milliardsFCFApour4,3millionsdem3).Lesbranchementsàcoûtréduitontaussicontribuéàceré-sultat(impactestiméàenviron1,2milliardFCFAsurlestravauxfacturéspour22375branchements).Laréalisationautauxde122%des«Autresproduits»estjustifiéeessentiellementpardesreprisesdeprovisionssurstocks.

II.4.2 Point d’exécution des charges

Tableau N°7 :ExécutiondesCharges(enmillionsdeFCFA)


2015 Réalisations

2015 Taux de

réalisation

ACHATS DE MATERIELS ET FOURNITURES 6 267 5 223 83%VARIATIONDESSTOCKS -600 1 213 -202%TRANSPORTS 60 36 59%SERVICESEXTERIEURSA 1 324 1 626 123%SERVICESEXTERIEURSB 1 230 845 69%IMPOTS ET TAXES 435 373 86%AUTRES CHARGES 1 353 1 282 95%CHARGES DE PERSONNEL 5 672 6 272 111%CHARGES FINANCIERES 572 544 95%DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS 5 590 5 769 103%DOTATIONSAUXPROVISIONS(ycomprisfinancières) 1 028 1 016 99%CHARGES HAO - 126 0%

TOTAL DES CHARGES HORS IS 22 931 24 198 105%

Graphe N°7 : Exécution des charges

-5 000

0

5 000

10 000

15 000

20 000

25 000

30 000

Prévisions 2015 Réalisations 2015

21



2015 Réalisations

2015 Taux de

réalisation

FRAIS DE RECHERCHE 145 12 8%BREVETSLICENCESETLOGICIELS 64 0 0%TERRAINS 175 29 17%BATIMENTS & AMENAGEMENTS BUREAUX 193 5 2%INSTALLATIONS TECHNIQUES 805 196 24%MATERIELS,OUTILLAGESETMOBILIER 1 071 600 56%MATERIELS DE TRANSPORT 316 430 136%IMMOBILISATIONS FINANCIERES 0 29 0%TOTAL INVESTISSEMENTS COURANTS 2 770 1 301 47%

PROJETSAEP(financementsextérieursetfondspropres) 12 745 5 688 45%PROJETSASSAINISSEMENT(financementsextérieurs) 1 390 366 26%TOTAL PROJETS 14 135 6 054 43%

TOTAL GENERAL INVESTISSEMENT 16 905 7 354 44%

L’examendupointd’exécutiondeschargesmontreunecertainemaîtrisedesdépensesmalgrélelégerdépasse-mentde5%surl’ensembledescharges.

- Ledépassementenregistréauniveauduposte«variationdesstocks»estdûàl’importanteconsommationdematérieletfournituresdufaitdunombreélevédebranchementsréalisés(31922contreunemoyennede13000lesannéesprécédentes).

- Auniveaudes«ServicesextérieursA»ledépassementestdûsurtoutàl’utilisationplusqueprévudelasous-trai-tanceparl’externalisationdesactivitésdebranchements,pourréaliserenparticulier22375branchementspro-motionnelssuruntotalde31922branchements.

- Encequiconcerneles«chargesdupersonnel»ledépassementdesprévisionss’expliqueparlarégularisationdelasituationadministrativedecertainsagentsetl’applicationdesavancementsconformémentàlaConventionCollectivedestravailleursenvigueur.

- Quantauposte«dotationsauxamortissements»,ledépassementnotérésultedel’accroissementdeschargesd’amortissementsconsécutifàl’augmentationdesinvestissementssurfondspropresdelaSONEBetàlamiseenservicedecertainsouvragesetéquipementsréalisésdanslecadreduprojetAEPCotonouphaseII.

II.4.3 Point d’exécution des investissements

Tableau N°8 :Exécutiondesinvestissements(enmillionsdeFCFA)

22


Graphe N°8 :Exécution des investissements

02000400060008000

1000012000140001600018000

Prévisions 2015 Réalisations 2015

Lepointd’exécutiondubudgetdesinvestissementsestfaitsurlabasedesdécaissementsetmontreque:

▪ Les projets AEP ont globalement connuun tauxd’exécutionfinancièrede 45%. Ce taux relativement faibles’expliqueparlefaibledécaissementenregistrésurleProjetderenforcementdessystèmesd'AEPduCentresecondairedeDjougouetdeslocalitésdeTchaourou,TanguiétaetSavè(partBOAD),lenondémarrageduProjetderenforcementdusystèmed'AEPdelavilledeParakou(nonmiseenplacedufinancementORIO),lefaibledécaissementsurlesprojetsfinancésparlePPEAIIliéàlasuspensionduprogrammeetleretarddansl’ordon-nancementdescréditsparleBudgetNationalnotammentsurlestravauxdeprotectiondudéversoirlatéraletderenforcementdelavoiesurladiguedubarragedeKpassasurl'Okpara.

CetauxseraitplusfaiblesilacontributiondelaSONEBauxdifférentsprojetsd’AEPn’étaitpasréalisée.L’apportdelaSONEBconcernesurtoutleProjetderenforcementdusystèmed’AEPdelavillesecondairedeDjougouetdeslocalitésdeSavè,TchaourouetTanguieta,lestravauxderemplacementdelaconduiteDN500ducarrefourVèdokoaucarrefourdel’étoilerouge,laréhabilitationdeschâteauxetlaréalisationdeforagesdanslecadreduProjetderenforcementdusystèmed’AEPdelavilled’Abomey-Calavi.▪ Les projets Assainissement des eaux uséesontconnuuntauxd’exécutionfinancièrede26%,surlabasedes

décaissementseffectués.Ceniveaud’exécutionfinancièreestdûessentiellementauretardobservédanslafina-lisationdesétudesdefaisabilitédeconstructiond’unestationdetraitementdebouesdevidangeàAbomey-Ca-laviàcausedesdifficultésd’acquisitiondesterrainsdevantabriterlesouvrages.

▪ Les« frais de recherche »exécutésà 8%concernentlesfraisengagéspourl’obtentionducertificatdeconfor-mitéenvironnementaldanslecadreduprojetderenforcementdusystèmed’AEPdelavilledeParakouetdesétudeshydrogéologiquesàBoukoumbéenvuedelaréalisationdesforages.

Lesactivitésprévuesnonengagéesconcernentlesétudesrelativesàlaréalisationdupland’adressagedesvillesdeCotonouetdePorto-Novoetlaréhabilitationdeslocauxdumagasincentraletdel’atelier.▪ Larubrique« Brevets, licences et logiciels »correspondessentiellementàlamiseenplaced’unoutildegestion

duréseauinformatiquequin’apasétéréalisée.▪ Les« terrains »réalisésà 17%sontrelatifsaux10domainesacquisàZinviépourabriterlesouvragesduprojet

derenforcementdusystèmed’AEPdelavilled’Abomey-Calavietsesenvironsetlesfraisrelatifsauxformalitésd’acquisitiondescertificatsadministratifsdesdomainesdanslescommunesdeTanguiétaetDjougou.Cetauxestliéessentiellementàlanonacquisitiondudomainedevantabriterlastationdetraitementdebouesdevi-danged’Abomey-Calavipourlequellesnégociationssepoursuiventaveclamairie.

▪ Les« bâtiments et aménagements de bureaux »:lesengagementss’élèventà2%etconcernentlaConstruc-tiondetoilettesaumagasincentral.Ilestànoterquelestravauxderéhabilitationdelastationexpérimentale

23


duCFME,laconstructiondesbureauxdusecteurpolyvalentdeSèmè-Kpodjietdiversautresaménagementsprévusn’ontpuêtreexécutésaucoursdel’exercice2015.

▪ Les« installations techniques »réalisésà24%portentsurl’installationdepylônesauniveaudecertainsgui-chetsetaumagasincentral,desgrillesdesécurisationaumagasincentral,desenseigneslumineuses,descamé-rasdesurveillance,desfenêtrescoulissantesàlaDirectionGénéraleainsiquel’alimentationenénergiesolaireetélectriquede lastationd’eaud’Ifangni,dequelquesguichetsdeCotonou,dePorto-Novoetdequelquesdivisions,demêmequeleréaménagementdelatourdeprisedel’Okpara.

L’acquisition et l’installation des équipements de secours énergétiques pour la Direction Générale et certainesagencesn’ontpuêtreexécutées.▪ Les« matériels, outillages et mobiliers»sontréalisésà56%.Onycomptedesterminauxdesaisieportables

pourlafacturation,desrobinetsvannes,descompteursd’eauchezlesabonnés,unréducteurdepressionainsiqu’unemotopompe,desordinateursetdesonduleurspourlagestionclientèle,etc.

▪ Larubrique « matériel de transport »estexécutéeà136%etprendencomptelemarchérelatifàl’acquisitiondediversmatérielsdetransportspourtouteslesexploitationsetlaDirectionGénérale.Ledépassements’ex-pliqueparlefaitquelesmarchésprévusetpassésen2014ontétélivrés,facturésetpayésen2015.

II.5 Evolution de la situation financière

Lasituationfinancièreseraappréciéeàtraversl’évolutiondelatrésorerie,enparticulierlesfondspropresdel’en-trepriseetl’examendecertainsratios.IlestutilederappelerquelatrésoreriedelaSONEBestconstituéedesfondspropresetdesfondsextérieursdestinésauxprojetsfinancésparlesPartenairesTechniquesetFinanciers.

II.5.1 Trésorerie nette en fonds propres

Tableau N°9 :Evolutiondelatrésorerie(enmillionsdeFCFA)

2013 2014 2015

Trésorerie(millionsFCFA) 7 003 8 199 7 992

600065007000750080008500

2013 2014 2015

Graphe N° 9: Evolution de la trésorerie nette

Latrésorerienettedel’entrepriseenfondspropresestenlégèrediminution(3%)entre2014et2015.Celas’expliqueparl’augmentationdesinvestissementssurfondspropresdel’entreprise(accroissementde61%).Entreautres,cesinvestissementsontfinancél’acquisitionde15000kitsquiontserviauxbranchementspromotionnels,lestravauxderemplacementdelaconduitereliantlecarrefourVedokoaucarrefourEtoilerouge,laréhabilitationdecertainschâteauxd’eauetlaréalisationdeforagesàAbomey-Calavi,etc.

24


II.5.2 Analyse de la situation de l’entreprise par les ratios

Lasituationfinancièreseraappréciéeàtraversl’évolutiondecertainsratiossurlestrois(3)dernièresannées.

Tableau N°10 :Evolutiondesratiosdeperformanceaucoursdestroisdernièresannées

Rubriques 2013 2014 2015 Mode de calcul

Performances commerciales Tauxdemargebrute 32,35% 39,89% 23,69% EBE/Chiffred'affairesTauxdemargenette 3,54% 11,13% -6,70% Résultatd'exploitation/CA Performances économiques Rentabilitééconomiquebrute 9,81% 12,42% 7,51% EBE/CapitaléconomiqueRentabilitééconomiquenette 1,07% 3,46% -2,12% RE/Capitaléconomique Performances financières Rentabilitéfinancière 5,54% 6,97% 3,22% Résultatnet/Ressourcespropres Performances sociales Tauxdechargesdepersonnel/chiffred'affaires

29,84% 27,75% 31,02%

Tauxdechargesdepersonnel/Valeurajoutée

47,98% 41,03% 56,70%

Massesalariale/Chiffred'Affaires 24,23% 22,44% 23,57% Ratios de structure Indépendancefinancière 2,01 2,01 2,03 Capitauxpropres/(dettesfinancières+

Passifcirculant+Trésoreriepassif)Financementpermanent 1,28 1,30 1,29 Capitauxpermanents/actifimmobiliséFinancementpropre 0,98 0,99 1,00 Capitauxpropres/actifimmobiliséFondderoulement 16 211 18 447 18 303 Capitauxpermanent-Actifimmobilisé.Besoinenfondsderoulement 8 297 9 795 9 386 Actifcirculant-PassifcirculantTrésorerienette 7 914 8 652 8 917 Fondsderoulement-Besoinsenfonds

deroulementTauxd'endettement 0,22 0,21 0,19 Emprunts/RessourcesPropres

L’examendecesratiosappellelescommentairesci-après:

▪ Letauxdemargebruteabaisséentre2014et2015.Ilenestdemêmepourletauxdemargenettequiestdevenunégatif,enraisonduRésultatd’Exploitationdéficitaire.Celatraduitunediminutiondelarentabilitécommerciale.Cettetendanceserainverséeetvas’amélioreràpartirde2016,grâcel’augmentationdel’Ex-cédentbrutd’exploitationetl’accroissementduRésultatd’exploitationquevontentrainerlesmesuresdesécurisationdel’énergieencoursetl’augmentationdelaconsommationdesabonnésconsécutiveaunombreélevédebranchementréaliséen2015.Lapoursuitedeseffortsdemaîtrisedeschargesenvisagésen2016contribueraégalementàinverserladitetendance.

25


▪ Larentabilitééconomiquebruteestendiminutionentre2014et2015.LarentabilitééconomiquenettedevientnégativedufaitdusoldenégatifduRésultatd’Exploitation.Onendéduitquelacapa-citédel’entrepriseàréaliserunrésultatbénéficiairesansconsidérationdesapolitiquedefinance-ments’estérodéeentrelesdeuxannées.En2016,larentabilitééconomiquebrutevas’amélioreretlarentabilitééconomiquenettedeviendrapositiveàcausedesperspectivesd’accroissementdel’Excédentbrutd’exploitationetduRésultatd’exploitationdufaitdelapoursuitedelamaîtrisedeschargesetdel’impactdesmesuresdesécurisationdel’énergieencours,demêmequel’impactdel’augmentationdunombredesabonnés.

▪L’entrepriserestefinancièrementrentablemêmesicetterentabilitéestenrégressionentre2014et2015dufaitdelabaisseduRésultatnet.

▪ Lesratiosdelamassesalarialesurchiffred’affairesetdelamassesalarialesurvaleurajoutéesontenhausseen2015parrapportà2014,dufaitdelabaissedelavaleurajoutée.Ilsdevrontconnaitreunenetteaméliorationen2016etlesannéessuivantesaveclesdépartsàlaretraiteetlesperspec-tivesd’accroissementduchiffred’affairesinduitesparl’augmentationdunombredesabonnésetlesprojetsderenforcementdessystèmesAEPencoursdemiseenœuvre.

▪ Leratiod’indépendancefinancièreestrestéconstantàunbonniveauaucoursdestrois (3)der-nièresannées.Cequi signifieque lacapacité intrinsèquede l’entrepriseà faire faceàsesdettesfinancièresetd’exploitationestmaintenuebonneetintacte.

▪ Leratiodefinancementpermanentmontrel’aptitudedelaSONEBàfinancersesactifsàlongtermepardesressourcesdemêmeterme,tantparlesressourcespropresqueparlesemprunts.L’entre-prisegardecetteaptitudedepuislestroisdernièresannées.

▪ Leratiodefinancementpropreindiquelacapacitédel’entrepriseàfinancersesactifsàlongtermepar des ressources propres demême terme, en excluant donc les emprunts. Ce ratio est restépresqueconstantde2013à2015.

▪ LeFondsdeRoulementaussiestrestépresquestationnairede2013à2015etdemeureappréciable.

▪ LeBesoinenFondsdeRoulementexprime lebesoindefinancementdu cycled’exploitationpardesressourcesdurables.Cebesoinestendiminutionenpassantde9,795milliardsFCFAen2014à9,386milliardsFCFAen2015.

▪ Latrésorerienetteestenlégèreaugmentationmaispresqueconstantesurlesdeux(2)dernièresannées.Cettetrésoreriecomportedesressourcesextérieures.Elleauraitpuêtremeilleuresil’Etats’acquittaitdesesdettesenverslaSONEB,relativesauxfacturesd’eaudel’Administrationetsil’en-treprisen’avaitpasaccruen2015sesinvestissementssurfondspropres.

▪ Letauxd’endettementrenseignesurleniveaudesempruntsparrapportauxcapitauxpropres.Ilestrestépresqueconstantentre2013et2014etendiminutionen2015.

II.6 Point d’exécution des projetsLessourcesdefinancementdecesprojetssontlaGIZ,laKfw,laBOAD,l’UnionEuropéenne,laBanqueEuropéenned’Investissement,lesPays-Bas,laBAD,laBnaqueMondiale,leBudgetNationaletlaSONEB.Onpeutretenirdefaçongénéralecequisuit:

- lemontanttotalinscritaubudget2015estde14,135milliardsFCFA.- lemontantglobaldécaisséen2015s’élèveà6,054milliardsFCFA,soituntauxdedécaissementde45%.

Lesdétailsrelatifsauxdifférentsprojets,lepointdeleurexécutionphysiqueetfinancièresontprésentésdansletableauenannexe.

26


III. AFFECTATION DU RESULTAT

Enconformitéaveclesdispositionsdel’OHADA,lesstatutsdelaSONEB,l’article20duContrat-Plan2014-2016entrel’EtatetlaSONEBetàl’article10delaloiN°2012-42du28/12/2012portantloidesfinancespourlagestion2013,larépartitiondubénéficenetsefaitainsiqu’ilsuit:

- Réserveslégales 10%- Réservesstatutaires 10%- Dividendes(DGTCP) 90%(aprèsdéductiondes2réserveset delareprisedesubvention

d’investissement)- Reportànouveaudel’exercice lesolde.

Ainsi,l’affectationdurésultatdesexercicesantérieursetleprojetderépartitionde2015seprésententcommeci-après:

Tableau N°11 :AffectationdurésultatnetenKFCFA

Rubriques 2015 2014 2013

Résultatnet 2 058 871 4 314 228 3 091 274

Réserveslégales 0 0 0

Réservesstatutaires 0 0 0

Dividendes 0 1 114 103 324 101

Reportanouveaudel’exercie 2 058 871 3 200 125 2 767 173

27


IV. PERSPECTIVES DE CROISSANCE ET DE DEVELOPPEMENT

Apartirde2016,lesperspectivess’articulentautourdesprincipauxaxessuivants:

- Maintenir les actions de réduction de l’EauNon Comptabilisée afin d’améliorer les performancescommercialesetéconomiquesdelaSONEB;

- Poursuivreaveclapolitiqued’externalisationdestravauxdebranchement,d’extension,desuspen-siondefournitured’eauetderemiseetl’étendreàlamaintenancedeséquipements;

- Etendreauxquatre(04)autresdépartements(DDMC,DDZC,DDBAetDDAD)larelèvedesindexdecompteursparTerminauxdeSaisiePortable;

- PoursuivrelerenforcementdescapacitésdupersonnelengénéraletdestechniciensenparticulierparlaformationdeshydromécaniciensetdesagentsdemaîtriseEauauCFME;

- Renforcerlacapacitédesinfrastructuresetlesdoterd’équipementsadéquatsparl’achèvementetlamiseenservicerapidedesprojetsderenforcementetd’extensiondessystèmesd’AEPdesvillesdeKétou,Comè,Grand-Popo,Bantè,Malanville,Djougou,Savè,TchaourouetTanguiéta;

- Remplacerlesunitésdecomptageâgéesetdéfectueuseschezlesabonnés,surlessitesdeproductionetinstallersystématiquementdesrobinetsinviolablespourtouslesnouveauxbranchementsetchezlesclientsdéfaillants;

- Poursuivrelesactionsdesécurisationdespointsdecaptageetdupatrimoineimmobilier.

Parailleurs,l’entrepriseaenperspectivelaréalisationd’importantsprojetstelsque:

- Le Projet de renforcement du système d’alimentation en eau potable de la ville de Cotonou et ses agglomérations - Phase III.

CeprojetestuneextensiondelaphaseIIdurenforcementdusystèmed’AEPdeCotonouetsesagglomérations,etviseàgarantirladisponibilitédelaressourceetlacontinuitéduserviced’eaupotable;atteindresurleplannationaluntauxdedesserteeneaupotabledespopulationsurbainesetpériurbainesdel’ordrede90%àl’horizon2025;assurerl’alimentationeneaupotabledespopulationsciblesàl’horizon2025;Lecoûtglobaldeceprojetest24,5 milliards F CFAetserafinancéparlaBanqueEuropéenned’Investissement(BEI)àhauteurde20,5milliardsFCFAetparl’UnionEuropéennepour3,9milliardsFCFA.

- Le Projet d’alimentation en eau potable des zones périurbaines du Grand Cotonou et de Porto-Novo

Ceprojetviseàassurerdefaçoncontinueetdurablel’approvisionnementeneaupotabledespopulationspériur-bainesdeCotonou,Porto-Novoetleursagglomérations.Lestravauxportentessentiellementsurl’extensionetladensificationduréseaudanslesquartiersfaiblementdesservis.Lecoûtduprojetestestiméà10,82 milliards F CFAetserafinancéparlaKfWpourunmontantde9,84milliardsdeFCFAetlaSONEBpourunmontantde984millionsdeFCFA.

28


- Le Projet d’amélioration de l’alimentation en eau potable des villes de Dassa Zoumè et Glazoué par les eaux souterraines

Ceprojetviselerenforcementdescapacitésdessystèmesd’AEPdeDassaZoumèetGlazouéparlamobilisationdeseauxsouterraines.IlestfinancéparleGouvernementjaponais.Lecoûtdeceprojetestévaluéà5,35milliardsFCFA.

- Le Projet de renforcement des systèmes d’alimentation en eau potable des villes de Savè, Dassa Zoumè, Glazoué et environs à partir des eaux de surface

Leprojetviseessentiellementlerenforcementdessystèmesd’alimentationeneaupotabledesvillesdeSavè,Das-saZoumè,Glazouéetenvironsàtraverslamobilisationdeseauxdesurface.Ainsi,ilestprévulaconstructiondedeuxbarrages,desstationsdepompageetdetraitement,laposedecanalisationsd’adductionetdedistribution,laréalisationdebranchementsparticuliersetc.Lecoûtduprojetestévaluéà50 milliards F CFA.LesnégociationssontencoursavecEXIMBANKdeChineafindemobiliserlesressourcesfinancièresnécessairesàlamiseenœuvreduprojet.

- Le Projet d’assainissement des eaux usées en milieux urbain et périurbain

Leprojetvisel’améliorationduconfinementdesexcrétasauniveaudesménagesetlerenforcementdescapacitésinstitutionnellesdesacteursimpliquésdanslachaînedeserviced’évacuationetdetraitementdesboues.Lecoûtduprojetestévaluéà17 milliards F CFAetserafinancéparlaBanqueMondiale.

- Le Projet de la réduction des pertes d’eau en milieu urbain financé par la BAD sur le Fonds Spécial du Nigéria (FSN).

D’uncoûtestimatifde5,584milliardsdeFCFAdont5,046pourlaBADet539millionsFCFApourlaSONEB,cepro-jetviseàréduireletauxdeperteseneaudessystèmesd’AEPdesvillesdeCotonou,Porto-NovoetAbomey-Calavide26%à20%àl’horizon2018.Lepremierdécaissementsurceprojetestprévuavantlafindel’année2016.

V. RECOMMANDATIONS A L’ATTENTION DE L’ACTIONNAIRE UNIQUE (ETAT)

Lesrecommandationssuivantessontformulées:

▪ Procéder au règlement des créances de 2012 à 2015 de la SONEB sur l’Etat, relatives auxconsommationsd’eaupotabledemontant7,2milliardsFCFAetaupaiementàbonnedatedesacomptesprovisionnelsde2016.

▪ ProcéderaurèglementtotaldescréancesdelaSONEBsurleCNHU,l’ORTB,lePalaisdesCongrèset leCentre InternationaldeConférence,arrêtéesau31/12/2012à lasommetotalede1,35milliardFCFA,conformémentàl’ExtraitdeRelevéN°7desdécisionsduConseildesMinistresensaséancedu06mars2013.

▪ Prendreledécretd’applicationrelatifàl’ExtraitdurelevéN°4desdécisionsprisesparleConseildesMinistresensaséanceextraordinairedu27mai2015,accordantàlaSONEBunagrémentaurégime«C»duCodedesinvestissementsduBéninluipermettantdebénéficierdel’exonérationdel’ImpôtsurlesSociétés(IS)etdelapatenteàlaphased’exploitationdesprojetsd’AEPsurunepériodede5ans.

29


DEUXIEME CHAPITRE

BILAN SOCIAL

30


I. EMPLOIS

I.1 L’effectifL’effectifdupersonneldelaSONEBs’établità853agentsau31décembre2015contre678àfin2014.L’écartrésultede30départsetde205entrées.

I.2 La répartition du personnel

I.2.1 La répartition du personnel par catégorie socioprofessionnelle Lepersonnelestrépartiparcatégoriessocioprofessionnellesainsiqu’ilsuit:

Tableau N°12 :Répartitiondupersonnelparcatégoriesocioprofessionnelleau31/12/15

Rubriques Hommes Femmes Total

Effectif Ratio Effectif Ratio Effectif Ratio

Cadres 102 11,96% 26 3,05% 128 15%

AgentsdeMaîtrise 36 4,22% 13 1,52% 49 5,75%

Agentsd’Exécution 575 67,41% 101 11,84% 676 79,25%

Totaux 713 83,59% 140 16,41% 853 100,00%

I.2.2 La répartition du personnel par DirectionAuplanorganisationnel,sixDirectionsDépartementalesassistentlaDirectionGénéralepourlaréalisationdesesobjectifs.Leureffectifseprésentecommesuit:

Tableau N°13:Répartitiondel’effectifparDirection

Rubriques DG DDAL DDOP DDMC DDZC DDBA DDAD TOTAL

Effectif 156 266 103 75 83 105 65 853

31


I.2.3 Ages, ancienneté et pyramide des âgesLaSONEBauneffectifvieillissantdufaitqu’environ250agentsontplusde50ans.Lapyramidedesâgesci-aprèsestfaiteavecuneamplitudede5ans.

Auvudecettepyramidedesâges,onconstatequedansunequinzained’année,prèsdelamoitiédesagentsirontàlaretraite.

Graphe N°10: Répartition des effectifs

Graphe N°11: Pyramide des âges

DG, 156

DDAL, 266

DDOP, 103

DDMC, 75

DDZC, 83

DDBA, 105

DDAD, 65

0

50

100

150

200

250

21 à 25 ans

26 à 30 ans

31 à 35 ans

36 à 40 ans

41 à 45 ans

46 à 50 ans

51 ans à 60

Graphe N°10: Répartition des effectifs

Graphe N°11: Pyramide des âges

DG, 156

DDAL, 266

DDOP, 103

DDMC, 75

DDZC, 83

DDBA, 105

DDAD, 65

0

50

100

150

200

250

21 à 25 ans

26 à 30 ans

31 à 35 ans

36 à 40 ans

41 à 45 ans

46 à 50 ans

51 ans à 60

32


I.3 Les mouvements du personnel

TableauN°14:Mouvementsdupersonnelparcatégorie

RUBRIQUES CADRES MAITRISE EXECUTION TOTAL

RETRAITES 06 00 20 26

DECES 00 00 03 03

AUTRES DEPARTS 00 00 01 01

Soustotaldépart 06 00 24 30

RECRUTEMENT 08 01 196 205

II. REMUNERATIONS

Lemontanttotaldeschargessalariales,ycomprisleschargessocialesetleversementpatronalsursalaires(VPS)àfindécembre2015s’élèveàunmontantde6,125milliardsFCFAdontentreautresaccessoiresdesalaires:

-lesprimesdegratificationpourunmontantde460,964millionsFCFA;

-laprimederendementpourunmontantdeFCFA144,415millionsFCFA.

Danslecadredelamotivationdupersonnelàtraversladiversificationdesbénéficiairesdemissionàl’extérieurtoutenpréservantlesprofilsadéquatsauxtravauxàyeffectuer,44agentsonteffectuédesmissionsàl’extérieuressen-tiellementdanslecadredesréceptionsenusineetdestravauxdel’AAE.

Ilaétéaussipayéaucoursdel’exercice2015,l’allocationd’arbredenoëlauxenfantsdupersonneld’unmontantde18,438millionsFCFA.Lemontantdesactionssocialesoctroyéàl’endroitdupersonneléploréetagentsdécédéss’élèveà2,250millionsFCFA.

LepaiementdesindemnitésdedépartàlaretraiteaétéassuréparlaNSIAdanslecadredel’IFCàlaquellelaSONEBasouscriten2012.

33


III. RELATIONS PROFESSIONNELLES ET ACCORDS COLLECTIFS

IV. AFFAIRES SOCIALES

V. CONDITIONS DE TRAVAIL, D’HYGIENE ET DE SECURITE

LaDirectionGénéraleapoursuivilestravauxpréparatoirespourlesélectionsdesdéléguésdupersonnelquin’onttoujourspasabouti.Néanmoins,malgré l’absencede l’électiondesdéléguésdupersonnel, laDAAGaentrepris,aprèsavisfavorabledelaDirectiondelaSantéauTravail,deprocéderpardésignationdesreprésentantsdesSyndi-catspourlamiseenplacedesCHS.Entaméenjuin2015,leprocessusdedésignationparententeaveclesdifférentsSyndicatsestarrivéàsontermeendécembre2015,aumomentoùuncinquièmesyndicataétécréé.Parmesuredeprudence,leprocessusserareprisetincorporeralesreprésentantsdunouveausyndicat.

Lessubventionsauxpartenairessociauxontétéliquidéesàraisonde750000FCFAparorganisationsyndicale.

Surleplansocial, lesallocationsforfaitairesontétéoctroyéesà25agentséplorésainsiqu’auxayantsdroitsde02agentsretraitésdécédésetde03agentsenservicedécédés.Lesdemandesd’allocationsfamilialessontrégulièrementtransmisesàlaCNSSetlepaiementdes04trimestresdel’année2015aétéeffectifpourlesagentsayantleursdossiersàjourauniveaudelaCaisse.Lafêtedestravailleursédition2014aétéorganiséeetcélébréele23octobre2015.

Dansledomainedelasanté,lestravailleursdelaSONEBetlesmembresdeleursfamillessontrégulièrementprisenchargeàl’Infirmeriedel’Entreprise.Ilsbénéficientégalementdel’AssurancemaladiegroupesouscriteparlasociétéprèslaNSIABénin.

Lesactivitésdepriseenchargesontdedeuxordres:lesactivitésdessoinscuratifsetlesactivitéspréventiveseffec-tuéesparl’Infirmierdelasociété.

V.1 Activités de soins curatifsAucoursdel’année2015,249consultationsontétéeffectuéesauniveaudel’Infirmeriedel’Entreprise,dont158nouveauxcas(122hommeset36femmes)et91ancienscas(78hommeset13femmes).Lesaffectionsgénéra-lementrencontréessont lePaludisme(34,16%)suividesaffectionsbroncho-pulmonaires (12%)et lesaffectionsdigestives(06%).


V.2 Activités de soins préventifsAutitredecesactivités,ilestànoteressentiellement:

- lavisited’embaucheeffectuéeà205agentsrecrutésen2015;

- lavisitemédicalepériodiqueeffectuéeàtouslesagentsdelaSONEB;

- desvisitesde lieuxdetravailet lacommunicationpourunchangementdecomportementenmatièredesrisquesprofessionnelsauprofitdestravailleurs;

- lavaccinationcontrel’hépatiteB(1èreet2èmedoses),la3èmedoseetdernièreaétéfaiteenavril2016;

- lacommunicationpourunchangementdecomportementenmatièreduVIH/SIDAsepoursuitparleperson-nelmédicaletlespairséducateurs.

VI. FORMATION ET GESTION DES CARRIERES

VI.1 FormationDenombreusesactionsdeformationauprofitdupersonnelontétéorganiséesaucoursdel’exercice2015.L’exé-cutionduplandeformationtriennals’estpoursuivieen2015etaétéréaliséà145%.Ceforttauxdedépassementrésulteessentiellementdel’exécutiondesformationsissuesdelacoopérationaveclaSociétéWallonnedesEaux(SWDE)etdesformationsd’intégrationsorganiséesauprofitdesnouvellesrecrues.

Acetitre,58actionsdeformationsontétéréaliséespouruntotalde1290heures,en224jours.Cesformationsontétésurtoutbénéfiquespourlepersonneltechnique,lesinformaticiens,lesreleveurs,lesCaissiersguichetiersetlepersonnelcommercial.

VI.2 Gestion des avancements et bonificationsAutitredel’année2015,378agentsdevraientêtreavancésdont140agentspourlepremiersemestreet238pourlesecondsemestre.Lesavancementsdusecondsemestre2015des102agentsrestantsontétéprononcésaucoursdumoisdejanvier2016dufaitdesretardsdetransmissiondesfichesd’appréciationàlaDAAG.En2015,47agentsontreçuleurbonificationd’échelons.

34

35


ANNEXES

- Détail de l’exécution des projets

- Chiffres clés de la SONEB

36


Page

1de3

N°

d’or

dre

Titr

e du

pro

jet

Sour

ces

et m

onta

nt d

u fin

ance

men

tPo

int d

’exé

cutio

n ph

ysiq

ue a

u 31

/12/

2015

Mon

tant

pro

gram

mé

pour

20

15 d

ans

le b

udge

t SO

NEB

Mon

tant

dé

cais

sé a

u

31/1

2/20

14

Mon

tant

dé

cais

sé e

n 20

15

Tota

l déc

aiss

é au

31/

12/2

015

Obs

erva

tions

BE

I : 8,5 m

illiards F

CF

A

Les prestations et travaux ci-après sont achevés :

ü E

tudes hydrogéologiques, d’im

pact environnem

ental et

contrôle des travaux d’exécution des forages d’exploitation de

Ouèdo.

ü E

nquête m

arketing des branchem

ents

ü T

ravaux de foration, tubage et des essais de pom

page pour 16

forages d'exploitation

ü F

ourniture de 7000 kits de m

atériels de branchem

ents

ü A

PD

des travaux

ü T

ravaux de construction du C

hâteau d'eau de 1750 m

3

ü T

ravaux de pose de 106,65 km

de réseaux prim

aires,

secondaires et tertiaires

ü T

ravaux de pose de 26 km

de conduites de refoulem

ent d'eau

brute

ü T

ravaux de réhabilitation / renforcem

ent des stations de

traitem

ent de G

odom

ey et de V

èdoko

Travaux d'équipem

ent des forages et de construction des lignes

électriques achevés

Le

taux

d'exécution

physique

globalau

31/12/2015

du

projet

est

de 100 %

.

ü S

élection de l’A

GE

TU

R S

.A

. pour la réalisation de la m

ission

de m

aîtrise d’ouvrage déléguée

ü A

chèvem

ent des travaux de génie civil, de pose de 74,55 km

de conduites et de pose d'équipem

ents hydrauliques et

électrom

écaniques des forages ;

Construction et pose d'équipem

ents hydrauliques,

électrom

écaniques et électriques d'un château d'eau de 300 m

3 à

Kétou ;

Construction de quarante (40) bornes fontaines dans l'ensem

ble

des villes du projet;

Construction d'abri pour cuve à gasoil de 2000 litres à C

om

è,

Malanville et B

antè;

21,3 m

illiards

FC

FA

1

Projet de renforcem

ent du systèm

e

d’A

EP

de la ville de C

otonou et ses

agglom

érations – phase II

1,5 m

illiards F

CF

A

22,08 m

illiards

FC

FA

Royaum

e des P

ays-B

as : 1,7

milliards F

CF

A

KfW

: 1,7 m

illiards F

CF

A

Union E

uropéenne 11,5

milliards F

CF

A

788,13

2millions

FC

FA

2

Projet de renforcem

ent des

systèm

es d’A

EP

des villes de C

om

è,

Grand-P

opo, M

alanville, K

étou et

Bantè (Lot 1 : F

ourniture de

matériels, pose des conduites et

travaux de génie civil)

Royaum

e des P

ays-B

as à

travers le P

PE

A II (1,8

milliards F

CF

A)

Le taux d’exécution physique global est de 92 %

au 31/12/2015.

Plusieurs décom

ptes n'ont pu être

payés du fait de l'arrêt du P

PE

A II par

l'A

mbassade des pays-B

as.

720 m

illions F

CF

A

360 m

illions

FC

FA

942,62

millions

FC

FA1,302 m

illions

FC

FA

37


Page

2de3

N°

d’or

dre

Titr

e du

pro

jet

Sour

ces

et m

onta

nt d

u fin

ance

men

tPo

int d

’exé

cutio

n ph

ysiq

ue a

u 31

/12/

2015

Mon

tant

pro

gram

mé

pour

20

15 d

ans

le b

udge

t SO

NEB

Mon

tant

dé

cais

sé a

u

31/1

2/20

14

Mon

tant

dé

cais

sé e

n 20

15

Tota

l déc

aiss

é au

31/

12/2

015

Obs

erva

tions

21,3 m

illiards

FC

FA

1

Projet de renforcem

ent du systèm

e

d’A

EP

de la ville de C

otonou et ses

agglom


1,5 m

illiards F

CF

A

22,08 m

illiards

FC

FA

788,13

2millions

FC

FA

Plusieurs décom

ptes n'ont pu être


PE

A II par

l'A

mbassade des pays-B

as.

ü S

élection du bureau d’études IG

IP

-A

frique et signature de son

contrat.

ü A

chèvem

ent des études hydrogéologiques et géophysiques

ü E

tudes techniques détaillées en cours d'achèvem

ent

Achèvem

ent des travaux de réalisation et d'équipem

ent des trois

forages d'exploitation ;

ü A

chèvem

ent des travaux de pose de 3,7 km

de conduites

PE

HD

D

E 710/900.

Le taux d'exécution physique est de 100%

.

Le taux d'exécution physique global est de 100 %

Rapport provisoire disponible

Le taux d'exécution physique global est de 90%

60,637 m

illions

FC

FA

367,18m

illions

FC

FA

4

Acquisition de kits pour la réalisation

de branchem

ents particuliers

Royaum

e des P

ays-B

as à

travers le P

PE

A II

1,22 m

illiards F

CF

A

276,05 m

illions F

CF

A

275,250 m

illions F

CF

A

-

60,637 m

illions

FC

FA

-

75,789 m

illions

FC

FA

75,789 m

illions

FC

FA

62,348 m

illions F

CF

A

8

--

Réalisation des études techniques

détaillées du projet de renforcem

ent

du systèm

e d’A

EP

de la ville

d’A

bom

ey-C

alavi et ses environs

Réalisation de trois forages

d'exploitation et deux

piézom

ètres (R

oyaum

e

des P

ays-B

as 154,935 m

illions

FC

FA

)

3

Travaux de réalisation des forages

d’exploitation dans la C

om

mune

d’A

bom

ey-C

alavi

7S

ON

EB

(393.093.400 F

CF

A).

Ce projet a été program

mé pour être

financé par le R

oyaum

e des P

ays-B

as à

travers le P

PE

A II. M

ais ce P

TF

n'a plus

retenu cette activité.

0


.

Etudes techniques détaillées

(R

oyaum

e des P

ays-B

as à

travers le P

PE

A II

129,37 m

illions F

CF

A)

5

Travaux de réhabilitation des

châteaux d’eau de 1750 m

3 de

Vêdoko, M

aro-M

ilitaire, d'A

kpakpa et

de P

orto-N

ovo.

6

Fonds propres S

ON

EB

(537

millions F

CF

A)

191,443 m

illions F

CF

A

174,02 m

illions

FC

FA

194,04

millions

FC

FA368,06 m

illions

FC

FA

Travaux de rem

placem

ent de la

conduite A

C D

N 600 par une

conduite P

EH

D du carrefour V

èdoko

au carrefour E

toile R

ouge.

ü A

chèvem

ent des travaux de réhabilitation des châteaux d'eau

d'A

kpakpa et de M

aro-m

ilitaire;


Projet de construction d’une station

de traitem

ent de boues de vidange à

Abom

ey-C

alavi

KfW

à travers le pot com

mun

d’hydraulique urbaine

(7,215 m

illiards F

CF

A)

260 m

illions F

CF

A

38,8 m

illions

FC

FA

58,315

millions

FC

FA97,11 m

illions

FC

FA

Il est à noter un retard dans l'exécution

de cette activité à cause des difficultés

de m

ise à disposition du site devant

abriter ladite station. M

ais les

dém

arches sont en cours auprès des

autorités m

unicipales en vue du

règlem

ent du problèm

e foncier

Achèvem

ent des travaux de réalisation et d'équipem

ent des sept

forages d'exploitation

ü E

tude de faisabilité en cours d'achèvem

ent.

Le taux d'exécution physique est de l'ordre de 90 %

Fonds propres S

ON

EB

1,742

milliards F

CF

A

911,735 m

illiards F

CF

A

1,100 m

illiards

FC

FA

391,83

millions

FC

FA1,49 m

illiards

FC

FA

-

355,6millions

FC

FA35

5,6millions

FC

FA

38


Page

3de3

N°

d’or

dre

Titr

e du

pro

jet

Sour

ces

et m

onta

nt d

u fin

ance

men

tPo

int d

’exé

cutio

n ph

ysiq

ue a

u 31

/12/

2015

Mon

tant

pro

gram

mé

pour

20

15 d

ans

le b

udge

t SO

NEB

Mon

tant

dé

cais

sé a

u

31/1

2/20

14

Mon

tant

dé

cais

sé e

n 20

15

Tota

l déc

aiss

é au

31/

12/2

015

Obs

erva

tions

21,3 m

illiards

FC

FA

1

Projet de renforcem

ent du systèm

e

d’A

EP

de la ville de C

otonou et ses

agglom


1,5 m

illiards F

CF

A

22,08 m

illiards

FC

FA

788,13

2millions

FC

FA

Plusieurs décom

ptes n'ont pu être


PE

A II par

l'A

mbassade des pays-B

as.

ü P

lan D

irecteur d'assainissem

ent des eaux usées des villes de

Cotonou, A

bom

ey-C

alavi , S

èm

è-P

odji et P

orto-N

ovo achevé ;

Les rapports sont disponibles;

ü R

ecrutem

ent de deux ingénieurs E

au et A

ssainissem

ent pour

renforcer le personnel de la D

irection du D

éveloppem

ent, de la

Planification et des E

tudes de la S

ON

EB

.

Pose de conduites de distribution

Construction d'un nouveau château d'eau

Construction d'une nouvelle station

Les travaux de foration sont achevés à D

jougou ;

Les travaux de pose de conduites en cours à S

avè, T

chaourou et

Tanguiéta;


Livraison des m

atériaux en cours;

Travaux en cours d'exécution

Les 7750 kits de branchem

ents ont été livrés;

Les travaux sont achevés depuis 2014;

Paiem

ent des décom

ptes en cours;

15

Proj

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illions

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FA

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FA

Les travaux ci-après sont en cours d'exécution à D

jougou:


011

Etud

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FA)

Elaboration, validation et lancem

ent du D

ossier d'A

ppel d'offres

pour la sélection du bureau devant réaliser les études techniques

et le contrôle et la surveillance des travaux

0

Projet d’urgence de gestion

environnem

entale en m

ilieu urbain :

Appui à la gestion des eaux usées

9

Banque M

ondiale

(2,077 m

illiards F

CF

A)

Projet de renforcem

ent des systèm

es

d’alim

entation en eau potable du

centre secondaire de D

jougou et des

localités de S

avè, T

chaourou et

Tanguiéta

10

Banque O

uest A

fricaine de

Développem

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D),

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B, E

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CF

A)

1,129 m

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CF

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5,839 m

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CF

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CF

A

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milli

ons

FCFA


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FC

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8,94

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FC

FA

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CF

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130,

86 m

illion

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FA

39


CHIFFRES CLÉS DE LA SONEB DE 2013 À 2015DESIGNATION 2013 2014 2015

Branchementsréalisés 13 868 13 216 31 922

Extensionsréalisées 154km 228km 134km

Nombred’abonnés 197 020 205 888 235 449

Tauxdedéserte 67,01% 72% 84%

Tauxd’eaunoncomptabilisée 23,80% 23,48% 29,80%

Eauproduite 43135000m3 44624000m3 50283456m³

Eauvendue 32881000m3 34147000m3 35296644m³

Chiffred’affaires 17,288milliards 19,420milliards 20,215milliards

Résultatd’Exploitation 612,419millions 2,161milliards -1,354milliard

RésultatNet 3,091milliards 4,314milliards 2,058milliards

Tauxdecouverturedeschargesd’exploitationparlesproduitsd’exploitation

103,40% 111% 94%

Trésorerie(fondspropres) 7,915milliards 8,199milliards 7,992milliards

TauxderecouvrementClientsParticuliers(horsAdmin) 97% 101% 93%

Tauxderecouvrementglobal 130% 93% 87%

Effectifdupersonnel 701 678 853

Chargesdupersonnel 5,159milliards 5,390milliards 6,271milliards

Chargesdupersonnel/Chiffred’affaires 30% 28% 31%

Nombred’agentspour1000abonnés 3,6 3,3 3,6

Coûtderevientdum³d’eau 464 471 473

Prixdeventemoyendum3d’eau 448 489 488

ConsommationspécifiqueEnergie 0,52Kwh/m³ 0,53Kwh/m3 0,52Kwh/m3

Energieélectriqueconsommée(FCFA) 2,497milliards 2,553milliards 2,769milliards

TotalInvestissements(Fondspropresetfinancementsextérieurs)

15,114milliards 10,650milliards 7,354milliards

TotalInvestissementsFondspropres 1,035milliard 2,550milliards 3,00milliards

R E P U B L I Q U E D U B E N I N

M I N I S T E R E D E L’ E N E R G I E , D E L’ E AU ET D E S M I N E S

S O C I E T E N AT I O N A L E D E S E A U X D U B E N I N ( S O N E B )

w w w. s o n e b . c o mRAPPORT DEGESTION ETBILAN SOCIAL

EXERCICE 2015

(VERSION SOUMISE AU CONSEIL D’ADMINISTRATION)

AVRIL 2016

Documents

RAPPORT DE GESTION ET BILAN SOCIAL - soneb.com · PERSPECTIVES DE CROISSANCE ET DE DEVELOPPEMENT ... VI.2 GESTION DES AVANCEMENTS ET BONIFICATIONS ... • Formations et gestion des