République du Burundi Ministère des Finances, du Budget et ... d'activités... · 4. Acquisition du logiciel de comptabilité Tom²Pro (octobre 2016), acquisition des équipements

République du Burundi Groupe de la Banque Mondiale

Bujumbura, août 2017

République du Burundi

Ministère des Finances, du Budget et de la Privatisation

Ministère des Finances, du Budget et de la Privatisation

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Table des matières Sommaire exécutif. ................................................................................................................................................................................. 1 0. Introduction. ................................................................................................................................................................................. 7 I. DESCRIPTION DU PROJET. ........................................................................................................................................................ 8 1.1. Objectifs du projet. ...................................................................................................................................................................... 8 1.2. Les bénéficiaires du projet.......................................................................................................................................................... 8 1.3. Le budget du projet par composante. ........................................................................................................................................ 9 1.4. Description détaillée du projet (activités et indicateurs prévus)............................................................................................. 9 1.4.1. Composante I : Modernisation de la politique et de l'administration fiscale ......................................................................... 9 1.4.1.1. Brève description de la composante ................................................................................................................................... 9 1.4.1.2. Les indicateurs de performance de la 1ère composante. .................................................................................................. 9 1.4.1.3. Les activités prévues de la 1ère composante. .................................................................................................................. 10 1.4.2. Composante 2 : Renforcement de la gestion et du contrôle des dépenses publiques. ..................................................... 14 1.4.2.1. Brève description de la composante ................................................................................................................................. 14 1.4.2.2. Les indicateurs de performance de la 2ème composante. .............................................................................................. 14 1.4.2.3. Les activités prévues de la 2ème composante. ................................................................................................................ 14 1.4.3. Composante 3 : Amélioration de la performance institutionnelle de l’ISTEEBU ................................................................. 17 1.4.3.1. Brève description de la composante ................................................................................................................................. 17 1.4.3.2. Les indicateurs de performance de la 3ème composante. .............................................................................................. 17 1.4.3.3. Les activités prévues de la 3ème composante. ................................................................................................................ 17 1.4.4. Composante 4 : Amélioration des capacités de régulations du secteur minier et des pratiques minières ...................... 20 1.4.4.1. Brève description de la composante ................................................................................................................................. 20 1.4.4.2. Les indicateurs de performance de la 4ème composante. .............................................................................................. 20 1.4.4.3. Les activités prévues de la 4ème composante. ................................................................................................................ 20 II. MISE EN ŒUVRE DES ACTIVITES DU PROJET. ..................................................................................................................... 22 2.1. Composante 1 : Modernisation de la politique et de l’administration fiscale. ..................................................................... 28 2.1.1. Les activités de la 1ère composante clôturées. ...................................................................................................................... 28 2.1.2. Etat d’avancement des activités de la 1ère composante. ...................................................................................................... 29 2.2. Composante II : Renforcement de la gestion et du contrôle des dépenses publiques. ..................................................... 35 2.2.1. Les activités de la 2ème composante réalisées. ....................................................................................................................... 35 2.2.2. Etat d’avancement des activités de la 2ème composante. ................................................................................................... 36 2.3. Composante III : Amélioration de la performance institutionnelle de l’ISTEEBU. ............................................................... 43 2.3.1. Les activités de la 3ème composante clôturées. ...................................................................................................................... 43 2.3.2. Etat d’avancement des activités de la 3ème composante. ....................................................................................................... 45 2.4. Composante IV : Amélioration des capacités de régulation du secteur minier et des pratiques minières. ..................... 57 2.4.1. Les activités de la 4ème composante clôturées. ...................................................................................................................... 57 2.4.2. Etat d’avancement des activités de la 4ème composante. ....................................................................................................... 58

III. Etat d’avancement du cadre de résultats du projet PRCIEG au 30 juin 2017. ......................................................................... 64 3.1. Introduction. ............................................................................................................................................................................... 64 3.2. Etat du suivi du cadre de résultats du projet PRCIEG au 30 juin 2017. ................................................................................ 67

IV. ANALYSE SUCCINTE DE L’EXECUTION DU PROJET. .............................................................................................................. 79 4.1. Niveau global de réalisation des résultats prévus par le projet. ........................................................................................... 79 4.2. Suivi du calendrier de mise en œuvre des activités du projet (PTBA). ................................................................................ 79 4.3. Gestion financière. ..................................................................................................................................................................... 79 4.4. Passation de marchés. .............................................................................................................................................................. 80 4.5. Relation avec les points focaux, partenaires privilégiés dans l’exécution du projet. ......................................................... 81 4.6. Communication du projet.......................................................................................................................................................... 81 4.7. Formation du personnel du projet : ......................................................................................................................................... 81

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4.8. Problèmes majeurs rencontrés et solutions proposées dans l’exécution des activités. ................................................... 82 Conclusion et recommandations. ............................................................................................................................................................ 82

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Liste des sigles et abréviations. AFRISTAT : Observatoire Economique et Statistique d’Afrique Subsaharienne

AFROSAI : Organisation Africaine des Institutions Supérieures de Contrôle des Finances Publiques

AISCUF : Association des Institutions Supérieures de Contrôle Ayant en Commun l’usage du français

ASM : Artisanal and Small - Scale Mines (Activité minière artisanale et à petite mines)

CASR : Cellule d’Appui Chargée des Réformes

CBMT : Cadre budgétaire à Moyen Termes

CCF : Comptes Courants fiscaux

CdC : Cour des Comptes

CTP : Comité Technique de Pilotage

DAO : Dossier d’Appel d’Offres

DGRGCM : Direction Générale de la Recherche Géologique et du Cadastre Minier

DOB : Document d'Orientation Budgétaire

DPF : Direction de la Politique Fiscale

DTS : Droit de Tirage Spécial

GAMS : General Algebraic Modeling System

GRH : Gestion des Ressources humaines

IDA : Association Internationale pour le Développement

ICA : Indice du chiffre d'affaires

IFAC : International Federation Of Accountants / Fédération internationale des comptables

INTOSAI : Organisation Internationale des Institutions Supérieures de Contrôle des Finances Publiques

IPI : Indice des Prix à l’Importation

IPPI : Indice des Prix des Produits Industriels

ISSAI : International Standards on Auditing

ISTEEBU : Institut de Statistique et d’Etudes Economiques du Burundi

IT : Information Technology

ITAS : Integrated Tax Administration System

ITIE : Initiatve pour la Transparence dans les Industries Extractives

ITRI : Association professionnelle mondiale de l’étain (auparavant Institut international de recherche sur l’étain)

ITSCI : Initiative ITRI pour la chaîne d’approvisionnement de l’étain

MACMOD-BI : Macro-Economic Modeling Burundi

MCS : Matrice de comptabilité sociale

MEGC : Modèle d'Équilibre Général Calculable

MEM : Ministre de l’Energie et des Mines

MFBP : Ministère des Finances, du Budget et de la Privatisation

NO : Non Objection

OBM : Office Burundais des Mines

OBR : Office Burundais des Recettes :

ODP : Objectif de développement du projet

OPC : Ordre des Professionnels Comptables

PAD : Project Approval Document

PPF : PPF Préparation du Projet

PPM : Plan de Passation de Marchés

PRCIEG : Projet de Renforcement des Capacités Institutionnelles pour l’Efficacité Gouvernementale

PRECA : Programme de Renforcement des Capacités de l’Administration

PTBA : Plan de Travail et Budgget Annuel

SCN : Système de comptabilité nationale

SGFP : Stratégie de Gestion des Finances Publiques

SIGEFI : SIGEFI : Système de Gestion Intégré des Finances Publiques

SNDS : Stratégie Nationale de Développement de la Statistique

TDR : Terme de Référence

TIC : Technologie d’Information et de Communication

https://www.google.com/url?sa=t&rct=j&q=&esrc=s&source=web&cd=6&cad=rja&uact=8&ved=0ahUKEwjSgPe525HSAhViLsAKHX3YC00QFgg5MAU&url=http%3A%2F%2Fwww.investopedia.com%2Fterms%2Fi%2Finternational-federation-of-accountants.asp&usg=AFQjCNGkpA-qIerC8TqGJ-dCD_v3txZ28w&bvm=bv.146786187,d.ZGg

https://www.google.com/url?sa=t&rct=j&q=&esrc=s&source=web&cd=2&cad=rja&uact=8&ved=0ahUKEwjT34jK3ZHSAhVHGsAKHRRTCO8QFgggMAE&url=http%3A%2F%2Facronyms.thefreedictionary.com%2FProject%2BApproval%2BDocument&usg=AFQjCNF9FQAb_R-L4PqGpM2PFvzP5MydGA

https://www.google.com/url?sa=t&rct=j&q=&esrc=s&source=web&cd=1&cad=rja&uact=8&ved=0ahUKEwii2Ord3JHSAhXkAcAKHcd8Cs8QFggZMAA&url=http%3A%2F%2Fwww.statcan.gc.ca%2Ffra%2Fapercu%2Fverificat%2Fnp-80590-64&usg=AFQjCNE9w6wWMM07wwtenfxOYW40EspEwQ

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Sommaire exécutif. Nous présentons dans cette rubrique les grandes réalisations du projet au 30 juin 2017. Les détails des activités réalisées sont également repris dans le développement du document dans la partie qui traite les réalisations par composante. Le sommaire exécutif est développé pour éclairer le lecteur sur les grands faits marquant le projet. Le présent rapport couvre la période du 2ème trimestre 2017 et inclut les informations actualisées à la date de son élaboration. Le sommaire est articulé sur la présentation des activités réalisées par composante à mi-août 2017, la situation financière et les étapes franchies sur le processus de passation de marchés. Un paragraphe sur la restructuration du projet sera également présenté. A) Activités réalisées.

Composante 1 : Modernisation de la politique et de l’administration fiscale.

1) Actualisation et Nettoyage de l’application de gestion des comptes courants fiscaux (CCF) de l'Office Burundais des Recettes (OBR) effectuée à partir du 5 mai 2015. Les rapports du consultant ont été approuvés le 23 février 2016.

2) Formation des vérificateurs de l’OBR sur les techniques de vérifications fiscales : 144 personnes ont été formés en 4 groupes respectivement du 29 mai au 9 juin 2017 ; du 12 au 23 juin 2017, du 3 au 14 juillet 2017 et du 17 au 28 juillet 2017. Le rapport de formation est disponible.

3) Organisation d’un voyage d’étude dans un pays voisin ayant réussi à mettre en place le Système Intégré de Gestion des Taxes (ITAS) du 13 au 15 juillet 2015.

4) Formation et supervision de l’élaboration d’une matrice de comptabilité sociale (MCS), d'un Modèle d'Équilibre Général Calculable (MEGC) et formation au logiciel General Algebraic Modeling System (GAMS). La session de formation a été organisée du 3 au 11 juin 2016. Des échanges interactifs entre le consultant et les participants ont abouti à l’approbation du rapport du consultant le 12/12/2016.

5) Formation sur la comptabilité Générale pour le personnel de l'OB. La formation a été organisée en 3 groupes de travail respectivement du 29 aout au 16 sept. 2016, du 19 sept. au 7 oct. 2016 et enfin du 10 oct. au 28 oct. 2016.

6) Mise à jour du document de spécifications techniques pour l’acquisition d’un Système Intégré de Gestion des Taxes (ITAS) en faveur de l'Office Burundais des Recettes (OBR). Le document final a été remis par le consultant le 8 nov. 2016.

7) Participation de 2 cadres de l’OBR à un séminaire sur les prix de transfert (Workshop) organisé à Dakar du 8 au 12/5/2017.

Composante 2 : Renforcement de la gestion et du contrôle des dépenses publiques

1. Formation des utilisateurs des services publics pour le déploiement des six modules de base du SIGEFI (comptabilité générale, gestion et suivi budgétaire, suivi des paiements, passation et gestion des marchés publics). La formation a été réalisée durant la période de juillet à octobre 2016 en 4 sessions suivant les modules. Au total, 96 utilisateurs intervenant sur la chaine de gestion des finances publiques ont été formés sur Phase administrative (du 04 au 15/07/2016 et du 11 au 19/10/2016) et sur Phase comptable (du 16 août 05/09/2016 et du 19 au 27/09/2016). D’autres formations pourront être envisagées après la réception opérationnelle et définitive du SIGEFI.

2. Revue du cadre juridique et organisationnelle de la Cour des Comptes ainsi que la formulation des recommandations pour rationaliser son organisation et renforcer ses capacités. Le rapport final a été déposé le 18 oct. 2016 ;

3. Dépenses de fonctionnement de l’unité de gestion du projet (continues) ;

4. Acquisition du logiciel de comptabilité Tom²Pro (octobre 2016), acquisition des équipements de bureau (janv. 2017) ; organisation du lancement officiel du projet (oct. 2016) ;

5. Financement du voyage des membres de l'OPC pour une mission intervenue du 14 au 18 novembre 2016 de lobbying et négociations du partenariat avec KASNEB/ICPAK du Kenya membre de l'IFAC qui a abouti à l’établissement d’un projet de partenariat entre les trois institutions (OPC, l’institut de formations KSNEB et l’ordre des comptables du Kenya ICPAK).

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6. Signature du contrat d’un consultant juriste chargé d’appuyer l’OPC dans la rédaction de la convention de partenariat avec KASNEB/ICPAK du Kenya membre de l’IFAC. Le consultant a remis en date du 26 janvier 2017 le projet de mémorandum d’entente (mémorandum of outstanding) qui sera négocié et signé par les parties prenantes.

7. Financement du voyage des membres de l'OPC du 27 février au 3 mars 2017 pour les cérémonies officielles de signature de la convention OPC/KASNEB- ICPAK. A l’issus de la mission, un accord de partenariat OPC-KASNEB-ICPAK (memorandum of understanding) a été signé entre ces différentes institutions.

8. Audit du PPF : Le rapport définitif a été transmis à la Banque Mondiale en juin 2017.

9. Organisation d’un atelier d’élaboration des TDR de toutes les activités du PTBA 2017 : L’atelier a été tenu du 26 au 31/3/2017. A l’issu de l’atelier, tous les drafts des TDR ont été rédigés.

10. Elaboration de la stratégie de gestion des finances publiques 3ème génération : Le contrat a été signé le 5/6/2017. La mission a débuté le 29/6/2017. Un draft a été produits à la fin de la 1ère mission. La seconde mission est en cours d’exécution

11. Recrutement d'une firme d'audit du SIGEFI : Le contrat a été signé avec le cabinet ERNST YANG le 23/12/2016. Rapport provisoire a été réceptionné le 7/3/2017. Des discussions avec toutes les parties prenantes sont en cours pour clôturer la mission.

12. Elaboration du Manuel de procédure du projet. Le manuel de gestion du projet a été approuvé par toutes les parties prenantes au projet.

13. Audit de la Cour des Comptes. Le rapport définitif a été déposé.

14. Journée de lancement officiel du projet. Le lancement officiel du projet a été organisé en date du 26 octobre 2016.

15. Acquisition du logiciel de comptabilité Tom²Pro. Logiciel a été installé et est en pleine utilisation. Cependant une formation avancée sur le logiciel est envisagée pour sa manipulation aisée

16. Recrutement d'un consultant juriste pour appui à la rédaction de la convention de partenariat. Le rapport de mission ainsi qu’une copie du Memorandum of Understanding (MOU) ont été déposés par le consultant.

Composante 3 : Amélioration de la performance institutionnelle de l’ISTEEBU. L’ISTEEBU est en avance par rapport à la réalisation des activités prévues dans le PTBA 2017. Les activités réalisées ne nécessitent pas dans l’ensemble le recours aux consultants. Les résultats atteints sont dominés par la tenue des ateliers et/ou l’organisation des retraites de validation ou d’élaboration des rapports techniques ainsi que l’organisation des enquêtes pour la collecte des données. D’autres sous activités pour lesquelles l’IDA a déjà accordées l’avis de NO sont en cours d’organisation en collaboration avec l’ISTEEBU. Pour les activités déjà clôturées nous distinguons :

1) Formation des cadres de l'ISTEEBU sur la gestion axée sur les résultats du 7 au 15 décembre 2015 ;

2) Elaboration du programme d’activités de l’exercice 2017 (C10303) ;

3) Organisation d’une mission d’échange d’expérience au NIGER sur le management et la gestion des ressources humaines basée sur les résultats du 4 au 8 mai 2016.

4) Rédaction de la nouvelle SNDS (y compris l’évaluation de la mise en œuvre de la stratégie actuelle de 2010 à 2014 et le diagnostic du système statistique). L’atelier national de validation de la SNDS II a été organisé le 04 février 2016 ;

5) Conduite des ateliers régionaux (au niveau provincial) de dissémination de la SNDS II respectivement en dates du 17, 19 et 20/1/2017 (C10301) ;

6) Réalisation de la collecte des données de base pour la mise en place de l'indice du chiffre d'affaires du 30 janvier au 4 février 2017 (ICA) (C30103) ;

7) Conduite d’un atelier d'adaptation des nomenclatures nationales des branches d'activités et des produits pour les besoins de la comptabilité nationale du 9 au 21 Janvier 2017 (C30118) ;

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8) Organisation des missions trimestrielles de supervisions de la collecte des données des prix à la consommation respectivement du 19 au 23/12/2016 ; du 27 au 30/12/2016 et du 3 au 6/01/2017 (C30203) ;

9) Amélioration de la bande passante avec un fournisseur internet (débit internet). A travers un contrat signé avec le fournisseur ONATEL, l’augmentation de la bande passante a été effectué en date du 10/2/2017 (C40105) ;

10) Appui financier à la célébration de la journée africaine de la statistique en date du 18/11/2016 (C40601).

11) Réalisation des retraites de planification stratégique du 13 au 18/2/2017 à KAYANZA (C10302) ;

12) Conduite d’un atelier de présentation du PTA aux partenaires en date du 23/3/2017 (C10303) ;

13) Financement d’une mission d’assistance technique en statistique d’entreprise d’un expert AFRISAT pour appuyer la mise en place du système de production des comptes nationaux trimestriels (l'indice du chiffre d'affaires (ICA) pour le commerce et les services intervenue du 30/1/2017 au 4/2/2017 à Gitega (C30101)

14) Réalisation de l’enquête de collecte des données de base pour la mise en place d'une nouvelle année de base avec le SCN 2008 : Enquête sur les coûts de production de la pêche à partir du 19 mars 2017 pour une durée de 22 jour (C30110)

15) Conduite de la retraite de travail sur l'élaboration des comptes nationaux définitifs (élaboration des Tableaux des Comptes Economiques Intégrés (TCEI) pour les années comptables 2010-2011-2012-2013 et 2014) du 13 au 25/3/2017(C30114).

16) Conduite d’un atelier dédié à l’amélioration de la production et la diffusion des comptes de résultat des branches d'activité du 20 au 21/4/2017. L’atelier a permis de disséminer les résultats et de sensibiliser les chefs des entreprises qui fournissent les données (C30115).

17) La réalisation de la collecte de données pour l’appui à la mise à jour régulière et à temps d’un répertoire d’Entreprises à des fins Statistiques à partir du 24/4/2017 pour une durée de 60 jours (C30117) ;

18) Organisation des missions trimestrielles de supervisions de la collecte des données des prix à la consommation (C30203) :

19) La seconde mission de collecte pour T1-2016 a été conduite du 10 au 14 avril 2017 et du 17 au 19 avril 2017 ;

20) La 1ère mission de collecte pour T4 2016 a été réalisée respectivement du 19 au 23/12/2016 ; du 27 au 30/12/2016 et du 3 au 6/01/2017 ;

21) L’enquête de Base sur le loyer a été effectuée du 24 au 27 avril 2017 après la formation des enquêteurs (C30204) ;

22) Une retraite d’harmonisation de la méthodologie de production des statistiques du commerce extérieur a été organisée du 28 mars au 1er avril 2017 (C30302) ;

23) Une retraite de production et de validation d'un bulletin du 4ème trimestre 2016 sur les statistiques du commerce extérieur a été réalisée lors de la retraite organisée du 19 au 25 févr. 2017 à GITEGA (C30303

24) Financement de la participation de deux cadres de l’ISTEEBU au stage administration d'un site IMIS au CELADE/ECLAC ont effectué un voyage de formation tenu du 24 février au 10/3/2017 en Chili (C40103).

25) Réalisation de l’enquête annuelle sur la satisfaction des utilisateurs des données du 20 au 27 févr. 2017 (C40401)

26) Conduite d’un atelier de validation des tableaux de l'Annuaire statistique du 29 mars au 2 avril 2017 (C40502)

27) Multiplication des documents pour faciliter la tenue de l’atelier de sa validation de l’annuaire (C40503).

28) Recrutement d’un consultant international pour la réalisation d’un diagnostic institutionnel et organisationnel de l’ISTEEBU et

du Système Statistique National en général : La mission s’est déroulée du 23/6/2017au 20 juillet 2017. Un atelier de présentation et de validation du rapport provisoire sur le diagnostic institutionnel et organisationnel de l’ISTEEBU et du Système Statistique National en général a été organisé le 13/7/2017. En attente du réception du rapport définitif (C20101 à c20105)

29) Frais de mission d'un expert d'AFRISTAT pour la mise en place du système de production des comptes nationaux trimestriels (l'indice du chiffre d'affaires (ICA) pour le commerce et les services) : La mise en place de l’ICA est organisée à travers 3 mission d’AT d’un expert à l’équipe des cadres ISTEEBU. Une 1ère mission d’AT d’un expert AFRISAT dédiée à la formation des statisticiens d’entreprises, des comptables nationaux, des prévisionnistes et conjoncturistes, et à l’établissement d’une feuille de route pour la mise en place effective de l’ICA a eu lieu du 30 janvier au 03 Février 2017 à Gitega.

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30) Une seconde mission de l’Expert AFRISTAT pour la conduite d’un atelier de formation des cadres de l'ISTEEBU sur l’ICA a été organisée du 21 juillet au 7 aout 2017. En attente de la réalisation de la 3ème mission (dernière mission) (C30101)

31) Acquisition d’un (1) véhicule mini bus en faveur de l’ISTEEBU. Le minibus a été réceptionné le 22/6/2017 (C30102)

32) Retraite de travail sur l'élaboration des comptes nationaux définitifs : La retraite organisée à NGOZI du 13 au 25/3/2017 a permis d’élaborer les Tableaux des Comptes Economiques Intégrés (TCEI) pour les années comptables 2010-2011-2012-2013 et 2014. Le rapport de la retraite disponible. Un atelier de production a eu lei du 16 au 297/2017 (C30114)

33) Mise en place de l'indice de prix pour la production agricole (IPPA) : La 1ère mission de l’expert AFRISTAT pour la mise en place la méthodologie et des outils de collecte ainsi que les coefficients de pondération a été effectuée du 9 au 16/7/2017. L’appui à l’équipe ISTEEBU a été organisé en retraite à GITEGA du 10 au 15 juillet 2017. La collecte des données IPPA suivant les outils validés par l’expert a été lancée le 8/8/2017 pour se clôturer le 23/8/2017 (C30119).

34) Recrutement d’un consultant pour élaborer les devis permettant de calculer les coefficients de pondération de l’Indice de Coûts de Construction de Logement. La mission du consultant a été effectuée à partir du 22/05//2017 pour une période de 45 jours. Rapport de l’enquête disponible (C30208).

35) Retraite trimestrielle de validation et de production d'un bulletin sur les statistiques du commerce extérieur : La production du bulletin du 4ème Trimestre 2016 a été réalisée lors de la retraite organisée du 19 au 25 févr. 2017 à GITEGA.

36) Un atelier de production et validation du bulletin sur les statistiques du commerce extérieur du 1er trimestre 2017 a été organisé à GITEGA du 14 au 20 mai 2017.

37) Une retraite dédiée à la production du Bulletin Trimestriel du Commerce Extérieur du 2ème Trimestre a été organisée du 31 juillet 2017 au 5 aout 2017 à Gitega (C30303).

38) Participation aux séminaires organisés par CIMAC/Afristat : Participation des deux cadre ISTEEBU à la mission du 24 au 28 mai 2017. Rapport de mission disponible (C30306).

39) Retraites de finalisation des rapports de l’annuaire statistique : La 1ère retraite a été réalisée en du 20 au 24 février 2017. La seconde retraite a été effectuée du 11 au 17/6/2017 (C40501)

40) Appui financier à la célébration de la journée africaine de la statistique : la célébration de la Journée Africaine de la Statistique au Burundi pour l’édition 2016 a eu lieu le 18 Novembre 2016. Elle a été précédée par des activités préparatoires organisées du 16 au 17 Novembre 2016 dédiées au Café statistique (C40601).

Composante 4 : Amélioration des capacités de régulations du secteur minier et des pratiques minières Les réalisations de cette composante à mi-août 2017 sont les suivantes :

1) Réalisation de la revue Fonctionnelle des Départements Consacrés à la Gestion du Secteur Minier au Sein du Ministre de

l’Energie et des Mines (MEM) : le rapport définitif a été validé par le MEM 4 juillet 2016.

2) Financement de la participation du Ministre de l’Energie et Mines, du Directeur Général de l’OBM ainsi que le Directeur du Cadastre Minier à la Conférence minière d'INDABA du 6 au 9 février 2017. Le rapport de mission est disponible.

3) Financement de la participation de deux cadres du MEM pour participer au 11ème Forum sur les chaînes d'approvisionnement responsables en minerais et à l'événement sur l'artisan minier organisé conjointement par l'OCDE et le Groupe de la Banque Mondiale à Paris du 2 au 5 mai 2017. Le rapport de mission est disponible.

4) Recrutement d'un consultant pour réviser le règlement minier : La signature du contrat a eu lieu le 19/5/2017 et la mission a débuté le 22/5//2017. Le consultant a déjà produit : (i) Livrable n°1 : rapport sur les discordances constatées entre les différents textes règlementaires et institutionnels du secteur minier (reçu le 16/6/2017) ; (ii) Livrables n°2 : 7 documents portant sur l’harmonisation et mise à jour du dispositif légal (projets de décrets révisés, projet d’ordonnances, etc) : réceptionnés le 11/7/2017. Un atelier de restitution des livrables par le consultant est prévu du 5 au 6 sept. 2017.

5) Financement de la participation aux conférences minières internationales (sud-sud) : financement de (i) la participation du Ministre de l’Energie et Mines, le Directeur Général de l’OBM ainsi que le Directeur du Cadastre Minier à la Conférence minière d'INDABA du 6 au 9 février 2017 ; (ii) la participation de deux cadres du MEM au 11ème Forum sur les chaînes

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d'approvisionnement responsables en minerais et à l'événement sur l'artisan minier. Ce forum organisé conjointement par l'OCDE et le Groupe de la Banque Mondiale a eu lieu à Paris du 2 au 5 mai 2017.

B) Gestion financière. Sur le financement accordé au projet d’un montant de 22 millions USD, le projet a déjà réalisé un décaissement cumulé de 7,2% au 30 juin 2017.

L’évaluation des réalisations de la période couvrant le 2ème trimestre 2017 fait ressortir un décaissement de 21.90% effectué si l’on compare seulement au budget de la période T2-2017 qui s’établit à 1 508 200USD.

Ces taux faibles s’expliquent par certains faits raisonnables. Dans l’ensemble le PTBA 2017 avait rehaussé les ambitions. En effet, le budget revue seulement pour la 1ère année du projet est estimé à 7 343 397 soit 33,3% du budget total du projet (22.000.000.000USD) qui doit s’exécuter sur une période de 5 ans. Ce faible décaissement est lié au fait la période couvrant la 1ère année et la 2ème année du projet est plus consacrée au lancement des processus de recrutement et de passation de marché pour la majorité des activités du projet.

C) Réalisation des indicateurs du cadre de résultats du projet.

Comme la plupart des indicateurs sont évalués à une périodicité annuelle, le document fournit les performances atteintes pour l’année 2016 (au 31 décembre 2016). Concernant l’état d’avancement des indicateurs pour l’année 2017, le document donne les tendances car les valeurs cibles de l’année 2017 sont annuelles alors que l’évaluation au fin juin 2017 ne fournit qu’une information partielle.

De ce fait, la synthèse fournie ci-dessous sur le suivi du cadre de résultats concerne l’année 2016 car les valeurs réelles des indicateurs ont été collectées pour les comparer aux valeurs cibles envisagées. Pour l’année 2017, les données collectées étant établies au 30 juin 2017, elles ne permettent pas de fournir une information comparative par rapport aux valeurs cibles annuelles cumulées.

Globalement, pour l’exercice 2016, sur les 20 indicateurs prévus par le projet, seulement 6 indicateurs ont été réalisés (30%), 3 indicateurs sont réalisés partiellement (15%) et 11 indicateurs n’ont pas été réalisés (55%). Année 2016 : ➢ Par rapports aux résultats/Objectifs :

- Sur les 4 indicateurs permettant d’évaluer l’objectif global du projet, 1 indicateur est réalisé, 1 indicateur est réalisé partiellement et deux (2) indicateurs n’avaient pas été réalisés.

• Indicateur réalisé : (i) amélioration de la production de statistiques fiables, régulières et à temps : L’ISTEEBU a atteint des performances de 220% par rapport à la cible de 5 produits attendus en fin d’année 2016 ;

• Indicateur réalisé partiellement : amélioration du cadre réglementaire et de la gestion dans le secteur minier : Cet indicateur étant qualitatif, il est évalué sur base de réalisation de 6 étapes échelonnées sur la durée du projet qui constituent les principales réformes du secteur minier. Ainsi, au 31 décembre 2016, aucune réforme n’était programmée et deux (2) étapes ont été accomplies en l’occurrence (i) la création et la mise en fonction du Comité Technique Interministériel » l’ordonnance conjointe de mise en place de ce comité a été signé le 23/6/2015 qui est actuellement fonctionnel et iib) la Revue Fonctionnelle des Départements Consacrés à la Gestion du Secteur Minier au sein du Ministre de l’Energie et des Mines (MEM) dont le rapport définitif a été validé par le MEM 4 juillet 2016.

• Indicateurs non encore réalisés : (i) l’amélioration de la prévision de la politique fiscale : le taux de réalisation des recettes fiscales par rapport aux prévisions initiales de la loi des finances 2016 n’a pas atteint la cible de 94,3% ; (ii) le nombre de budget-programmes rattachés à la loi de finances et défendus par les ministères sectoriels au parlement : Les activités concourant à la réalisation de l’indicateurs ont été programmées en 2018.

➢ Par rapport aux résultats intermédiaires liés aux composantes : - Sur les 16 indicateurs prévus par le projet, seulement 5 indicateurs ont été réalisés, 3 indicateurs ont été réalisés partiellement

et 8 indicateurs n’ont pas atteints leurs cibles prévues. Ces performances ont été réalisées par l’ISTEEBU et l’OBR

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respectivement 3 indicateurs réalisés pour l’ISTEEBU et 2 indicateurs réalisés pour l’OBR. La situation détaillée des indicateurs est développée dans ce document.

D) Passation de marchés.

Au démarrage du projet, le PPM a été validé par les acteurs impliqués dans la gestion du projet (Comité Technique de Pilotage et l’IDA). Ce document qui couvre la période de juillet 2016 à décembre 2017 prévoyait des activités qui devraient être exécutées progressivement.

Pour la période 2ème trimestre 2017, la passation de marché a poursuivi la publication des marchés portant sur les avis de manifestation d’intérêt, les demandes de cotations ainsi que les avis d’appel d’offres nationale et internationales.

Les avancées remarquables au cours du trimestre écoulé sont orientées dans l’élaboration des termes de références pour les activités prévues dans le PTBA 2017. Un atelier d’une semaine dédié à l’élaboration de tous les TDR inscrits au PTBA 2017 a été organisé du 26 au 30 juin 2017. Les TDR issus de cet atelier sont en cours de transmission à la Banque Mondiale pour avis de non objection.

La disponibilité des TDR et spécifications techniques approuvés par les différents acteurs (bénéficiaires et l’IDA), constitue une étape cruciale du projet car elle permet de procéder aux étapes du processus de passation de marchés pour une mise en œuvre des activités.

E) Restructuration du projet.

Le projet a finalisé et transmis à l’IDA au nom du Gouvernement du Burundi, les documents techniques requis pour procéder à la finalisation de la restructuration du projet au courant du 4ème trimestre 2016. Il s’agit de : (i) un document de restructuration de la sous composante 1.3. pour aligner les nouvelles priorités de l’OBR à la suite de l’annulation du cofinancement du Royaume de la Belgique, (ii) un cadre de résultats révisés du projet comprenant les indicateurs de suivi des performances du projet, (iii) des documents attestant les responsabilités des différentes directions du MEM impliquées dans l’exécution des activités du projet et (iv) une note descriptive de la sous composante 2.5 relative à la mise à jour des données biométriques des fonctionnaires et agents civils de l’Etat du Burundi, récemment inclus dans les activités du projet.

L’amendement de l’accord de financement matérialisant la fin de la restructuration du projet a été signé conjointement par l’IDA et le Gouvernement le 13/4/2017. La date de clôture du projet initialement fixée au 31 décembre 2020 a été repoussée au 31 décembre 2021 pour tenir compte du retard de plus d’une année de sa mise en œuvre.

Dans le cadre de la communication, le projet a organisé des réunions des organes de tutelle pour le suivi des activités en l’occurrence le CTP ainsi que les structures bénéficiaires du projet.

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0. Introduction. Le projet PRCIEG a été approuvé par la Conseil d’Administration de la Banque Mondiale en date du 22 avril 2015. La signature de l’Accord de financement de Don a eu lieu le 1er avril 2016. La mise en vigueur du projet initialement fixée au 30 juin 2015 (par le document d’évaluation du projet PAD) est intervenue en date du 19 août 2016. Le lancement officiel du projet PRCIEG auquel toutes les parties prenantes ont pris part a été organisé en date du 26 octobre 2016.

Par rapport à la date de mise en vigueur, le projet enregistrait déjà un retard de démarrage estimé à 1 année et 4 mois. Ce retard avait été causé par des contraintes administratives et techniques inhérentes à la satisfaction des conditions de mise en vigueur du projet.

Dès son montage, le projet PRCIEG a été élaboré dans l’esprit de mobiliser des financements par la participation de plusieurs bailleurs. Le montant initial approuvé par l’IDA est de 15,7 millions de DTS (soit 22 millions de USD), décaissables jusqu’au 30 avril 2021. La date de clôture des engagements était fixée au 31 décembre 2020. Il était prévu qu’un appui financier de la part du Royaume de Belgique d’un montant de 5,2 millions de dollars américains soit apporté pour consolider les acquis de l’OBR à travers la sous-composantes 1.3 « Modernisation de l’administration fiscale via un système intégré d’administration des impôts et taxes et de gestion d’audits fondée sur une analyse de risque (9 millions $US) ». Cependant, la participation du Royaume de Belgique au projet a été momentanément suspendue.

En conséquence, une restructuration du projet a été initiée. Un amendement de l’accord de financement matérialisant la fin de la restructuration du projet a été signé conjointement par l’IDA et le Gouvernement le 13 avril 2017. La date de clôture du projet fixée initialement au 31 décembre 2020 lors du montage du projet a été repoussée à fin décembre 2021 pour tenir compte du retard de mise en œuvre du projet.

Compte tenu de l’envergure des réformes institutionnelles que doit réaliser le projet, et surtout des priorités qui surviendraient après le démarrage du projet (soit issues des circonstances d’harmonisation des réformes en vigueur au pays, soit des recommandations jugées prioritaires des études à effectuer dans le cadre du Projet PRCIEG, etc), un montant de 3 millions de dollars américains (3.000.000 USD) non affecté a été prévus pour couvrir de nouvelles priorités éventuelles.

Mission de supervision du projet.

Dans le cadre d’appui à l’exécution du projet, l’IDA effectue des missions de supervision du projet afin d’apporter des recommandations au moment opportun et procéder au redressement du projet le cas échéant.

Ainsi, depuis le démarrage du projet, l’IDA a conduit les missions suivantes :

- Conduite de la 1ère mission de supervision dédiée au lancement du projet, appui à la mise en œuvre du projet et restructuration du projet. Cette mission a été effectuée du 24 octobre au 4 novembre 2016

- Réalisation de la mission de supervision effectuée par une équipe du Groupe de la Banque Mondiale dans le cadre du suivi de la mise en œuvre du PRCIEG qui s’est rendue au Burundi en dates du 19 au 23 Juin 2017. L’aide-mémoire IDA a été partagé avec le projet et les bénéficiaires en date du 19 au 23 juin 2017. Après l’envoi des observations du client à la Banque Mondiale, cette dernière a transmis la version finale de l’aide-mémoire le 31/7/2017.

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I. DESCRIPTION DU PROJET. 1.1. Objectifs du projet.

La mission principale du « Projet de Renforcement des Capacités Institutionnelles pour l’Efficacité Gouvernementale (PRCIEG) » est de renforcer les capacités institutionnelles du Gouvernement pour améliorer la gestion budgétaire. Cet objectif de développement du projet (ODP) sera réalisé à travers les objectifs spécifiques suivant :

- Moderniser la politique et l’administration fiscales pour améliorer la mobilisation des recettes fiscales et non fiscales de l’Etat ; - Améliorer le contrôle des dépenses publiques ; - Renforcer les capacités institutionnelles de l’ISTEEBU à produire des statistiques ponctuelles et de haute qualité pour la prise

de décisions politiques, à améliorer la production des statistiques socioéconomiques et financières à temps pour élaborer les politiques publiques ;

- Améliorer les capacités de régulation et du cadre règlementaire du secteur minier. 1.2. Les bénéficiaires du projet

Les bénéficiaires directs du projet sont les structures des différents Ministères du Gouvernement du Burundi, les Agences publiques ciblées et certaines institutions privées impliquées dans l’amélioration des résultats fixés au projet. Quant aux bénéficiaires indirects ou ultimes du projet, il s’agit des citoyens du Burundi qui seront gagnants de l’amélioration des services publics en quantité et en qualité. Les bienfaits de cette catégorie des bénéficiaires sont corrélés aux résultats attendus du projet qui seront mesurés ou évalués progressivement suivant l’exécution du projet. De manière anticipative, les bénéficiaires ultimes pourront profiter des améliorations dans la mobilisation des recettes qui se traduirait par une plus grande disponibilité de fonds pour le financement de la prestation des services sociaux élémentaires. Les bénéficiaires directs du projet définis comme acteurs impliqués dans la conduite des activités ou réformes envisagées par le projet sont les suivants :

Bénéficiaires Ministère de tutelle

1 Direction de la Politique Fiscale Ministère en charge des Finances

2 Cellule d’Appui Chargée des Réformes (CASR) Ministère en charge des Finances

3 Cour des Comptes (CdC) Parlement

4 Direction de la recherche Géologique et Minière(MEM) Ministère de l’Energie et des Mines (MEM)

5 Institut de Statistique et d’Etudes Economiques du Burundi (ISTEEBU) Ministère en charge des Finances

6 Office Burundais des Mines (OBM) MEM

7 Office Burundais des Recettes (OBR) Ministère en charge des Finances

8 Ordre des Professionnels Comptables (OPC) Privé

9 Direction Informatique du Ministère en charge des Finances (modernisation du Système de Gestion Intégré des Finances Publiques -SIGEFI) Ministère en charge des Finances

10 Unités de Gestion du projet (UGP) Ministère en charge des Finances

Nous rappelons que pour chaque composante, les bénéficiaires directs impliqués à la réalisation des activités sont repris dans la rubrique dédiée au développement de chaque composante.

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1.3. Le budget du projet par composante.

Le budget initialement approuvé par l’IDA pour financer les activités du projet est réparti par composante comme suit :

Nom de la composante Coût

(millions $US)

1. Modernisation de la politique et de l’administration fiscales 6,2

2. Renforcement de la gestion et du contrôle des dépenses publiques (y compris la Coordination du projet) 8,9

3. Amélioration du système national statistique (ISTEEBU) 3,3

4. Amélioration des capacités régulatrices du secteur minier et des pratiques minières 3,6

Total 22,0

1.4. Description détaillée du projet (activités et indicateurs prévus).

Afin d’éclairer le lecteur sur l’évaluation des activités prévues dans le cadre du projet, nous rappelons les prévisions détaillées des activités par composante. Plus loin, dans le chapitre réservé à l’évaluation de l’état d’avancement, nous reviendrons sur les activités ayant connu une avancée significative dans le processus de leurs exécutions. Ainsi, les activités prévues par le projet sont développées ci-après. Le projet comprend 4 composantes qui sont réparties en 16 sous-composantes. Ces dernières sont à leur tour subdivisées en activités et en sous activités. Les activités présentées ci-dessous prennent en compte les nouvelles priorités de l’OBR proposées pour la restructuration du projet. 1.4.1. Composante I : Modernisation de la politique et de l'administration fiscale 1.4.1.1. Brève description de la composante La composante I comporte quatre sous-composantes à savoir le:

- Renforcement des fonctions de la politique fiscale au MFBP ; - Soutien à la modélisation macroéconomique ; - Modernisation de l'administration fiscale via un système intégré d'administration des impôts et taxes et de gestion d'audits

fondée sur une analyse des risques ; - Amélioration des pratiques de collecte des recettes provenant de l'exploitation minière.

Les appuis de la 1ère composante sont destinés à la Direction de la Politique Fiscale (DPF), à la Cellule d’Appui Chargée des Réformes (CASR), (iii) à l’Office Burundais des Recettes (OBR), (iv) au Ministère de l’Energie et des Mines (MEM).

1.4.1.2. Les indicateurs de performance de la 1ère composante. Le montage du projet a prévu des résultats à atteindre sur les 5 années d’exécution des activités. L’évaluation de ces résultats a été envisagée à travers une matrice de résultats échelonnée sur la période couverte par le projet. La mesure des progrès atteints étant effectuée périodiquement (trimestrielle, semestrielle ou annuelle) suivant la nature/typologie de l’indicateur, nous présentons dans les lignes qui suivent les indicateurs définis dans le document du projet (PAD) associé par la cible finale en fin du projet (dernière année). Ainsi, les performances de la 1ère composante seront évaluées suivant 4 indicateurs dont 1 indicateur pour la mesure de performances de l’Objectif de Développement du Projet (ODP) et 3 indicateurs définis par rapport aux composantes du projet. L’indicateur d’évaluation de la réalisation de l’ODP est défini ci-après :

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1) Amélioration de la prévisibilité de la politique fiscale (atteindre un taux supérieur de 95% entre le rapport des recettes publiques totales sur le budget initialement approuvé est atteint) ;

Les indicateurs permettant d’évaluer les résultats atteints dans l’exécution des composantes sont :

1) Mesures de politique fiscale renforcée par une analyse d’impact ex-ante (50% des mesures fiscales adoptées après leur analyse ex-ante la dernière année du projet) ;

2) Nouvelles mesures de politiques fiscales mises en œuvre après un minimum de six mois à partir de la date d’annonce aux contribuables (50% de nouvelles mesures atteint fin du projet)

3) Augmentation du respect des obligations des contribuables (respectivement 99,5 % de grands contribuables, 97% de moyens contribuables et 96% de petits contribuables font leurs déclarations d’impôts dans les délais réglementaires) ;

4) Recettes fiscales internes collectées hors de la ville de Bujumbura, sur le total des recettes intérieures collectées au cours d'une année donnée (2,5% à la fin du projet) ;

5) Taux d’achèvement des audits (80% atteints à la fin du projet).

1.4.1.3. Les activités prévues de la 1ère composante. Considérations générales sur l’établissement des activités La conception du projet a permis d’identifier les activités principales à réaliser pour atteindre les objectifs du projet. Pour ces activités principales, les coûts correspondants ont été estimés et intégrés dans le document du projet PAD. La programmation de l’exécution du projet est basée sur la déclinaison des sous activités. Ces dernières ont été identifiées à travers le PTBA pour chaque activité principale. Les PTBA élaborés sont tous approuvés par les organes de tutelle (Comité Technique de Pilotage du projet) et sont dotés d’une codification pour toutes les activités et les sous activités. Ainsi, pour des raisons de communication efficace, nous utilisons dans cette rubrique de présentation des activités, la même codification adoptée au niveau de chaque PTBA. Comme le 1er PTBA couvrait la période 2016-2017, le projet a établi un autre PTBA couvrant seulement la période 2017. Ce dernier PTBA de 2017 a repris les mêmes codifications utilisées antérieurement pour ne pas dérouter l’identification des activités s’exécutant sur les deux exercices (initiées dans le PTBA 2016-2017 et poursuivies dans le PTBA 2017). Dans la but de réviser les ambitions, et de garder une programmation plus réaliste, le budget du PTBA a été revue à la baisse passant de 9 593 672 USD à 7 343 397 USD. Néanmoins l’inventaire des activités est resté inchangé. Les activités de la 1ère composante pour le PTBA 2017 sont les suivantes : Sous composante 1.1 : Renforcement des fonctions de la politique fiscale au MFPDE

Activité A101 : Élaboration d’une stratégie de politique fiscale à moyen terme (250000)

A10101 Recrutement d'un consultant international pour élaborer la stratégie de la politique fiscale à MT

A10103 Ateliers de consultation des contribuables à tous les niveaux (Grands, Moyens, Petits et Micro): Dans 5 régions du pays: Nord-Ouest-Est-Centre-Sud) pour une durée de 4 jours par région.

A10104 Atelier de dissémination (dans 5 régions du pays : nord-sud-centre-est - ouest) pour une durée de 3 jours par région + plus multiplication doc

A10105 Evaluation de la mise en œuvre de la stratégie de la politique fiscale

Activité A102 : Elaboration d’un nouveau code des impôts et taxes rassemblant et harmonisant toutes les lois fiscales existantes dans un seul document fiscal (200000$)

A10201 Recrutement d'un Consultant International pour élaborer le nouveau code des impôts et taxes

A10202 Ateliers de validation (retraite de travail à l'intérieur du pays, administration, contribuables, partenaires privés,) pendant 5 jours

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A10203 Atelier de dissémination (dans 5 régions du pays: nord-sud-centre-est - ouest) pour une durée de 3 jours par région + plus multiplication doc

Activité A103 : Soutien technique au DPF pour l’élaboration et la mise en œuvre d’une stratégie de communication (150000$)

A10301 Recrutement d'un consultant pour élaborer la stratégie de communication de la DPF

A10302 Ateliers de validation de la stratégie de communication

A10303 Acquisition de l'outil informatique pour le soutien technique à la PDF

A10304 Mise en œuvre de la stratégie de communication conformément aux conclusions du consultant

A10305 Evaluation de la mise en œuvre de la stratégie de communication

Activité A104 : Revue institutionnelle et fonctionnelle de la direction de la Politique Fiscale (100000$)

A10401 Recrutement d'un consultant international pour élaborer la revue institutionnelle de la DPF

Sous composante 1.2: Soutien à la modélisation macroéconomique Les activités prévues au niveau de cette sous composante sont : Activité A201 : Élaboration d’un module de prévision fiscale dans MACMOD-BI afin de fournir des prévisions détaillées de

recettes fiscales (300000$)

A20102 2 sessions de Formation de mis à niveau sur les théories de la modélisation macroéconomique (30 participants par session à l'intérieur du pays, 2 semaines, 2 formateurs nationaux)

A20103 Recrutement d'un consultant international pour l'Intégration d'un module de prévision fiscale dans MACMOD-BI par un consultant

A20104 Sessions de formation sur le module de prévision fiscale dans MACMOD-BI par un consultant local

Activité A202 : Élaboration d’un Modèle d'Equilibre Général Calculable pour des simulations macro et micro de politique économique (500000$)

A20202 Session de formation (Elle se déroulera en 3 missions différentes, voir TdR final : formation à l'intérieur du pays, au moins 50 cadres, 3 sessions de 2 semaines chacune)

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Les activités prévues au niveau de cette sous composante sont : Sous composante 1.3: Modernisation de l'administration fiscale via un système intégré d'administration des impôts et taxes et

de gestion d'audits fondée sur une analyse des risques. Les activités prévues au niveau de cette sous composante sont : Activité A301 : Recrutement d’un consultant pour faire un diagnostic de préparation aux TIC détaillé et organisation d’un

atelier de validation (60 000$)

A30101 Recrutement d'un consultant pour faire le diagnostic de préparation aux TIC détaillé + atelier de validation

Activité A302 : Assistance Technique auprès de l’OBR afin d’actualiser son plan stratégique 2017-2022 (200.000$)

A30201 Recrutement d'un consultant international pour élaborer pour actualiser le Plan stratégique de l'OBR 2017-2022

A30204 Formation des vérificateurs de l'OBR sur les techniques de vérifications fiscales.

Activité A303 : Equipement informatiques et bureautiques du commissariat en charge des Taxes internes, augmentation de la capacité de stockage de données et connexion des ressorts intérieurs au data center (800 000$)

A30301 Recrutement des consultants chargés de la traduction des spécifications techniques pour l'acquisition d'un progiciel,

A30305 Acquisition des équipements informatiques et bureautiques du commissariat en charges des taxes internes

Activité A304 : Modules de formation pour développer les compétences du personnel de l’OBR pour pouvoir utiliser le progiciel acquis (470 000$)

A30401 Recrutement d'un consultant pour les formations de mise à niveau du personnel IT et des utilisateurs

A30402 Recrutement d'un consultant pour la conception et mise en place de la stratégie de gestion du changement et de la communication

A30403 La mise en place des partenariats stratégiques pour supporter cette réforme

Activité A305 : AT afin de développer un système d’audit interne et contrôle fiscale fondé sur le risque (200000$)

A30501 Recrutement d'un consultant international pour développer un système d'audit fondé sur le risque et l'élaboration d'un manuel des procédures

Activité A306 : Assistance technique afin de renforcer les ressources humaines dans les bureaux régionaux, avec fourniture de petit matériel et formation de personnel sélectionné de l'OBR (390000$)

A30601 Formation des équipes des bureaux régionaux OBR

A30602 Acquisition des matériels informatiques pour les bureaux régionaux de l'OBR

Activité A307: Soutien aux campagnes de communication et initiatives de partage d'information pour promouvoir les synergies et la collaboration entre l’OBR et les communes sur les questions d’administration fiscale locale ainsi que l'étude de faisabilité sur la collecte des recettes communales par l'OBR (500000$)

A30701 Ateliers thématique de sensibilisation

A30701 Etude de faisabilité sur la collecte des recettes communales par l'OBR

Activité A308 : Assistance technique pour l'évaluation et la détermination du degré de couverture des besoins de l'OBR par le module de gestion et de suivi de la chaine des recettes internes (50000$)

A30801 Assistance technique pour l'évaluation et la détermination du degré de couverture des besoins de l'OBR par le module de gestion et de suivi de la chaine des recettes internes

Activité A309 : Accompagnement de la mise en place de l'application des Comptes Courants fiscaux : CCF (30000$)

A30901 Accompagnement de la mise en place de l'application des Comptes Courants fiscaux : CCF

Activité A310 : Conception ou amélioration d'un système permettant la déclaration et paiement en ligne (900 000$)

A31001 Conception ou amélioration d'un système permettant la déclaration et paiement en ligne

Activité A311 : Renforcement des capacités du personnel ITC de l'OBR pour maintenir un environnement de fonctionnement du progiciel sécurisé, stable et optimisé (200000$)

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A31101 Renforcement des capacités du personnel ITC de l'OBR pour maintenir un environnement de fonctionnement du progiciel sécurisé, stable et optimisé

Sous Composante A4 : Amélioration des pratiques de collecte des recettes provenant de l’exploitation minière

Les activités prévues au niveau de cette sous composante sont :

Activité A401 : AT pour un audit fiscal de la chaîne de valeur minière (100000$)

A40101 Recrutement d'une firme pour l'élaboration d'un audit fiscal de la chaine de valeur minière

Activité A402 : Amélioration de la capacité institutionnelle et administrative de l’OBR et MEM sur base de l’audit (550000$)

A40201 Formations dans les domaines recommandés par l'audit fiscal de la chaine de valeur minière en faveur du personnel OBR/MEM

Activité A403 : Formation des agents OBR et MEM dans les principes de fiscalité minière et la comptabilité minière (100000$)

A40301 Recrutement d'un consultant pour l'élaboration des modules de formation sur la fiscalité minière et sur la comptabilité minière (plus formation)

Activité A404 : Conception et diffusion d’un guide révisé sur la politique de taxes minières pour sensibiliser les agences publiques et les opérateurs miniers et pour diffuser les pratiques et principes de collecte de recettes minières (150000$)

A40401 Recrutement d'un consultant pour la conception du guide de la politique des taxes minières

A40402 Acquisition d'un service de reprographie pour la diffusion du guide de la politique des taxes minières

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1.4.2. Composante 2 : Renforcement de la gestion et du contrôle des dépenses publiques.

1.4.2.1. Brève description de la composante La composante II comporte quatre sous – composantes à savoir :

- Renforcement des capacités de planification, coordination et création de consensus sur la mise en œuvre des réformes de gestion des finances publiques de l’État

- Amélioration des fonctionnalités et de l’utilisation des nouveaux systèmes intégrés de gestion des finances - Établissement des piliers pour la mise en œuvre de budgets-programmes - Renforcement des fonctions d’audit et de contrôle externe

1.4.2.2. Les indicateurs de performance de la 2ème composante. L’indicateur de mesure des performances de l’objectif global du projet est :

1) Nombre de budget-programmes rattachés à la loi de finances sont défendus par les ministères sectoriels au Parlement (3 à la fin du projet) ;

Les indicateurs d’évaluation des résultats atteints dans l’exécution des activités de la 2ème composante sont :

1) Réduction des délais de traitement des dossiers de dépenses auprès des différents acteurs de la chaîne de la dépense (moyenne trimestrielle)

2) Nombre de bénéficiaires des cours de formation sur le programme budgétaire, dont au moins 80% passent le test final / obtiennent le certificat (120 au total dont 96 réussissant le test final).

3) Nombre de rapports d’audits produits par la Cour des Comptes conformes aux Normes internationales des institutions supérieures de contrôle (ISSAI) (au total 185 rapports à la fin du projet).

1.4.2.3. Les activités prévues de la 2ème composante. Nous utilisons toujours la codification des activités telles initiées par le PTBA approuvé par les organes de tutelle du projet. Compte tenu de l’envergure des réformes institutionnelles que doit réaliser le projet, et surtout des priorités qui surviendraient après le démarrage du projet (soit issus des circonstances d’harmonisation des réformes en vigueur au pays, soit issues des recommandations jugées prioritaires des études effectuées par le Projet PRCIEG, etc), un montant de 3 million de dollar américains (3.000.000 USD) non affecté a été prévus pour couvrir ces priorités éventuelles (activités 2.1.2). Les activités de la composante sont réparties par sous composante et sous activités comme suit : Sous composante 2.1 : Renforcement des capacités de planification, coordination et création de consensus sur la mise en œuvre

des réformes de gestion des finances publiques de l’État. Activité B101 : L’intervention d’experts nationaux et internationaux pour renforcer les ressources humaines de la

Cellule, et couvrir notamment les coûts de fonctionnement de l'Unité de gestion du projet (2200000$)

B10101 Intervention des experts nationaux et étrangers pour renforcer les ressources humaines de la Cellule (indemnités + formation)

B10102 Appui à la coordination des activités du projet (fonctionnement bureau) Activité B102 : Soutenir l’accès à (et la gestion de) un fonds d’étude axé sur la demande (3 000 000$)

B10201 Elaboration de la stratégie de gestion des finances publiques 3ème génération.

B10202 Recrutement d'un cabinet international chargé de la revue fonctionnelle de l'élaboration d'un plan de gestion des RH et proposition d'un plan de formation pour le compte du Ministère des Finances du Budget et de la Privatisation

B10205 Formation sur les 9 modules sur la gestion des finances publiques B10206 Formation sur l'Outil BOOST

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Sous composante 2.2 : Amélioration des fonctionnalités et de l’utilisation des nouveaux systèmes intégrés de gestion des

finances. Activité B201 : Entreprendre un audit IT et fonctionnel du nouveau Système intégré d’information sur la gestion des

finances (SIGEFI) (100000$) B20101 Recrutement d'une firme d'audit du SIGEFI + validation du rapport

Activité B202 : Organiser une formation destinée aux utilisateurs pour les services publics sélectionnés pour le déploiement des 5 modules du SIGEFI (700000$)

B20201 Recrutement d'un consultant international en vue de l'élaboration du référentiel comptable de l'Etat de la République du Burundi

B20202 Recrutement d'un consultant international pour l'intégration des éléments manquants au progiciel de Gestion des Finances Publiques GFP

Activité B203 : Renforcer les ressources humaines du Département IT du MFDPE (400000$)

B20301 Formation en gestion et management des projets (Career Enabler™- Project Management Super Combo course )

B20302 Formation pour les developpeur en Java (Career Enabler™ - Java Developer)

B20303 Formation sur les technologies Cisco ((Career Enabler™-Cisco (Network & Security))

B20304 Formation sur les A+; N+; Microsoft exchange (Career Enabler™-A+, N+, MCSE: Messaging, Endpoint Protection)

Sous composante 2.3 : Établissement des piliers pour la mise en œuvre de budgets-programmes. Activité B303 : Assistance technique auprès du MFPDE (Cellule de Coordination) pour bâtir une stratégie de

communication ciblant les ministères sectoriels, ainsi que des institutions de supervision pour les sensibiliser aux exigences de la mise en œuvre de budgets-programmes (200000$)

B30301 Recrutement d'un consultant pour élaborer la stratégie de communication B30302 Acquisition des équipements informatiques

Sous composante 2.4 : Renforcement des fonctions d’audit et de contrôle externe. Activité B401 : Appui au renforcement du cadre institutionnel à travers la conduite d’un audit organisationnel,

l’amélioration du cadre légal et réglementaire ainsi que l’adhésion à l’INTOSAI (100000$)

B40101 Recrutement d'un consultant chargé de revoir le cadre légal de la CC (loi portant création, missions, organisation et fonctionnement de la cours des comptes)

Activité B402 : Elaboration et mise en œuvre d’un plan de formations pour les contrôleurs et le personnel d’appui, en concordance avec les normes internationales d’audit (ISSAI), en incluant tous les corps d’auditors (500000$)

B40201 Recrutement des consultants pour l'élaboration des plans de formation en faveur du personnel d'appui et les magistrats de la CC et appui aux sessions de formation

B40204 Participer à des conférences internationales organisées par INTOSAI, AFROSAI, AISCUF

Activité B403 : Renforcement des systèmes d’archivage et du site Web pour diffuser régulièrement les produits des missions d’audit afin de toucher un public élargi (80 000$)

B40301 Acquérir et installer un système d'archivage électronique et former les utilisateurs de ces équipements

B40302 Acquisition du matériel informatique (serveur, ordinateur, etc) Activité B404 : Acquisition d’équipements et d’outils nécessaires au bon fonctionnement de la CC (300000$)

B40401 Acquisition du matériel et les équipements de bureau en faveur de la Cour des Comptes

B40402 Acquisition d'un service de location des véhicules pour la réalisation des contrôles

B40403 Acquisition d'un service d'amélioration d'une connectivité internet haut débit en faveur de la CC

Activité B405 : Renforcement de la coordination entre la CC et le Parlement (Assemblée Nationale et Sénat) par l’amélioration de la communication et des activités de proximité (200000$)

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B40503 Organiser des réunions périodiques d'information et de sensibilisation Activité B406 : Le développement d’un programme national de qualification reconnu au niveau international afin

d’accroître le nombre de professionnels de la comptabilité et de contrôleurs nécessaire dans le pays (200000$)

B40602 Recrutement d'un consultant juriste pour appui à la rédaction de la convention de partenariat

B40603 Organisation d'une cérémonie officielle de signature de la convention OPC/KASNEB-ICPAK

B40604 Organisation des conférences de dissémination de la convention de partenariat (5 000$)

B40605 Sessions de validation du plan de formation par les MFBP et MESRS, indispensable pour officialiser et authentifier l’accès aux diplômes Nationaux, y compris la définition de la préqualification donnant accès à la formation comptable

B40606 Campagnes d'information et de promotion de la profession comptable auprès (1) des écoles secondaires et universitaires pour délivrer les formations comptables et (2) des potentiels étudiants

B40607 Production des supports pédagogiques et didactiques (conception des syllabus adaptés à la réalité du Burundi)en faveur de l'OPC

B40608 Organisation de sessions de formation de formateurs par KASNEB/ICPAK

B40609 Organisation des sessions d'examens : (i) pilotés par l'OPC au titre des deux premières années (centralisées), (ii) relais par le MESRS de 3 à 5 ans puis par (iii) l'Institut à créer par l'OPC au-delà de 5 ans. (40.000$)

Activité B407 : La conception et mise en œuvre d’un plan de formation professionnelle continue qui sera obligatoire pour tous les membres de la profession, conformément aux normes internationales (200000$)

B40701 Recrutement d'un consultant international pour l'évaluation préalable du niveau des professionnels de la comptabilité, de l'audit, des magistrats et des greffiers de la CdC

B40702 Recrutement de consultants internationaux pour l'élaboration et la mise en œuvre de plans de formation

Activité B408 : La mise en place d’un dispositif de contrôle visant à garantir la qualité de la pratique professionnelle (comptabilité et audit)(100000$)

B40801 Organisation d'une cession de formation et de sensibilisation sur le contrôle qualité au profit des membres personnes physiques et cabinets

B40802 Recrutement d'un consultant pour l'élaboration d'un dispositif de contrôle qualité B40803 Redynamisation de la commission permanente des normes Sous Composante B5 : Mise à jour des données biométriques du recensement des fonctionnaires et agents civiles de l'Etat Activité B501 : Recrutement d’une firme pour l’organisation du recensement sur terrain (prestation de consultants y

compris les kits d'enrôlement)

B50101 Recrutement d’une firme pour la mise à jour des données biométriques : recensement sur terrain (prestation de consultants y compris les kits d'enrôlement)

Activité B502 : Logistique de terrain et Services (location véhicules, carburant et autres consommables)

B50201 Logistique de terrain et Services (location véhicules, carburant et autres consommables)

Activité B503 : Frais de communication et pour le recensement sur terrain (ateliers de sensibilisation, frais de communications diverses, frais pour différents acteurs du recensement sur terrain) (180 000 $US) ;

B50301 Logistique pour le recensement sur terrain (ateliers de sensibilisation, frais de communications diverses, frais pour différents acteurs du recensement sur terrain)

Activité B504 : Achat d’équipements et consommables pour impression des cartes de fonctionnaires (imprimantes et consommables) (70 000 $US) ;

B50401 Acquisition d’équipements et consommables pour impression des cartes des fonctionnaires (imprimantes et consommables)

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1.4.3. Composante 3 : Amélioration de la performance institutionnelle de l’ISTEEBU

1.4.3.1. Brève description de la composante

La composante III est subdivisé en 4 sous – composantes : - Adoption d’un système de gestion axée sur les résultats pour renforcer la performance de l’ISTEEBU - Renforcement du système de gestion des ressources humaines de l'ISTEEBU - Amélioration de la qualité des statistiques et soutien à la production de données à temps - Amélioration de l’accès aux données et de la diffusion des statistiques nationales et des données micro.

1.4.3.2. Les indicateurs de performance de la 3ème composante. L’indicateur de mesure de l’objectif global du projet est :

1) Nombre de produits statistiques conformes aux normes internationales mis régulièrement et à temps à la disposition des utilisateurs par l’ISTEEBU (20 produits statistiques conformes aux normes internationales sont produits)

Les s indicateurs de mesure des progrès atteints dans l’exécution des activités de la 3ème composante sont :

1) Statistiques nationales publiées conformément aux cibles initiales fixées par le programme institutionnel annuel de l’ISTEEBU (atteindre un taux de 75% dans l’exécution du programme ISTEEBU) ;

2) Système d’évaluation de la performance et mécanismes d’évaluation développés et mis en œuvre pour tous les employés techniques de l’ISTEEBU ;

3) Nombre de membres du personnel de l’ISTEEBU formés et évalués avec satisfaction sur des sujets spécialisés en vue d’améliorer la qualité des produits, dont au moins 25 % de femmes (au total 120 personnes dont 30 femmes sont formées).

4) Données statistiques mises à la disposition publique des utilisateurs par le programme Données accélérées et le site web de l’ISTEEBU (80% du total des statistiques produites dans une année donnée par l’ISTEEBU et les autres membres du SSN) ;

5) Bénéficiaires satisfaits de la qualité des services fournis par ISTEEBU (45% des répondants aux enquêtes de satisfaction des utilisateurs)

1.4.3.3. Les activités prévues de la 3ème composante. Les activités de la 3ème composante sont réparties par sous composante et sous activités. Sous composante 3.1 : Adoption d’un système de gestion axée sur les résultats pour renforcer la performance de l’ISTEEBU. Activité C101 : Modules de formation sur une gestion de la performance fondée sur les résultats ciblant les cadres moyens et supérieurs (150000$)

C10101 Formation des services statistiques sectoriels sur la GAR Activité C102 : Soutien à la conception de la deuxième Stratégie Nationale de Développement de la Statistique (100000)

C10201 Ateliers régionaux de dissémination de la SNDS II (vulgarisation et visibilité) Activité C103 : Soutien à la conception, à la mise en œuvre et au suivi de plans de travail annuels (250000$)

C10301 Acquisition fournitures de bureau pour la conception et la mise en œuvre et suivi du PTA C10302 Retraites de planification stratégique (une fois l'année)

C10303 Atelier de présentation du PTA aux partenaires (plus multiplication des documents) C10305 Rapports de suivi évaluation C10306 Restitution des rapports de suivi-évaluation au sein du Groupe Sectoriel Statistique

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Sous composante C2 : Renforcement du système de gestion des ressources humaines de l'ISTEEBU. Activité C201 : Entreprise d’une revue fonctionnelle et organisationnelle pour résoudre les problèmes structurels de GRH

(100000$) C20101 Recrutement d'un Consultant pour la revue fonctionnelle et organisationnelle pour résoudre les

problèmes structurels de GRH C20102 Retraite d'analyse du document produit par le consultant

C20103 Atelier de validation C20104 Ateliers de disséminations et multiplication des documents Activité C202 : Introduction d’un système d’évaluation de la performance et de mécanismes d’incitation pour les employés

individuels (400000$) C20201 Recrutement d'un consultant pour mettre en place le système d'évaluation de la performance C20202 Ateliers de disséminations pour tout le personnel

C20205 Formation de l'équipe d'évaluation et le suivi des performances Activité C203 : Modules de formation pour promouvoir l’évolution de carrière des statisticiens, y compris un soutien à la

nouvelle école de statistiques dans la prise en charge des frais des professeurs (500000$) C20301 Recrutement d'une Firme (ENSEA, AFRISTAT ou STATCAN) pour élaborer les module de

formation pour promouvoir l'évolution de carrière des statisticiens plus formation Sous Composante C3: Amélioration de la qualité des statistiques et soutien à la production de données à temps. Activité C301 : Production de statistiques temps et de meilleure qualité sur les comptes nationaux (700000$)

C30101 Frais de mission d'un expert d'Afristat pour la mise en place du système de production des comptes nationaux trimestriels (l'indice du chiffre d'affaires (ICA) pour le commerce et les services)

C30102 Acquisition d'un (1) véhicules mini-van C30103 Collecte des données de base pour la mise en place de l'indice du chiffre d'affaires (ICA) C30104 Frais de mission d'un expert (Afristat ) pour la mise en place du processus de production des

comptes nationaux trimestriels plus formation C30106 Collecte de données pour la production de l'IPPI et la refonte de l'IHPI, une fois le processus mis

en place C30107 Atelier de sensibilisation des fournisseurs et producteurs de données dans le cadre de la mise en

œuvre du SCN 2008 C30108 Collecte des données de base pour la mise en place d'une nouvelle année de base avec le SCN

2008 : Enquête industrielle sur le secteur formel C30109 Collecte des données de base pour la mise en place d'une nouvelle année de base avec le SCN

2008 : Enquête sur le commerce et les services du secteur formel (télécommunications, transports, hôtellerie, banques et assurances, etc)

C30110 Collecte des données de base pour la mise en place d'une nouvelle année de base avec le SCN 2008 : Enquête sur les coûts de production de la pêche

C30111 Enquête légère sur le transport au Burundi C30112 Frais de mission d'un expert (Afristat) pour une mission d'appui à la production des comptes

nationaux sous SCN 2008, avec la nouvelle année de base plus formation C30114 Retraite de travail sur l'élaboration des comptes nationaux définitifs C30115 Amélioration de la production et la diffusion des comptes de résultat des branches d'activité

(carburants) C30116 Acquisition des équipements informatiques C30117 Appui à la mise à jour régulière et à temps d’un répertoire d’Entreprises à des fins Statistiques

(carburants) C30118 Atelier d'adaptation des nomenclatures nationales des branches d'activités et des produits pour les

besoins de la comptabilité nationale Activité C302 : Production de statistiques des prix (300000$)

C30201 Formation des cadres de l'ISTEEBU sur les IPC (Calcul des pondérations et Indices Nationales, Régionales)

C30202 Recyclage des agents de collecte des données des prix C30203 Organisation des missions trimestrielles de supervisions de la collecte des données des prix C30204 Enquête de Base sur le loyer

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C30205 Atelier de lancement de l'IPC National C30206 Mise en place de l'Indice du coût de la construction (ICC) C30207 Atelier de lancement de l'ICC C30208 Recrutement d'un consultant pour élaborer les devis permettant de calculer les coefficients de

pondération de l'ICC C30209 Enquête de suivi des loyers C30210 Location du véhicule de collecte des données Activité C303 : Production de statistiques sur le commerce extérieur (300000$)

C30301 Formation sur l'application EUROTRACE (recrutement d'un consultant + formation) C30302 Atelier d’Harmonisation de la méthodologie de production des statistiques du commerce extérieur

C30303 Retraite trimestrielle de validation et de production d'un bulletin sur les statistiques du commerce extérieur

C30304 Recrutement d'un consultant pour accompagner la réalisation des enquêtes sur le commerce transfrontalier informelles

C30305 Acquisition des équipements informatiques Sous Composante C4 : Amélioration de l’accès aux données et de la diffusion des statistiques nationales et des données micro. Activité C401 : Modernisation du site Web de l'ISTEEBU et soutien à la connectivité IT (150000$)

C40101 Recrutement d'un consultant pour la Programmation orienté web (PHP/Java, MySQL/PostgreSQL, XML/XSL,CSS/HTML, Jquery/Ajax/ Javascript)

C40102 Acquisition des logiciels de développement pour la modernisation du site Web de l'ISTEEBU C40103 Stage administration d'un site IMIS au CELADE/ECLAC C40104 Recrutement d'un pour une Assistance Technique dans l'anonymisation et archivage des bases de

données sur NADA C40105 Amélioration de la bande passante (débit internet) Activité C402 : Déploiement de l’initiative Programme de données accéléré, notamment AT pour la création et la

maintenance d’Archives nationales de données basées sur le Web (100000$) C40201 Recrutement d'un consultant pour la Formation sur le développement des applications mobiles C40202 Acquisition des tablettes avec Androïdes et système de chargement sur terrain

C40203 Recrutement d'une maison de maintenance hard et soft ware. Activité C403 : Soutien des coûts opérationnels d'une unité d'impression à petite échelle (150000$)

C40301 Acquisition d'une mini imprimerie Activité C404 : Enquête nationale de satisfaction des utilisateurs (50000$)

C40401 Enquête annuelle sur la satisfaction des utilisateurs des données Activité C405 : Production régulière et à temps des annuaires et bulletins statistiques (50000$)

C40501 Retraites de finalisation des rapports C40502 Atelier de validation des tableaux de l'Annuaire statistique

Activité C406 : Organisation des journées portes ouvertes et de célébration de la journée africaine de la Statistique C40601 Appui financier à la célébration de la journée africaine de la statistique C40602 Appui financier à l'organisation d'une journée porte ouverte

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1.4.4. Composante 4 : Amélioration des capacités de régulations du secteur minier et des pratiques minières

1.4.4.1. Brève description de la composante

Le projet apporte une assistance au Ministère de l’Energie et des Mines. Les appuis sont destinés à deux Directions Générales en l’occurrence la Direction Générale de la Recherche Géologique et du Cadastre Minier (DGRGCM) et l’Office Burundais des Recettes (OBM). Lors du montage du projet, les activités du projet devraient être réalisées sous la responsabilité de la Direction Générale de la Recherche Géologique et du Cadastre Minier. L’OBM a été mise en place par décret N°100/112 du 30 mai 2016 portant création et missions et fonctionnement de l’OBM et les responsabilités d’inspection minières ont été transférées à l’OBM. La 4ème composante comprend 3 sous composantes à savoir :

- Soutien aux réformes organisationnelles au Ministère de l’Énergie et des Mines

- Amélioration des directives relatives à la réglementation des opérations de l'activité minière artisanale et à petite échelle (ASM) et leur mise en application

- Amélioration de la transparence des données minières.

1.4.4.2. Les indicateurs de performance de la 4ème composante. Les progrès envisagés dans l’évaluation des résultats de la 4ème composante sont évalués à travers 4 indicateurs suivants : Indicateurs de mesure de l’objectifs global du projet sont :

1) Amélioration du cadre réglementaire et de la gestion dans le secteur minier Les s indicateurs de mesure des progrès atteints dans l’exécution des activités de la 3ème composante sont :

1) Pourcentage moyen de mines artisanales et petites mines (ASM) inspectées trimestriellement et qui ne respectent pas la réglementation minière et la fiche d’inspection minière par rapport au total des mines agréées (10% de toutes les catégories de mines à la fin du projet) ;

2) Pourcentage de toutes les mesures correctives prises dans les six mois suivant les rapports d’inspection suivies jusqu’à résolution satisfaisante (50% de mesures correctives sont réalisées la dernière année du projet) ;

3) Une banque de données sur la production minière et des recettes fiscales minières est mise à jour mensuellement et mise à la disposition du public (12 mise à jour de la base de données produites et mis à la disposition du public).

1.4.4.3. Les activités prévues de la 4ème composante. Sous Composante 4.1 : Soutien aux réformes organisationnelles au Ministère de l’Énergie et des Mines. Activité D101 : Entreprise de revues fonctionnelles et apport d’un équipement limité pour une sélection de Départements du

MEM concernés par l’exploitation minière (400000) D10101 Recruter d'un consultant pour réviser le règlement minier

D10103 Acquisition des équipements informatiques et bureautiques pour l'OBM Activité D102 : Renforcement des capacités des ressources humaines œuvrant dans le secteur minier sur des programmes

de formation ciblés (400000$) D10201 Organiser des sessions de formation à court-terme par des consultants nationaux

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Activité D103 : Fourniture d’une connectivité IT et de travaux de rénovation mineurs des bureaux du MEM (400000$) D10302 Acquisition d'une Connexion internet en faveur de DGM et de l'OBM

D10303 Recrutement d'un consultant pour l'étude technique et la surveillance pour la rénovation des bureaux

D10304 Recrutement d'une entreprise pour la rénovation des bureaux de la DGM et de l'OBM D10306 Réception et inauguration des bureaux rénovés Activité D104 : Conception et mise en œuvre d’une stratégie de communication et maintenance du site Web du Ministère

(200000$) D10401 Recrutement d'un consultant pour l'élaboration du document de stratégie de communication (plus

formation des utilisateurs et de la maintenance du site web)

Sous Composante 4.2 : Amélioration des directives relatives à la réglementation des opérations de l'activité minière artisanale

et à petite échelle (ASM) et leur mise en application. Activité D201 : Développement / mise à jour de règlementations spécifiques pour les ASM, des directives relatives aux

coopératives minières, aux questions de genre et aux protocoles d'inspection par le Ministère des Mines (400000$)

D20101 Recrutement d'un consultant international pour la mise à jour de la réglementation spécifiques pour les ASM (Artisanal Small-scale Mining) plus atelier de validation

Activité D202 : Organisation d’une formation sur les bonnes pratiques en matière d’ASM, notamment par des ateliers régionaux et des voyages d’étude (350000$)

D20201 Participations dans des ateliers régionaux sur le développement des ASM en coopération avec d’autres partenaires intéressés

Activité D203 : Fourniture de l’équipement nécessaire aux inspections pour les bureaux décentralisés du MEM (250000$) D20302 Acquisition d'un véhicule

D20303 Acquisition des équipements informatiques et bureautiques (Ordi, vidéo projecteur GPS, imprimante, etc) pour la DGM-CM

D20304 Multiplication des fiches d'inspection Sous Composante 4.3 : Amélioration de la transparence des données minières. Activité D301 : Soutien au système de traçabilité des minerais (600000$)

D30101 Acquisition de 4 spectromètres portatifs D30102 Acquisition du matériel et équipement de terrain (motos, tenue, etc.) plus Service après-vente.

D30104 Session de formation/recyclage du personnel de terrain pour un bon suivi de la traçabilité des minerais

D30105 Atelier de sensibilisation des opérateurs miniers pour adhérer aux normes de traçabilité Activité D302 : Établissement et maintien d’une base de données du secteur minier et appui au service statistique du MEM

(400000$) D30202 Acquisition des logiciels de collecte des données (logiciel statistique, ArcGis, MapInfo) + formation

des utilisateurs Activité D303 : Soutien aux échanges et voyages d'études Sus-sud (100 000 $)

D30301 Participation aux conférences minières internationales (sud sud)

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II. MISE EN ŒUVRE DES ACTIVITES DU PROJET. La mise œuvre du projet proprement dite correspond à l’exécution du projet depuis la date de mise en vigueur du projet. Avant cette date, le projet a bénéficié des fonds de préparation du projet (PPF) qui ont été par la suite inclus dans le financement global accordé au projet. Ainsi, le tableau ci-après présente les activités réalisées par composante au 30 juin 2017.

Activités PPF Statut au 30 juin 2017 Commentaires

Composante 1 : Modernisation de la politique et de l’administration fiscale

1. Formation et supervision de

l’élaboration d’une matrice de

comptabilité sociale (MCS), d'un

Modèle d'Équilibre Général Calculable

(MEGC) et formation au logiciel

General Algebraic Modeling System

(GAMS)

Première phase de l’activité achevée

La première phase de la formation a été réalisée en juin 2016 mais l’activité sera poursuivie par le projet. Il est prévu que la deuxième phase se déroule durant le 4ème trimestre de l'année 2017.

2. Actualisation et Nettoyage de

l’application de gestion des comptes

courants fiscaux (CCF) de l'Office

Burundais des Recettes (OBR)

Activité achevée. Cependant, il est prévu un accompagnement des utilisateurs de l'application pour la stabiliser. Les TDR y relatifs ont été soumis à la Banque pour avis de non objection.

3. Formation des vérificateurs de l’OBR

sur les techniques de vérifications

fiscales.

Activité achevée. Formation de 144 personnes en 4 groupes respectivement du 29 mai au 9 juin 2017 ; du 12 au 23 juin 2017, du 3 au 14 juillet 2017 et du 17 au 28 juillet 2017. Le rapport de formation est disponible.

4. Mise à jour du document de

spécifications techniques pour

l’acquisition d’un Système Intégré de

Gestion des Taxes (ITAS) en faveur

de l'Office Burundais des Recettes

(OBR)

Activités clôturée La finalité de cette activité était de rendre disponible les spécifications techniques adaptées à la taille fonctionnelle de l’OBR pour l’acquisition d’un progiciel de gestion à l’instar du système ITAS. Le cahier de charges produites est à la disposition de l’OBR pour son exploitation.

5. Organiser un voyage d’étude dans un

pays voisin ayant réussi à mettre en

place le Système Intégré de Gestion

des Taxes (ITAS)

Activité réalisée. Le rapport a été partagé avec la Banque.

6. Formation sur la comptabilité Générale

en faveur de l’OBR

Activité réalisée D’autres sessions de formation seront organisées ultérieurement

7. Formations dans les domaines

recommandés par l'audit fiscal de la

chaine de valeur minière en faveur du

personnel OBR/MEM

Activité achevée. Participation de 2 cadres de l’OBR à un séminaire sur les prix de transfert (Workshop) organisé à Dakar du 8 au 12/5/2017.

Composante 2 : Renforcement de la gestion et du contrôle des dépenses publiques

1. Audit du PPF Activité achevée. Le rapport définitif a été transmis à la Banque Mondiale.

2. Organisation d’un atelier d’élaboration

des TDR de toutes les activités du

PTBA 2017.

Activité terminée. L’atelier a été tenu du 26 au 31/3/2017. A l’issu de l’atelier, tous les drafts des TDR ont été rédigés.

3. Formation destinée aux utilisateurs

pour les services publics pour le

déploiement des six modules de base

du SIGEFI (comptabilité générale,

gestion et suivi budgétaire, suivi des

Activité terminée. Plusieurs utilisateurs du SIGEFI ont été formés sur les fonctionnalités du système. D’autres formations pourront être envisagées après la réception opérationnelle et définitive du SIGEFI.

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Activités PPF Statut au 30 juin 2017 Commentaires paiements, passation et gestion des

marchés publics)

4. Elaboration de la stratégie de gestion

des finances publiques 3ème génération.

- 1ère mission terminée et en cours de réalisation de la seconde mission.

- Le contrat a été signé le 5/6/2017.

- La mission a débuté le 29/6/2017 pour durer 5 mois.

5. Recrutement d'une firme d'audit du

SIGEFI

- En attente du rapport définitif.

- Le contrat a été signé avec le cabinet ERNST YANG le 23/12/2016.

- Le cabinet ERNST &YANG a débuté la mission le 10/1/2017.

- Rapport provisoire réceptionné le 7/3/2017. Des discussions avec toutes les parties prenantes sont en cours pour clôturer la mission.

6. Voyages des membres de l'OPC pour

des missions de lobbying et

négociations du partenariat avec

KASNEB/ICPAK du Kenya membre de

l'IFAC.

Activité terminée. - La mission a été effectuée du 14 au 18 novembre 2016. Le rapport de la mission est disponible.

7. Revue du cadre juridique et

organisationnelle de la Cour des

Comptes ainsi que la formulation des

recommandations pour rationaliser son

organisation et renforcer ses capacités

Activité terminée. Les rapports sont disponibles.

8. Elaboration du Manuel de procédure du

projet

Activité terminée. Le manuel de gestion du projet a été approuvé par toutes les parties prenantes au projet.

9. Audit de la Cour des Comptes Activité terminée. Le rapport définitif a été déposé.

10. Journée de lancement officiel du projet Activité terminée Le lancement officiel du projet a été organisé en date du 26 octobre 2016.

11. Acquisition du logiciel de comptabilité

Tom²Pro

Activité terminée. Logiciel a été installé et est en pleine utilisation. Cependant une formation avancée sur le logiciel est envisagée pour sa manipulation aisée.

12. Recrutement d'un consultant juriste

pour appui à la rédaction de la

convention de partenariat

Activité terminée. Le rapport de mission ainsi qu’une copie du Memorandum of Understanding (MOU) ont été déposés par le consultant.

13. Voyages des membres de l'OPC pour

des missions de lobbying et

négociations du partenariat avec

KASNEB/ICPAK du Kenya membre de

l'IFAC.

Activité terminée. La mission a été effectuée du 14 au 18 novembre 2016. Le rapport de la mission est disponible.

14. Organisation d'une cérémonie officielle

de signature de la convention

OPC/KASNEB-ICPAK

Activité terminée. Voyage des membres de l'OPC du 27 février au 3 mars 2017. Un accord de partenariat OPC-KASNEB-ICPAK (memorandum of understanding) a été signé entre ces différentes institutions.

Composante 3 : Amélioration de la performance institutionnelle de l’ISTEEBU

1) Formation des services statistiques sectoriels sur la GAR

Activité clôturée - L’activité a été réalisée sur le PPF.

2) Multiplication des modules de formations sur la GAR

Activité clôturée - L’activité a été réalisée sur le PPF.

3) Ateliers régionaux (au niveau provincial) de dissémination de la SNDS II

Activité clôturée.

- Les ateliers de dissémination de la SNDS-II se sont déroulés : à Bujumbura en date du 17/1/2017 ; à

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Activités PPF Statut au 30 juin 2017 Commentaires NYANZA LAC et MUYINGA en date du 19/1/2017 et à CIBITOKE et GITEGA en date du 20/1/2017.

- Sur 306 participants attendus, le taux de participation a été de 86,2%. Le rapport synthèse des ateliers a été réceptionné.

4) Retraites de planification stratégique (une fois l'année)

Activité terminé - La retraite a été réalisée du 13 au 18/2/2017 à KAYANZA.

5) Atelier de présentation du PTA aux partenaires

Activité clôturée. - L’atelier a été réalisé le 23/3/2017.

6) Recrutement d’un consultant international pour la réalisation d’un diagnostic institutionnel et organisationnel de l’ISTEEBU et du Système Statistique National en général.

Réception du rapport définitif.

- La mission s’est déroulée du 23/6/2017au 20 juillet 2017.

- Un atelier de présentation et de validation du rapport provisoire sur le diagnostic institutionnel et organisationnel de l’ISTEEBU et du Système Statistique National en général a été organisé le 13/7/2017.

7) Frais de mission d'un expert d'AFRISTAT pour la mise en place du système de production des comptes nationaux trimestriels (l'indice du chiffre d'affaires (ICA) pour le commerce et les services) :

En attente de la réalisation de la 3ème mission (dernière).

- La mise en place de l’ICA est organisée à travers 3 mission d’AT d’un expert à l’équipe des cadres ISTEEBU. Une 1ère mission d’AT d’un expert AFRISAT dédiée à la formation des statisticiens d’entreprises, des comptables nationaux, des prévisionnistes et conjoncturistes, et à l’établissement d’une feuille de route pour la mise en place effective de l’ICA a eu lieu du 30 janvier au 03 Février 2017 à Gitega.

- Une seconde mission de l’Expert AFRISTAT pour la conduite d’un atelier de formation des cadres de l'ISTEEBU sur l’ICA a été organisée du 21 juillet au 7 aout 2017 (2 semaines).

8) Acquisition d’un (1) véhicule mini bus en faveur de l’ISTEEBU

Activité clôturée - Le minibus a été réceptionné le 22/6/2017.

9) Collecte des données de base pour la mise en place de l'indice du chiffre d'affaires (ICA)

Activité clôturée - Les données ont été collectées du 30 janvier au 4 février 2017.

10) Collecte des données de base pour la mise en place d'une nouvelle année de base avec le SCN 2008 : Enquête industrielle sur le secteur formel

- Suivre le lancement de la collecte et de rédaction du rapport.

- Une retraite de conception des outils et documents techniques a été organisé du 19 au 30 juin 2017 à GITEGA.

11) Collecte des données de base pour la mise en place d'une nouvelle année de base avec le SCN 2008 : Enquête sur le commerce et les services du secteur formel (télécommunications, transports, hôtellerie, banques et assurances, etc.)

Suivre le lancement de la collecte.

- Une retraite regroupant 17 cadres de l’ISTEEBU a été organisée du 19 au 30 juin 2017 à GITEGA pour concevoir les outils et documents techniques de collecte.

12) Collecte des données de base pour la mise en place d'une nouvelle année de base avec le SCN 2008 : Enquête sur les coûts de production de la pêche

Activité clôturée - L’enquête réalisée à partir du 19 mars 2017 pour une durée de 22 jours.

- Le rapport synthétique de l’enquête sur les coûts de production de la pêche est disponible.

13) Retraite de travail sur l'élaboration des comptes nationaux définitifs

Activité clôturée - La retraite organisée à NGOZI du 13 au 25/3/2017 a permis d’élaborer les Tableaux des Comptes Economiques Intégrés (TCEI) pour les années

25

Activités PPF Statut au 30 juin 2017 Commentaires comptables 2010-2011-2012-2013 et 2014. Le rapport de la retraite disponible.

- Un atelier de production a eu lieu du 16 au 29/07/2017.

14) Amélioration de la production et la diffusion des comptes de résultat des branches d'activité (carburants)

Activité clôturée - Un atelier de 2 jours a été organisé à partir du 20/4/2017. L’atelier a permis de disséminer les résultats et de sensibiliser les fournisseurs de donnée (chefs des entreprises). Le rapport a été distribué auprès des fournisseurs des données et autres partenaires (couverture médiatique et publireportage à la télé).

15) Appui à la mise à jour régulière et à temps d’un répertoire d’Entreprises à des fins Statistiques (carburants)

Activité clôturé - La collecte a été lancé le 24/4/2017 pour une durée de 60 jours.

- Rapport de mission disponible.

16) Atelier d'adaptation des nomenclatures nationales des branches d'activités et des produits pour les besoins de la comptabilité nationale.

Activité clôturée - L’atelier s’est déroulé à Gitega du 9 au 21 Janvier 2017.

- Au total, 18 participants de l’ISTEEBU ont bénéficié la formation telle que prévus par les TDR. Ils sont constitués des comptables nationaux ainsi que les principaux cadres chargés d’élaborer les branches d'activités.

- Un atelier d’adaptation de la nomenclature a été organisé du 18/6/2017 au 1/7/2017.

17) Mise en place de l'indice de prix pour la production agricole (IPPA)

Suivre la réalisation de la 2ème mission de mise en place de l’indice IPPA

- La 1ère mission de l’expert AFRISTAT pour la mise en place la méthodologie et des outils de collecte ainsi que les coefficients de pondération a été effectuée du 9 au 16/7/2017. L’appui à l’équipe ISTEEBU a été organisé en retraite à GITEGA du 10 au 15 juillet 2017.

- La collecte des données IPPA suivant les outils validés par l’expert a été lancée le 8/8/2017 pour se clôturer le 23/8/2017.

18) Enquête de Base sur le loyer

Activité clôturée - Demande de NO des TDR envoyée à l’IDA le 18/3/2017

- Réception avis de NO de l’IDA le 3/4/2017

- Après la formation des enquêteurs, l’enquête a été effectuée du 24 au 27 avril 2017.

- Rapport de l’enquête disponible.

19) Recrutement d’un consultant pour élaborer les devis permettant de calculer les coefficients de pondération de l’Indice de Coûts de Construction de Logement

Activité clôturée. - Demande de NO des TDR envoyée à l’IDA le 18/3/2017

- La mission du consultant a été effectuée à partir du 22/05//2017 pour une période de 45 jours.


20) Harmonisation de la méthodologie de production des statistiques du commerce extérieur

Activité clôturée. - La demande de NO des TDR a été introduite à l’IDA le 16/12/2016.

- L’avis de NO de l’IDA a été octroyé le 16/2/2017.

26

Activités PPF Statut au 30 juin 2017 Commentaires - La retraite a été organisée du 28 mars au 1er avril

2017.

21) Retraite trimestrielle de validation et de production d'un bulletin sur les statistiques du commerce extérieur

Poursuivre la production des bulletins du 3ème Trimestre 2017.

- La production du bulletin du 4ème Trimestre 2016 a été réalisée lors de la retraite organisée du 19 au 25 févr. 2017 à GITEGA.

- Un atelier de production et validation du bulletin sur les statistiques du commerce extérieur du 1er trimestre 2017 a été organisé à GITEGA du 14 au 20 mai 2017.

- Une retraite dédiée à la production du Bulletin Trimestriel du Commerce Extérieur du 2ème Trimestre a été organisée du 31 juillet 2017 au 5 aout 2017 à Gitega.

22) Participation aux séminaires organisés par CIMAC/Afristat

Activité clôturée. - Participation des deux cadre ISTEEBU à la mission du 24 au 28 mai 2017. Rapport de mission disponible.

23) Stage administration d'un site IMIS au CELADE/ECLAC

Activité clôturée - Les deux cadres de l’ISTEEBU ont effectué un voyage de formation tenu du 24 février au 10/3/2017 en Chili.

24) Amélioration de la bande passante (débit internet)


- L’activation du service d'amélioration de la bande passante (de 3 à 5 Mbit/sec en faveur de l'ISTEEBU a été déjà effectué par le fournisseur ONATEL en date du 10/2/2017.

25) Enquête annuelle sur la satisfaction des utilisateurs des données

Activité clôturée. - Un atelier de présentation et de validation du rapport de l'enquête satisfaction des utilisateurs des données statistiques a été organisé le 6 juin 2017.

26) Retraites de finalisation des rapports de l’annuaire statistique

Activité clôturée - La 1ère retraite a été réalisée en du 20 au 24 février 2017.

- La seconde retraite a été effectuée du 11 au 17/6/2017.

27) Atelier de validation des tableaux additionnels de l'Annuaire statistique

Activité clôturée - La retraite a été réalisée 29 mars au 2 avril 2017.

28) Multiplication des documents Activité clôturée. - L’annuaire a été multiplié avant a tenue de l’atelier de validation de l’annuaire.

29) Appui financier à la célébration de la journée africaine de la statistique

Activité clôturée. - Célébration de la Journée Africaine de la Statistique au Burundi pour l’édition 2016 a eu lieu le 18 Novembre 2016. Elle a été précédée par des activités préparatoires organisées du 16 au 17 Novembre 2016 dédiées au Café statistique.

Composante 4 : Amélioration des capacités de régulations du secteur minier et des pratiques minières

1. Revue Fonctionnelle des

Départements Consacrés à la Gestion

du Secteur Minier au Sein du Ministre

de l’Energie et des Mines (MEM)

Activité terminée. Rapport définitif a été validé par le MEM 4 juillet 2016.

2. Participation du Ministre de l’Energie

et Mines, du Directeur Général de

l’OBM ainsi que le Directeur du

Cadastre Minier à la Conférence

Mission effectuée Rapport de mission disponible

27

Activités PPF Statut au 30 juin 2017 Commentaires

minière d'INDABA du 6 au 9 février

2017.

3. Participation de deux cadres du MEM

pour participer au 11ème Forum sur

les chaînes d'approvisionnement

responsables en minerais et à

l'événement sur l'artisan minier

organisé conjointement par l'OCDE et

le Groupe de la Banque Mondiale

à Paris du 2 au 5 mai 2017.

Mission effectuée. Rapport de mission disponible

4. Recrutement d'un consultant pour

réviser le règlement minier

Un atelier de restitution

des livrables par le

consultant est prévu du

5 au 6 sept. 2017.

- La signature du contrat a eu lieu le 19/5/2017 et la

mission a débuté le 22/5//2017.

- Livrables déjà produits par le consultant :

a) Livrable n°1 : rapport sur les discordances

constatées entre les différents textes

règlementaires et institutionnels du secteur

minier (reçu le 16/6/2017).

b) Livrables n°2 : 7 documents portant sur

l’harmonisation et mise à jour du dispositif

légal (projets de décrets révisés, projet

d’ordonnances, etc) : réceptionnés le

11/7/2017.

5. Participation aux conférences minières

internationales (sud-sud)

- Activités clôturées - Participation du Ministre de l’Energie et Mines, le

Directeur Général de l’OBM ainsi que le Directeur du

Cadastre Minier à la Conférence minière d'INDABA

du 6 au 9 février 2017.

- Participation de deux cadres du MEM au 11ème

Forum sur les chaînes d'approvisionnement

responsables en minerais et à l'événement sur

l'artisan minier. Ce forum organisé conjointement par

l'OCDE et le Groupe de la Banque Mondiale a eu lieu

à Paris du 2 au 5 mai 2017.

28

2.1. Composante 1 : Modernisation de la politique et de l’administration fiscale.

2.1.1. Les activités de la 1ère composante clôturées.

Les activités réalisées au niveau de cette première composante sont initiées durant la période de préparation du projet (exécution PPF) et ont été poursuivi durant le trimestre écoulé. Ainsi, de façon cumulative, les activités de la composante 1 réalisées à mi-août 2017 sont les suivantes :

1) Actualisation et Nettoyage de l’application de gestion des comptes courants fiscaux (CCF) de l'Office Burundais des Recettes (OBR) effectuée à partir du 5 mai 2015. Les rapports du consultant ont été approuvés le 23 février 2016.

2) Formation des vérificateurs de l’OBR sur les techniques de vérifications fiscales : 144 personnes ont été formés en 4 groupes respectivement du 29 mai au 9 juin 2017 ; du 12 au 23 juin 2017, du 3 au 14 juillet 2017 et du 17 au 28 juillet 2017. Le rapport de formation est disponible.

3) Organisation d’un voyage d’étude dans un pays voisin ayant réussi à mettre en place le Système Intégré de Gestion des Taxes (ITAS) du 13 au 15 juillet 2015.

4) Formation et supervision de l’élaboration d’une matrice de comptabilité sociale (MCS), d'un Modèle d'Équilibre Général Calculable (MEGC) et formation au logiciel General Algebraic Modeling System (GAMS). La session de formation a été organisée du 3 au 11 juin 2016. Des échanges interactifs entre le consultant et les participants ont abouti à l’approbation du rapport du consultant le 12/12/2016.

5) Formation sur la comptabilité Générale pour le personnel de l'OB. La formation a été organisée en 3 groupes de travail respectivement du 29 aout au 16 sept. 2016, du 19 sept. au 7 oct. 2016 et enfin du 10 oct. au 28 oct. 2016.

6) Mise à jour du document de spécifications techniques pour l’acquisition d’un Système Intégré de Gestion des Taxes (ITAS) en faveur de l'Office Burundais des Recettes (OBR). Le document final a été remis par le consultant le 8 nov. 2016.

7) Participation de 2 cadres de l’OBR à un séminaire sur les prix de transfert (Workshop) organisé à Dakar du 8 au 12/5/2017.

Les autres activités déjà initiées mais qui ne sont pas encore terminées ou abouties aux résultats sont présentées dans le tableau ci-dessous qui traite l’état d’avancement détaillé de chaque activité.

29

2.1.2. Etat d’avancement des activités de la 1ère composante.

Activités prévues Code sous

activité Sous activité Etat d’avancement Prochaine étape Observations

Composante 1 : Modernisation de la politique et de l’administration fiscale

Sous composante 1.1 : Renforcement des fonctions de la politique fiscale au MFPDE -

Activité A101 : Élaboration d’une stratégie de politique fiscale à moyen terme (250 000 USD)

A10101 Recrutement d'un consultant international pour élaborer la stratégie de la politique fiscale à MT

- Demande d’avis de NO sur les TDR le 8/5/2017.

- L’IDA a fourni ses commentaires pour réviser les TDR le 5/6/2017.

- Transmettre les TDR révisés à l’IDA pour avis de NO.

Activité A102 : Elaboration d’un nouveau code des impôts et taxes rassemblant et harmonisant toutes les lois fiscales existantes dans un seul document fiscal (200000$)

A10201 Recrutement d'un Consultant International pour élaborer le nouveau code des impôts et taxes.


- L’IDA a recommandé de réviser les TDR suivants ses observations émises le 5/6/2017.

- Les TDR révisé ont été réintroduits le 18/7/2017 pour avis de NO.

- A la proposition de l’IDA de fusionner l’élaboration du code avec la stratégie de communication (25 juillet 2017), le projet a transmis son avis en date du 28/7/2017 de garder séparer les deux activités suite à leur nature.

- En attente d’avis de NO de l’IDA sur la réalisation des 2 activités séparément.

- Réception de l’avis de NO de l’IDA sur les TDR.

L’IDA a approuvé le changement de la méthode de sélection (QC au lieu de CI)

A10202 Ateliers de validation (retraite de travail à l'intérieur du pays, administration, contribuables, partenaires privés,) pendant 5 jours.

- Les TDR ont été retransmis à l’IDA le 18/7/2017.

- Des complémentas d’informations demandé par l’IDA le 25/7/2017 ont été fournie par le projet le 28/7/2017.


Activité A103 : Soutien technique au DPF pour l’élaboration et la mise en œuvre d’une stratégie de communication (150000$)

A10301 Recrutement d’un consultant pour l’élaboration d’une stratégie de communication


- Sur base des observations IDA du 5/6/2017, les TDR révisés ont été retransmis à l’IDA le 18/7/2017.



-

A10302

Ateliers de validation de la stratégie de communication

- Les TDR ont été retransmis à l’IDA le 18/7/2017.



-

A10303 Acquisition de l'outil informatique - Le DAO regroupant tous les besoins a été transmis à l’IDA pour avis de NO en date du 14/2/2017 à travers PROCYS.

Réception NO sur le rapport d’analyse des offres.

-

30



- L’avis de NO a été réceptionné le 29 mars 2017.

- DAO publié le 5/4/2017.

- Ouverture des offres intervenue le 19/5/2017.

- Le rapport d’analyse validé le 21/6/2017 a été transmis à l’IDA pour avis de NO le 27/6/2017.

- L’IDA a formulé des observations en date du 17/7/2017 à tenir en considération pour réviser le rapport d’analyse des offres.

- Le rapport d'évaluation des offres qui tient en considération les observations de la Banque Mondiale a été établi le 20/7/2017. Le rapport d’analyse révisé a été retransmis à l’IDA le 8/8/2017 pour avis de NO.

Activité A104 : Revue institutionnelle et fonctionnelle de la direction de la Politique Fiscale (100000$)

A10401 à A10403

Recrutement d’un consultant international pour élaborer la revue institutionnelle et fonctionnelle de la DPF


- L’IDA a fourni ses commentaires pour réviser les TDR le 5/6/2017.

- Transmettre les TDR révisés à l’IDA pour avis de NO.

-

Activité A201: Élaboration d’un module de prévision fiscale dans MACMOD-BI afin de fournir des prévisions détaillées de recettes fiscales (300000$)

A20101 Mission d'échange d'expérience pour s'enquérir des bonnes pratiques de prévisions fiscales (Maroc, Tunisie ou Sénégal)

- Les TDR rédigés lors de la retraite organisée à GITEGA du 27 au 31/3/2017 sont disponibles.

- Transmettre les TDR à l’IDA pour avis de NO.

Les missions d’échange d’expérience sont momentanément suspendues.

A20102 2 sessions de Formation de mis à niveau sur les théories de la modélisation macroéconomique (30 participants par session à l'intérieur du pays, 2 semaines, 2 formateurs nationaux)



A20103 Recrutement d'un consultant international pour l'Intégration d'un module de prévision fiscale dans MACMOD-BI par un consultant

- Les TDR rédigés lors de la retraite organisée à GITEGA du 27 au 31/3/2017 sont en cours de finalisation.


31



A20104 Sessions de formation sur le module de prévision fiscale dans MACMOD-BI par un consultant local




Activité A202 : Élaboration d’un Modèle d’Equilibre Général Calculable pour des simulations macro et micro de politique économique (500000$)

A20201 Mission d’échange d’expérience pour s’enquérir des bonnes pratiques de la mise en œuvre du MRGC (Maroc, Tunisie ou Sénégal).




A20202

Session de formation (Elle se déroulera en 3 missions différentes, voir TdR final : formation à l'intérieur du pays, au moins 50 cadres, 3 sessions de 2 semaines chacune)

- La 1ère formation a été assurée en 2015 par le consultant LUC SAVARD. Néanmoins, quelques cadres formés ont quitté leurs fonctions alors que l’objectif est d’acquérir les compétences complètes sur la formation en 3 sessions successives pour pérenniser les résultats de la formation. La reprise de la formation nécessite d’actualiser la composition de l’équipe à former pour assurer la pérennisation de l’équipe.

- Projet de contrat pour la 2ème formation avait été négocié en mai 2017 mais suite aux discussions de constituer une équipe permanentes de cadres à former, la mission a été reportée.

- Mise en place équipe ad hoc

- Signature du contrat avec LUC SAVARD pour lancer la 2ème formation.

L’identification des cadres permanents pour bénéficier la formation constitue la garantie la pérennisation des résultats attendus de l’activité.

Sous composante A3: Modernisation de l’administration fiscale via un système intégré d’administration des impôts et taxes et de gestion d’audits fondée sur une analyse de risque

-

Activité A301 : Assistance technique pour l'élaboration d'un diagnostic de préparation aux TIC détaillé (60000$)

A30101 Recrutement d'un consultant pour faire le diagnostic de préparation aux TIC détaillé.

- Les TDR ont été transmis à l’IDA pour avis de NO le 28/7/2017.

- Réception avis de NO de l’IDA

Activité A302 : Assistance Technique auprès du Département des recettes intérieures afin d’actualiser sa

A30201 Recrutement d'un consultant international pour l’évaluation du plan stratégique 2013-2017 de l’OBR et le développement du



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stratégie de modernisation (200.000$)

nouveau plan stratégique 2018‐2022

Activité A302 : Assistance Technique auprès de l’OBR afin d’actualiser son plan stratégique 2017-2022 (200.000$)

A30204

Formation des vérificateurs de l'OBR sur les techniques de vérifications fiscaux.

- Avis de manifestation d’intérêt publié depuis le 2/12/2017.

- Les MI réceptionnées le 21/12/2016 ont été analysées.

- Les négociations ont abouti à la signature du contrat le 5/5/2017.

- Formation de 144 personnes en 4 groupes respectivement du 29 mai au 9 juin 2017 ; du 12 au 23 juin 2017 et du 3 au 14 juillet 2017 et du 17 au 28 juillet 2017.

- Rapport de formation disponible.

Activité clôturée

Activité A303 : Acquisition et mise en œuvre du logiciel ITAS, conformément aux exigences opérationnelles de l'OBR, avec une AT auprès du Comité de projet ITAS pour le développement de dossiers d’appel d’offres adaptés, ainsi qu’un appui aux infrastructures des technologies d’information (7800000$)

A30305 Equipement informatique et bureautique de l’OBR.

- Le DAO regroupant tous les besoins a été transmis à l’IDA pour avis de NO en date du 14/2/2017 à travers PROCYS.








Les besoins ont été inclus dans le DAO regroupant les équipements de toutes les composantes.

Activité A304 : Modules de formation pour développer les compétences du personnel de l’OBR pour pouvoir utiliser le progiciel acquis (470 000$)

A30401 Recrutement d'un consultant pour les formations de mise à niveau du personnel IT et des utilisateurs



A30402 Recrutement d'un consultant pour la conception et mise en place de la stratégie de gestion du changement et de la communication



33



A30403 La mise en place des partenariats stratégiques pour supporter cette réforme



Activité A305 : AT afin de développer un système d’audit interne et contrôle fiscale fondé sur le risque (200000$)

A30501 Recrutement d'un consultant international pour développer un système d'audit fondé sur le risque et l'élaboration d'un manuel des procédures



Activité A306 : Assistance technique afin de renforcer les ressources humaines dans les bureaux régionaux, avec fourniture de petit matériel et formation de personnel sélectionné de l'OBR (190000$)

A30602 Acquisition du matériel informatique pour les bureaux régionaux de l'OBR









- Les besoins ont été inclus dans le DAO regroupant les équipements de toutes les composantes.

Activité A307 : Soutien aux campagnes de communication et initiatives de partage d'information pour promouvoir les synergies et la collaboration entre l’OBR et les communes sur les questions d’administration fiscale locale (100000$)

A30701 Ateliers thématiques de sensibilisation



-

A30702 Etude de faisabilité sur la collecte des recettes communales par l'OBR



-

Sous Composante A4 Amélioration des pratiques de collecte des recettes provenant de l’exploitation minière - -

Activité A401 : AT pour un audit fiscal de la chaîne de valeur minière (100000$)

A40101 Recrutement d'une firme pour l'élaboration d'un audit fiscal de la chaine de valeur minière

- Demande de NO des TDR introduite le 13/2/2017. Ils ont été réintroduits à l’IDA le 24/2/2017.

- Réception avis de NO de l’IDA le 28/2/2017.

- Finaliser le recrutement de l’Expert IDA pour

Le retard est dû à l’attente de l’Expert IDA recommandé pour appuyer

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- Publication de l’avis de manifestions d’intérêt le 3 mars 2017.

- Réception des MI le 24/03/2017.

- Analyse des dossiers de MI effectué du 3 au 5 avril 2017.

- La demande de NO de la liste restreinte a été envoyée à l’IDA le 23/5/2017.

- L’avis de NO a été réceptionnée le 26/5/2017.

- La demande de proposition a été transmise aux cabinets retenus sur la liste restreinte le 30/5/2017.

- Les propositions techniques et financières ont été réceptionnés le 30/06/2017

- La mission de supervision de la BM du 19 au 23 Juin 2017 a recommandé d’impliquer un experts BM pour appuyer l’analyse des propositions.

- Suite à l’indisponibilité de l’expert, la commission s’est réunie du 24 au 26/7/2017 pour analyser les propositions techniques.

- TDR rédigés pour le recrutement d’un consultant chargé d’appuyer la commission d’analyse sont en cours de finalisation par l’UGP.

appuyer la commission.

- Réception du rapport de l’expert IDA.

- Transmission rapport consolidé d’analyse des propositions techniques à l’IDA pour avis de NO.

la commission d’analyse.

Activité A402 : Amélioration de la capacité institutionnelle et administrative de l’OBR et MEM sur base de l’audit (550000$)

A40201 Formations dans les domaines recommandés par l'audit fiscal de la chaine de valeur minière en faveur du personnel OBR/MEM

- Participation de 2 cadres de l’OBR à un séminaire sur les prix de transfert (Workshop) organisé à Dakar du 8 au 12/5/2017.

- Activité clôturée

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2.2. Composante II : Renforcement de la gestion et du contrôle des dépenses publiques.

2.2.1. Les activités de la 2ème composante réalisées. Les réalisations de la seconde composante à mi-février 2017 sont les suivantes :

1. Formation des utilisateurs des services publics pour le déploiement des six modules de base du SIGEFI (comptabilité générale, gestion et suivi budgétaire, suivi des paiements, passation et gestion des marchés publics). La formation a été réalisée durant la période de juillet à octobre 2016 en 4 sessions suivant les modules. Au total, 96 utilisateurs intervenant sur la chaine de gestion des finances publiques ont été formés sur Phase administrative (du 04 au 15/07/2016 et du 11 au 19/10/2016) et sur Phase comptable (du 16 août 05/09/2016 et du 19 au 27/09/2016). D’autres formations pourront être envisagées après la réception opérationnelle et définitive du SIGEFI.

2. Revue du cadre juridique et organisationnelle de la Cour des Comptes ainsi que la formulation des recommandations pour rationaliser son organisation et renforcer ses capacités. Le rapport final a été déposé le 18 oct. 2016 ;

3. Dépenses de fonctionnement de l’unité de gestion du projet (continues) ;

4. Acquisition du logiciel de comptabilité Tom²Pro (octobre 2016), acquisition des équipements de bureau (janv. 2017) ; organisation du lancement officiel du projet (oct. 2016) ;

5. Financement du voyage des membres de l'OPC pour une mission intervenue du 14 au 18 novembre 2016 de lobbying et négociations du partenariat avec KASNEB/ICPAK du Kenya membre de l'IFAC qui a abouti à l’établissement d’un projet de partenariat entre les trois institutions (OPC, l’institut de formations KSNEB et l’ordre des comptables du Kenya ICPAK).

6. Signature du contrat d’un consultant juriste chargé d’appuyer l’OPC dans la rédaction de la convention de partenariat avec KASNEB/ICPAK du Kenya membre de l’IFAC. Le consultant a remis en date du 26 janvier 2017 le projet de mémorandum d’entente (mémorandum of outstanding) qui sera négocié et signé par les parties prenantes.

7. Financement du voyage des membres de l'OPC du 27 février au 3 mars 2017 pour les cérémonies officielles de signature de la convention OPC/KASNEB- ICPAK. A l’issus de la mission, un accord de partenariat OPC-KASNEB-ICPAK (memorandum of understanding) a été signé entre ces différentes institutions.

8. Audit du PPF : Le rapport définitif a été transmis à la Banque Mondiale en juin 2017.

9. Organisation d’un atelier d’élaboration des TDR de toutes les activités du PTBA 2017 : L’atelier a été tenu du 26 au 31/3/2017. A l’issu de l’atelier, tous les drafts des TDR ont été rédigés.

10. Elaboration de la stratégie de gestion des finances publiques 3ème génération : Le contrat a été signé le 5/6/2017. La mission a débuté le 29/6/2017. Un draft a été produits à la fin de la 1ère mission. La seconde mission est en cours d’exécution

11. Recrutement d'une firme d'audit du SIGEFI : Le contrat a été signé avec le cabinet ERNST YANG le 23/12/2016. Rapport provisoire a été réceptionné le 7/3/2017. Des discussions avec toutes les parties prenantes sont en cours pour clôturer la mission.

12. Elaboration du Manuel de procédure du projet. Le manuel de gestion du projet a été approuvé par toutes les parties prenantes au projet.

13. Audit de la Cour des Comptes. Le rapport définitif a été déposé.

14. Journée de lancement officiel du projet. Le lancement officiel du projet a été organisé en date du 26 octobre 2016.

15. Acquisition du logiciel de comptabilité Tom²Pro. Logiciel a été installé et est en pleine utilisation. Cependant une formation avancée sur le logiciel est envisagée pour sa manipulation aisée

16. Recrutement d'un consultant juriste pour appui à la rédaction de la convention de partenariat. Le rapport de mission ainsi qu’une copie du Memorandum of Understanding (MOU) ont été déposés par le consultant.

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2.2.2. Etat d’avancement des activités de la 2ème composante.


activité Sous activité Etat d’avancement Prochaine étape

Observations et/ou recommandations

Sous composante B1: Renforcement des capacités de planification, coordination et création de consensus sur la mise en œuvre des réformes de gestion des finances publiques de l’État

Activité B101 : L’intervention d’experts nationaux et internationaux pour renforcer les ressources humaines de la Cellule, et couvrir notamment les coûts de fonctionnement de l'Unité de gestion du projet (2 500 000$)

B10102 Appui à la coordination des activités du projet (fonctionnement bureau)

- -

B1010201

Audit du PPF - Réception du rapport provisoire produit par le consultant le 30 avril 2017.

- Transmission du rapport définitif à la BM le 12/6/2017.

- L’IDA a recommandé de scinder le rapport en deux parties : (i) Audit comptable et financier de l'APP et (ii) Évaluation du système de contrôle interne et opérationnel de l'APP).

- Le rapport final réajusté a été transmis à la Banque Mondiale le 13/7/2017.

- Activité clôturé -

B1010202

Organisation d’un atelier d’élaboration des TDR de toutes les activités du PTBA 2017.

- L’atelier a été tenu du 26 au 31/3/2017. A l’issus de l’atelier tous les drafts des TDR ont été rédigés.

- Activités clôturée Après vérifications de l’UGP de ces TDR, il doivent être transmis à l’IDA pour avis de NO.

B1010203

Restructuration Composante I.3 (OBR)

- L’amendement de l’accord de financement matérialisant la restructuration du projet a été signé conjointement par l’IDA et le Gouvernement le 13/4/2017.

Restructuration clôturée.

-

B1010204

Site web du PRCIEG - Demande de NO des TDR introduite à l’IDA le 28/4/2017.

- L’avis de NO moyennant commentaires a été fournie le 4/5/2017. La version finale des TDR a été communiquée à l’IDA le 12/5/2017.

- Publication AMI le 20/5/2017.

- Les MI réceptionnées le 5 Juin 2017 ont été analysées le 20 Juin 2017.

- Finaliser les négociations sur la signature du contrat.

-

37




- Les négociations du projet de contrat ont débuté le 17 juillet 2017 et sont en cours.

B1010205

Communication du projet - Demande de NO sur les TDR introduite à l’IDA le 25/2/2017.

- Réception NO IDA sur les TDR

-

Activité B102 : Soutenir l’accès à (et la gestion de) un fonds d’étude axé sur la demande (3 000 000$)

B10201

Elaboration de la stratégie de gestion des finances publiques 3ème génération.

- Demande de PTF aux consultants retenus sur la liste restreinte le 10 février 2017.

- Les propositions techniques et financières ont été réceptionnées le 17 Mars 2017.

- L’analyse des propositions techniques a été finalisée puis les cabinets qualifiés techniquement ont été invitée à l’ouverture des offres financières le 15/5/2017.

- Après l’établissement du rapport combiné, le consultant retenu a été invité à négocier le contrat. A l’issu des négociations, le PV et le contrat ont été soigné le 5/6/2017.

- La mission a débuté le 29/6/2017 pour durer 5 mois.

- Suivre la poursuite de l’exécution du contrat.

B10202

Elaboration d’un plan de gestion des ressources humaines et proposition d’un plan de formation (recrutement d’une firme)

- Les TDR révisés ont été transmis à la l’IDA pour DANO le 21/2/2017.

- L’avis de NO a été obtenue le 27/2/2017.

- Avis de MI publié le 28/2/2017.

- Les MI ont été obtenues le 21/3/2017.

- L’analyse des MI est a abouti à l’établissement de la liste restreinte le 19/4/2017.

- Demande NO de la liste restreinte envoyé à l’IDA le 12/5/2017.

- La NO fournie le 22/5/2017 recommande d’attendre les conclusions de la stratégie de gestion des finances publiques 3ème génération.

- En attente des conclusions de la stratégie de gestion des finances publiques 3ème génération.

- Transmettre la demande de proposition aux cabinets retenus sur la liste restreinte.

B10204

Mission d’échange d’expériences sur le cadrage macroéconomique et le Cadre budgétaire à Moyen Termes (CBMT), Cadre des dépenses à Moyen Termes (CDMT) et le



Les missions d’échange d’expérience à l’étranger sont

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Document d'Orientation Budgétaire (DOB)

momentanément suspendues.

B10206

Formation sur l'Outil BOOST - Les TDR rédigés lors de la retraite organisée à GITEGA du 27 au 31/3/2017 sont en cours de finalisation.


Sous Composante B2 Amélioration des fonctionnalités et de l’utilisation des nouveaux systèmes intégrés de gestion des finances

-

Activité B201 : Entreprendre un audit IT et fonctionnel du nouveau Système intégré d’information sur la gestion des finances (SIGEFI) (100000$)

B20101

Recrutement d'une firme d'audit du SIGEFI

- Le processus de recrutement a abouti à la signature du contrat d’audit informatique du SIGEFI avec le cabinet ERNST YANG le 23/12/2016.

- Le cabinet ERNST &YANG a débuté la mission le 10/1/2017.

- Rapport provisoire réceptionné le 7/3/2017.

- Analyse du rapport en cours.

- Transmission par l’UGP des observations des utilisateurs du système SIGEFI à la BM le 13/4/2017 et demande d’une VC pour échanger sur les prochaines étapes.

- Organisation d’une vidéo conférence le 10 mai 2017 avec toutes les parties prenantes (IDA, PRCIEG/UGP, représentants des bénéficiaires et consultant) pour dégager un consensus sur les étapes futures à poursuivre.

- Comme le contrat a dépassé les délais, un avenant sans incidence financière est en cours de discussion afin de finaliser la mission.

- Transmettre les observations au consultant pour finaliser le rapport définitif.

- La VC avait pour but de donner les orientations à suivre pour bien clôturer la mission conformément aux TDR.

Activité B202 : Organiser une formation destinée aux utilisateurs pour les services publics sélectionnés pour le déploiement des 5 modules du SIGEFI (700000$)

B20201

Recrutement d’un consultant international en vue de l’élaboration du référentiel comptable de l’Etat de la République du Burundi

- Les TDR ont été transmis à l’IDA le 19/12/2017 pour avis de NO.

- L’IDA a accordé la NO le 23/01/2017 moyennant l’intégration des commentaires dans les TDR définitifs.

- La publication de l’avis de MI le 24/2/2017 a été infructueuse car seulement 2 candidats ont déposé leurs MI en date du 15/3/2017.

- Republication de l’avis de MI le 21/3/2017.

- Suivre le démarrage de la mission prévu le 28/8/2017.

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- Les MI réceptionnées ont été analysé le 5/4/2017.

- Les TDR ont transmis au consultant retenu 2 juin 2017 pour proposer son offre technique et financière le 8/6/2017.

- L’offre du consultant a été remise le 8 juin 2017.

- A l’issu des négociations, le PV des négociations et du contrat a été signés le 1 août 2017

- Une lettre d’invitation a été transmise au consultant retenue BASAHAD Achile Nestor le 4/8/2017 afin de débuter la mission le 21/8/2017 pour une période de 134hommes jours.

B20202

Recrutement d’une firme internationale en vue de l’élaboration des critères pour la certification du progiciel de GFP et la vérification de l’intégration de ces critères dans le progiciel de Gestion des Finances Publiques (GFP).

- La demande d’avis de NO des TDR a été introduite le 19/12/2017.

- L’IDA a recommandé dans son mail du 23/1/2017 d’attendre la mission d’audit informatique du SIGEFI afin d’exploiter le rapport issu de l’audit pour définir les priorités.

En attente de la validation du rapport d’audit du SIGEFI pour finaliser les TDR.

L’activité dépendra des conclusions du rapport issu de l’audit du SIGEFI.

Activité B203 : Renforcer les ressources humaines du Département IT du MFDPE (400000$)

B20301

Formation en gestion et management des projets (Career Enabler™- Project Management Super Combo course)


- Réception avis de NO de l’IDA.

B20302 Formation pour les developpeur en Java (Career Enabler™ - Java Developer)

B20303 Formation sur les technologies Cisco ((Career Enabler™-Cisco (Network & Security))

B20304

Formation sur les A+; N+; Microsoft exchange (Career Enabler™-A+, N+, MCSE: Messaging, Endpoint Protection)

Sous Composante B4 : Renforcement des fonctions d’audit et de contrôle externe

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Activité B401: Appui au renforcement du cadre institutionnel à travers la conduite d’un audit organisationnel, l’amélioration du cadre légal et réglementaire ainsi que l’adhésion à l’INTOSAI (100000$)

B40101 Recrutement d'un consultant chargé de revoir le cadre légal de la CC (loi portant création, missions, organisation et fonctionnement de la cours des comptes)

- Demande NO transmis le 8/5/2017.

- L’avis de NO a été fournie le 5/6/2017.

- L’avis de MI a été publié le 11/08/2017.

- Date limité dépôt des MI fixée au 31/08/2017.

-

Activité B402 : Elaboration et mise en œuvre d’un plan de formations pour les contrôleurs et le personnel d’appui, en concordance avec les normes internationales d’audit (ISSAI), en incluant tous les corps d’auditors (500000$)

B40201 Recrutement des consultants pour l'élaboration des plans de formation en faveur du personnel d'appui et les magistrats de la CC et appui aux sessions de formation


- Comme la majorité des magistrats de la Cour des Comptes sont nouveaux, l’IDA a recommandé le 5/6/2017 d’assurer une formation de base avant de passer aux formations spécifiques.

- Transmettre les besoins de base pour avis de NO.

-

-

B40204 Participer à des conférences internationales organisées par INTOSAI, AFROSAI, AISCUF



- Appuyer la participation au voyage.

-

Activité B403 : Renforcement des systèmes d’archivage et du site Web pour diffuser régulièrement les produits des missions d’audit afin de toucher un public élargi (80 000$)

B40301

Acquérir et installer un système d'archivage électronique et former les utilisateurs de ces équipements


- L’IDA a émis des commentaires le 5/6/2017 pour réviser les TDR.

- Retransmettre à l’IDA les TDR révisés pour avis de NO.

-

B40302

Acquisition du matériel informatique (serveur, ordinateur, etc.)





- Le rapport d’analyse des offres validé le 21/6/2017 a été transmis à l’IDA pour avis de NO le 27/6/2017.


En attente de la NO de l’IDA sur le rapport d’analyse des offres.


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Activité B404: Acquisition d’équipements et d’outils nécessaires au bon fonctionnement de la CdC (300000$)

B40401

Acquisition du matériel et les équipements de bureau

- Publication Avis d’appel d’offre national le 3/3/2017.

- Réception le 6 Avril 2017.

- Suite à l’insuffisance des offres déposées, le dossier a été republié et les offres ont été réceptionnées le 24/5/2017.

- Analyse des offres est intervenue du 24 au 27/5/2017.

- Notification lettre de marché a été effectué.

Livraison du matériel et les équipements de bureau

-

B40402 Acquisition d'un service de location des véhicules pour la réalisation des contrôles


- L’IDA a émis des commentaires le 5/6/2017 pour réviser les TDR.

- Retransmettre à l’IDA les TDR révisés pour avis de NO.

-

B40403 Acquisition d'un service d'amélioration d'une connectivité internet haut débit en faveur de la CC



- Elaboration de la demande de cotation en cours.

Transmettre la demande de cotation aux bureaux sélectionnés.

-

Activité B406 : Le développement d’un programme national de qualification reconnu au niveau international afin d’accroître le nombre de professionnels de la comptabilité et de contrôleurs nécessaire dans le pays (200000$)

B40601

Voyages des membres de l'OPC pour des missions de lobbying et négociations du partenariat avec KASNEB/ICPAK du Kenya membre de l'IFAC.

- Demande NO transmis à l’IDA le 22 oct. 2016 et l’avis de NO accordée le même jour.

- La mission a été effectuée du 14 au 18 novembre 2016.

- Le rapport de la mission est disponible.

- Activité clôturée -

B40602

Recrutement d'un consultant juriste pour appui à la rédaction de la convention de partenariat

- La NO de l’IDA a été fournie le 26/10/2016.

- Les TDR ont été transmis à une liste de consultants juristes le 7/11/2016 pour proposer leurs offres de services relatifs à la rédaction de la convention de partenariat entre l'OPC/Burundi et le KASNEB/IPAK-ICPAK du Kenya membre de l’IFAC.

- Les dossiers individuels reçus ont été analysés le 18/11/2016.

Activité clôturée. -

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- A l’issu des négociations avec le candidat retenu en date du 29/12/2016, le contrat du consultant juriste a été signé le même jour.

- Le rapport de mission ainsi qu’une copie du Memorandum of Understanding (MOU) ont été déposés par le consultant dans les délais requis.

B40603 Organisation d'une cérémonie officielle de signature de la convention OPC/KASNEB-ICPAK

- Demande NO transmis à l’IDA le 21/2/2017 et l’avis de NO accordée le 22/2/2017.

- La mission a été effectuée du 27 février au 3 mars 2017.

- A l’issus de la mission, un accord de partenariat OPC-KASNEB-ICPAK (memorandum of understanding) a été signé entre ces différentes institutions.

Activité clôturée - La signature du mémorandum marque le début de réalisation des activités de l’OPC alignées dans le PTBA 2017.

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2.3. Composante III : Amélioration de la performance institutionnelle de l’ISTEEBU. 2.3.1. Les activités de la 3ème composante clôturées.

Au niveau de la troisième composante, tous les appuis sont exclusivement destinés au renforcement de l’ISTEEBU. Les actions réalisées se justifient par l’autonomie de l’ISTEEBU par rapport à réalisation des activités et sous activités, sans faire recours aux appuis extérieurs fournis par les consultants. Les résultats atteints sont dominés par la réalisation des sous activités relatives à l’organisation des retraites, des enquêtes et des ateliers. Les réalisations de cette composante à mi-août 2017 sont les suivantes :

1) Formation des cadres de l'ISTEEBU sur la gestion axée sur les résultats du 7 au 15 décembre 2015 ;

2) Elaboration du programme d’activités de l’exercice 2017 ;

3) Organisation d’une mission d’échange d’expérience au NIGER sur le management et la gestion des ressources humaines basée sur les résultats du 4 au 8 mai 2016.

4) Rédaction de la nouvelle SNDS (y compris l’évaluation de la mise en œuvre de la stratégie actuelle de 2010 à 2014 et le diagnostic du système statistique). L’atelier national de validation de la SNDS II a été organisé le 04 février 2016 ;

5) Conduite des ateliers régionaux (au niveau provincial) de dissémination de la SNDS II respectivement en dates du 17, 19 et 20/1/2017 ;

6) Réalisation de la collecte des données de base pour la mise en place de l'indice du chiffre d'affaires du 30 janvier au 4 février 2017 (ICA) (C30103) ;

7) Conduite d’un atelier d'adaptation des nomenclatures nationales des branches d'activités et des produits pour les besoins de la comptabilité nationale du 9 au 21 Janvier 2017 (C30118) ;

8) Organisation des missions trimestrielles de supervisions de la collecte des données des prix à la consommation respectivement du 19 au 23/12/2016 ; du 27 au 30/12/2016 et du 3 au 6/01/2017 (C30203) ;

9) Amélioration de la bande passante avec un fournisseur internet (débit internet). A travers un contrat signé avec le fournisseur ONATEL, l’augmentation de la bande passante a été effectué en date du 10/2/2017 (C40105) ;

10) Appui financier à la célébration de la journée africaine de la statistique en date du 18/11/2016 (C40601).

11) Réalisation des retraites de planification stratégique du 13 au 18/2/2017 à KAYANZA (C10302) ;

12) Conduite d’un atelier de présentation du PTA aux partenaires en date du 23/3/2017 (C10303) ;

13) Financement d’une mission d’assistance technique en statistique d’entreprise d’un expert AFRISAT pour appuyer la mise en place du système de production des comptes nationaux trimestriels (l'indice du chiffre d'affaires (ICA) pour le commerce et les services intervenue du 30/1/2017 au 4/2/2017 à Gitega (C30101)

14) Réalisation de l’enquête de collecte des données de base pour la mise en place d'une nouvelle année de base avec le SCN 2008 : Enquête sur les coûts de production de la pêche à partir du 19 mars 2017 pour une durée de 22 jour (C30110)

15) Conduite de la retraite de travail sur l'élaboration des comptes nationaux définitifs (élaboration des Tableaux des Comptes Economiques Intégrés (TCEI) pour les années comptables 2010-2011-2012-2013 et 2014) du 13 au 25/3/2017(C30114).

16) Conduite d’un atelier dédié à l’amélioration de la production et la diffusion des comptes de résultat des branches d'activité du 20 au 21/4/2017. L’atelier a permis de disséminer les résultats et de sensibiliser les chefs des entreprises qui fournissent les données (C30115).

17) La réalisation de la collecte de données pour l’appui à la mise à jour régulière et à temps d’un répertoire d’Entreprises à des fins Statistiques à partir du 24/4/2017 pour une durée de 60 jours (C30117) ;

18) Organisation des missions trimestrielles de supervisions de la collecte des données des prix à la consommation (C30203) :

19) La seconde mission de collecte pour T1-2016 a été conduite du 10 au 14 avril 2017 et du 17 au 19 avril 2017 ;

20) La 1ère mission de collecte pour T4 2016 a été réalisée respectivement du 19 au 23/12/2016 ; du 27 au 30/12/2016 et du 3 au 6/01/2017 ;

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21) L’enquête de Base sur le loyer a été effectuée du 24 au 27 avril 2017 après la formation des enquêteurs (C30204) ;

22) Une retraite d’harmonisation de la méthodologie de production des statistiques du commerce extérieur a été organisée du 28 mars au 1er avril 2017 (C30302) ;

23) Une retraite de production et de validation d'un du 4ème trimestre 2016 sur les statistiques du commerce extérieur a été réalisée lors de la retraite organisée du 19 au 25 févr. 2017 à GITEGA (C30303

24) Financement de la participation de deux cadres de l’ISTEEBU au stage administration d'un site IMIS au CELADE/ECLAC ont effectué un voyage de formation tenu du 24 février au 10/3/2017 en Chili (C40103).

25) Réalisation de l’enquête annuelle sur la satisfaction des utilisateurs des données du 20 au 27 févr. 2017 (C40401)

26) Organisation des retraites de finalisation des rapports sur l’annuaire statistique (C40501)

27) Conduite d’un atelier de validation des tableaux de l'Annuaire statistique du 29 mars au 2 avril 2017 (C40502)

28) Multiplication des documents pour faciliter la tenue de l’atelier de sa validation de l’annuaire (C40503).

D’autres sous activités pour lesquelles l’IDA a déjà accordé l’avis de NO sont en cours d’organisation en collaboration avec l’ISTEEBU. Le tableau qui suit répertorie l’état de réalisation des activités de l’ISTEEBU incluant les différentes sous activités déjà approuvées par l’IDA mais non encore exécutées.

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Observations et/ ou recommandations

Sous composante C1: Adoption d’un système de gestion axée sur les résultats pour renforcer la performance de l’ISTEEBU

Activité C101 : Modules de formation sur une gestion de la performance fondée sur les résultats ciblant les cadres moyens et supérieurs (150000$)

C10101 Formation des services statistiques sectoriels sur la GAR

- L’activité a été réalisée sur le PPF. - Activité clôturée -

C10102 Multiplication des modules de formations sur la GAR

- L’activité a été réalisée sur le PPF. - Activité clôturée -

Activité C102 : Soutien à la conception de la Nouvelle Stratégie Nationale de Développement de la Statistique (100000)

C10201

Ateliers régionaux (au niveau provincial) de dissémination de la SNDS II

- A la demande de NO introduite le 22 oct. 2016, l’IDA a accordé l’avis de NO le 30 nov. 2016.

- Les demandes de cotations ont été adressées aux établissements hôteliers en date du 9/1/2017 et les bons de commandes ont été établis.

- Les ateliers de dissémination de la SNDS-II se sont déroulés : à Bujumbura en date du 17/1/2017 ; à NYANZA LAC et MUYINGA en date du 19/1/2017 et à CIBITOKE et GITEGA en date du 20/1/2017.

- Sur 306 participants attendus, le taux de participation a été de 86,2%.

- Le rapport synthèse des ateliers a été réceptionné.

- Activité clôturée.

-

Activité C103 : Soutien à la conception, à la mise en œuvre et au suivi de plans de travail annuels (250000$)

C10301

Acquisition du matériel d’assemblage des projets de programme de travail annuel et conservation des bases de données (3 ordinateurs portables, 5 Disque durs externes, 20 flash disques) permettant la Conception du document









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C10302

Retraites de planification stratégique (une fois l'année)

- Les TDR ont été soumis à l’IDA pour avis de NO le 10 novembre 2016.

- L’avis de NO de l’IDA a été réceptionné le 3/12/2016.

- La retraite a été réalisée du 13 au 18/2/2017 à KAYANZA.

- Activité terminé

C10303

Atelier de présentation du PTA aux partenaires

- Les TDR ont été soumis à l’IDA pour avis de NO le 10 novembre 2016.

- L’avis de NO de l’IDA a été réceptionné le 3/12/2016.

- L’atelier a été réalisé le 23/3/2017.

- Activité clôturée.

Sous composante C2 : Renforcement du système de gestion des ressources humaines de l'ISTEEBU

C20101 à c20105

Recrutement d’un consultant international pour la réalisation d’un diagnostic institutionnel et organisationnel de l’ISTEEBU et du Système Statistique National en général.

- Demande de NO envoyé à l’IDA le 23/2/2017.

- Réception avis de NO IDA le 11/3/2017

- Publication de l’avis de MI le 17/3/2017

- Les dossiers de MI réceptionnés le 3/4/2017 ont permis d’identifier le consultant plus qualifié, le consultant BALEPA.

- Les TDR ont été envoyé au consultant plus qualifié le consultant BALEPA le 17/5/2017. Son offre a été réceptionnée le 18/5/2017.

- Les négociations ont abouti à la signature du contrat le 19/6/2017. La mission a duré du 23/6/2017au 20 juillet 2017.

- Le rapport initial a été remis par le consultant le 26/6/2017.

- Un atelier de présentation et de validation du rapport provisoire sur le diagnostic institutionnel et organisationnel de l’ISTEEBU et du Système Statistique National en général a été organisé le 13/7/2017.

- Un rappel a été envoyé à l’ISTEEBU le 7/8/2017 pour transmettre les observations sur le rapport provisoire du consultant.

- Réception du rapport définitif.

-

Activité C202 : Introduction d’un système d’évaluation

C20201

Recrutement d'un consultant pour mettre en place le système d'évaluation de la performance


- L’IDA a émis ses commentaires le 30/11/2016 qui recommandent d’attendre la mission de revue fonctionnelle et organisationnelle

- Retransmettre les TDR révisés suivant les

- L’IDA a recommandé d’attendre les

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de la performance et de mécanismes d’incitation pour les employés individuels (400000$)

pour résoudre les problèmes structurels de GRH (activités C20101 dont les TDR sont en cours d’élaboration par l’ISTEEBU).

conclusions de la revue fonctionnelle de l’ISTEEBU.

orientations qui seront formulées par le consultant qui réalisera la mission de revue fonctionnelle et organisationnelle de l’’ISTEEBU afin de finaliser les TDR.

Activité C203 : Modules de formation pour promouvoir l’évolution de carrière des statisticiens, y compris un soutien à la nouvelle école de statistiques dans la prise en charge des frais des professeurs (500000$)

C20301 à C20303

Elaborer les modules de formation pour promouvoir l'évolution de carrière des statisticiens

- La demande de NO des TDR a été introduite à l’IDA le 16/12/2016.

- L’avis de NO a été reçue le 16/2/2017.

- Une lettre de demande d’offre a été transmise à l’institut de formation canadien STATCAN le 23/3/2017.

- L’institut a décliné l’offre l’obligeant de venir dispenser la formation localement au Burundi suite aux limitations imposées par le CANADA de voyager au Burundi.

- Le projet a fait recours à une autre institution « Ecole Nationale de Statistique et d’Economie Appliquée (ENSEA) » d’Abidjan en date du 7/4/2017 pour fournir son offre.

- Après deux rappels lancés, le consultant en train de finaliser son offre.

- L’offre du cabinet ENSEA a été réceptionnée le 6/6/2017. Comme le cabinet a proposé seulement 3 CV qui ne permettent pas de faire un choix judicieux du profil des formateurs pour tous les modules préconisés, il a été demandé au cabinet de fournir au moins 3 CV supplémentaires.

- ENSEA a transmis 3 CV supplémentaires pour sa soumission le 29 juin 2017.

- Les négociations ont débuté le 13 juillet 2017. Le PV de négociation a été signé le 25 juillet 2017.

- Signature du contrat par les parties en cours.

- Finaliser la signature du contrat.

- Démarrage des sessions de formation prévu le 4 Septembre 2017

Comme la méthode de sélection est gré à gré, recourir à une autre institution statistique spécialisée de formation initialement retenue par l’ISTEEBU (entre ENSEA, et AFRISTAT).

Sous Composante C3: Amélioration de la qualité des statistiques et soutien à la production de données à temps

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Activité C301 : Production de statistiques à temps et de meilleure qualité sur les comptes nationaux (700000$)

C30101

Frais de mission d'un expert d'AFRISTAT pour la mise en place du système de production des comptes nationaux trimestriels (l'indice du chiffre d'affaires (ICA) pour le commerce et les services) :


- Une 1ère mission d’AT en statistique d’entreprise d’un expert AFRISAT dédiée à la formation des statisticiens d’entreprises, des comptables nationaux, des prévisionnistes et conjoncturistes, et à l’établissement d’une feuille de route pour la mise en place effective de l’ICA a eu lieu du 30 janvier au 03 Février 2017 à Gitega. Le rapport de la retraite a été réceptionné.

- Une seconde mission de l’Expert AFRISTAT pour la conduite d’un atelier de formation des cadres de l'ISTEEBU sur l’ICA a été organisée du 21 juillet au 7 aout 2017 (2 semaines).

- Suivre la réalisation de la 3ème mission (dernière).

- Suivre et évaluer la mise en place des résultats de la retraite.

C30102

Acquisition d’un (1) véhicule mini bus en faveur de l’ISTEEBU

- Une lettre de notification du marché a été envoyée au soumissionnaire gagnant le

- Le marché a été attribué à la société et une lettre de marché a été signée le 23 mars 2017.

- Un rappel a été lancé le 2/5/2017 pour livrer le véhicule.

- La livraison du minibus a eu lieu le 9/06/2017.

- Une commission ad hoc de réception a réceptionné le véhicule le 22/6/2017.


C30103

Collecte des données de base pour la mise en place de l'indice du chiffre d'affaires (ICA)


- Les données ont été collecté du 30 janvier au 4 février 2017.


C30108

Collecte des données de base pour la mise en place d'une nouvelle année de base avec le SCN 2008 : Enquête industrielle sur le secteur formel

- La demande de NO a été introduite à l’IDA le 21/4/2017.

- Réception NO le 27/4/2017.

- Une retraite de conception des outils et documents techniques a été organisé du 19 au 30 juin 2017 à GITEGA.

- Suivre le lancement de la collecte et de rédaction du rapport.

C30109

Collecte des données de base pour la mise en place d'une nouvelle année de base avec le SCN 2008 : Enquête sur le commerce et les services du secteur formel (télécommunications, transports, hôtellerie, banques et assurances, etc.)

- La demande de Noa été introduite à l’IDA le 21/4/2017.

- Réception NO le 27/4/2017.

Une retraite regroupant 17 cadre de l’ISTEEBU a été organisé du 19 au 30 juin 2017 à GITEGA pour concevoir les outils et documents techniques de collecte.

- Suivre le lancement de la collecte.

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C30110

Collecte des données de base pour la mise en place d'une nouvelle année de base avec le SCN 2008 : Enquête sur les coûts de production de la pêche


- L’enquête réalisée à partir du 19 mars 2017 pour une durée de 22 jours.

- Le rapport synthétique de l’enquête sur les coûts de production de la pêche est disponible.


C30114

Retraite de travail sur l'élaboration des comptes nationaux définitifs


- La retraite organisée à NGOZI du 13 au 25/3/2017 a permis d’élaborer les Tableaux des Comptes Economiques Intégrés (TCEI) pour les années comptables 2010-2011-2012-2013 et 2014. Le rapport de la retraite disponible.

- Un atelier de production a eu lei du 16 au 297/2017.


C30115

Amélioration de la production et la diffusion des comptes de résultat des branches d'activité (carburants)


- Un atelier de 2 jours a été organisé à partir du 20/4/2017. L’atelier a permis de disséminer les résultats et de sensibiliser les fournisseurs de donnée (chefs des entreprises). Le rapport a été distribué auprès des fournisseurs des données et autres partenaires (couverture médiatique et publireportage à la télé).


C30116

Acquisition du parc informatique - Le DAO regroupant tous les besoins a été transmis à l’IDA pour avis de NO en date du 14/2/2017 à travers PROCYS.







En attente de la NO sur le rapport d’analyse des offres.


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C30117

Appui à la mise à jour régulière et à temps d’un répertoire d’Entreprises à des fins Statistiques (carburants)

- La demande de NO a été introduite le 22 oct. 2016.

- L’avis de NO de l’IDA a été accordé le 30 nov. 2016 pour lancer la

collecte des données nécessaires pour actualiser le répertoire des entreprises.

- La collecte a été lancé le 24/4/2017 pour une durée de 60 jours.

- Une demande de NO a été transmise à l’IDA le 19/4/2017 pour la participation de deux (02) cadres de l’ISTEEBU au Séminaire organisé par AFRISTAT et l’INSEE du 3 au 11 Juillet 2017 à Lisbonne, sur le thème « Répertoires d’entreprises et Classifications économiques dans les États d’Afrique Subsaharienne ».

- Mission effectuée du 2 au 11 juillet 2017.

- Rapport de mission disponible.

- Activité clôturé Au bout d’une opération de collecte des données dans toutes les entreprises, un répertoire actualisé des données sur les entreprises devrait être constitué.

C30118

Atelier d'adaptation des nomenclatures nationales des branches d'activités et des produits pour les besoins de la comptabilité nationale.


- Un bon de commande a été signé le 6/1/2016 et l’atelier s’est déroulé à Gitega du 9 au 21 Janvier 2017.

- Au total, 18 participants de l’ISTEEBU ont bénéficié la formation telle que prévus par les TDR. Ils sont constitués des comptables nationaux ainsi que les principaux cadres chargés d’élaborer les branches d'activités.

- Un atelier d’adaptation de la nomenclature a été organisé du 18/6/2017 au 1/7/2017.


C30119

Mise en place de l'indice de prix pour la production agricole (IPPA)

- Demande de NO des TDR envoyée à l’IDA le 18/3/2017 et l’avis de NO a été fournie le 3/4/2017.

- A l’issus de la publication de l’avis de MI le 14/2017, aucune candidature n'a été reçue. Des efforts ont été effectués pour l’identification d’au moins 3 consultants potentiels est reste en vain.

- Sur base des consultations de l’ISTEEBU, l’AFRISTAT a accepté de rendre disponible un Consultant dans le cadre du partenariat qui lie les 2 institutions.

- Une demande de NO sur le changement de la méthode de sélection (entente directe) a été introduite le 27/6/2017.

- L’avis de NO a été fournie le 5 juillet 2017.

- Suivre la réalisation de la 2ème mission de mise en place de l’indice IPPA

Nouvelle activité proposée par la mission de supervision ISTEEBU (cfr aide-mémoire)

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- La 1ère mission de l’expert AFRISTAT pour la mise en place la méthodologie et des outils de collecte ainsi que les coefficients de pondération a été effectuée du 9 au 16/7/2017. L’appui à l’équipe ISTEEBU a été organisé en retraite à GITEGA du 10 au 15 juillet 2017.

- La collecte des données IPPA suivant les outils validés par l’expert a été lancée le 8/8/2017 pour se clôturer le 23/8/2017.

Activité C302 : Production de statistiques des prix(300000$)

C30203

Organisation des missions trimestrielles de supervisions de la collecte des données des prix à la consommation

- La demande de NO a été introduite le 3/10/2016.

- L’avis de NO de l’IDA a été fournie le 10/11/2016.

- Une collecte des données pour le 4ème trimestre 2016 sur les prix à la consommation dans 39 centres de collecte a été effectuée respectivement du 19 au 23/12/2016 ; du 27 au 30/12/2016 et du 3 au 6/01/2017.

- Une autre mission trimestrielle (T1 2017) a été effectuée du 10 au 14 avril 2017 et du 17 au 19 avril 2017.

- L’IDA a recommandé d’harmoniser les frais à accorder pour les divers activités (ateliers, retraites, etc) avent d’organiser les descentes de collecte. Un projet de Mémorandum d’Entente (MOU) a été élaboré conjointement entre l’ISTEEBU, le PRCIEG et le Consultant BM a été partagé avec le chargé du projet le 11 juillet 2017.

- Collecte des données sur terrain en cours.

- En attente de l’approbation du MOU pour sa signature et procéder aux descentes de terrain.

- Suivre l’organisation collecte T2_2017.

C30204 Enquête de Base sur le loyer

- Demande de NO des TDR envoyée à l’IDA le 18/3/2017


- Après la formation des enquêteurs, l’enquête a été effectuée du 24 au 27 avril 2017.


- Activité clôturée Les résultats de l’enquête auprès des locataires au Burundi a pour objectif principal de contribuer à l’amélioration de la précision de l’IPC.

C30205 Atelier de lancement de l'IPC National



- Cette activité est conditionnée par la formation liée à l’activité C30201.

- Lancement atelier L’activité est

conditionnée de la réalisation de C30201.

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C30206 Mise en place de l'Indice du coût de la construction (ICC)



- L’activité est conditionnée à la réalisation de C302080

- Lancement ateliers L’activité est

dépendante de C30208

C30208

Recrutement d’un consultant pour élaborer les devis permettant de calculer les coefficients de pondération de l’Indice de Coûts de Construction de Logement



- Publication avis de MI le 13/4/2017

- Réception MI le 24/4/2017.

- Analyse des MI intervenue le 2/5/2017.

- Après le processus de négociation débuté le 19/5/2017, le contrat a été signé le 19/5/2017.

- La mission du consultant a été effectuée à partir du 22/05//2017 pour une période de 45 jours.



Activité C303 : Production de statistiques sur le commerce extérieur (300000$)

C30301

Formation sur l'application EUROTRACE (recrutement d'un consultant + formation)

- La demande de NO a été introduite à l’IDA le 22/10//2016.

- L’IDA a recommandé d’intégrer le budget en date du 30/11/2016 et le projet a réintroduit le dossier à l’IDA le 16/12/2016.

- Réintroduction de la demande de NO des TDR incluant les effectifs à former pour l’OBR, la BRB et le Ministère du Commerce le 30/3/2017.

- L’avis de NO a été réceptionné le 13/4/2017.

- Un avis de MI a été publié le 23/4/2017 et les MI ont été réceptionnées et analysées le 8 Mai 2017.

- Les TDR ont été transmis au consultant plus qualifié afin qu’il transmette sa proposition technique et financière.

- Les négociations débutées ont été suspendues car l’ISTEEBU a reporté l’activité pour 2018.

-

- Reprendre les négociations pour signer le contrat.

Cette activité a été repporté en 2018.

C30302 Harmonisation de la méthodologie de production des statistiques du commerce extérieur


- L’avis de NO de l’IDA a été octroyé le 16/2/2017.

- La retraite a été organisée du 28 mars au 1er avril 2017.

Activité clôturée. - La retraite vise à renforcer les capacités des cadres de la BRB, ISTEEBU,

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OBR et du Ministère en charge du Commerce.

C30303

Retraite trimestrielle de validation et de production d'un bulletin sur les statistiques du commerce extérieur

- Transmission demande de NO en date du 3/11/2016 de 3 TDRs pour la production du bulletin sur les statistiques portant sur (i) le 4ème trimestre 2016, (ii) le 1er trimestre 2017 et (iii) le 2ème trimestre 2017.

- L’IDA a recommandé d’inclure le budget des différentes retraites en date du 10/11/2016.

- Le projet a réintroduit les dossiers corrigés en date du 29/11/2016. L’IDA a octroyé son avis de NO sur les trois retraites le 3/12/2016.

- La production du bulletin du 4ème Trimestre 2016 a été réalisée lors de la retraite organisée du 19 au 25 févr. 2017 à GITEGA.

- Un atelier de production et validation du bulletin sur les statistiques du commerce extérieur du 1er trimestre 2017 a été organisé à GITEGA du 14 au 20 mai 2017.

- Une retraite dédiée à la production du Bulletin Trimestriel du Commerce Extérieur du 2ème Trimestre a été organisée du 31 juillet 2017 au 5 aout 2017 à Gitega.

- Le rapport de mission a été réceptionné.

- Poursuivre la production des bulletins du 3ème Trimestre 2017.

C30304

- Recrutement d'un consultant pour accompagner la réalisation des enquêtes sur le commerce transfrontalier informelles

- L’ISTEEBU a transmis les TDR le 11 juillet 2017. - Finaliser les TDR et les transmettre à l’IDA pour avis de NO.

-

C30305

Acquisition d'équipement informatique pour le service en charge des statistiques du commerce extérieur









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C30306 Participation aux séminaires organisés par CIMAC/Afristat

- Transmission en date du 12 mai 2017 de la demande NO pour le financement de la participation de deux cadre ISTEEBU au séminaire sur la conjoncture économique du premier semestre 2017 et les prévisions à court terme des Etats membres de la CEMAC, du Burundi, des Comores et de Sao Tomé et Principe prévu à NDJAMENA au Tchad du 24 au 28 mai 2017.

- L’avis de NO de la BM a été fourni le 18/5/2017.

- Participation des deux cadres ISTEEBU à la mission du 24 au 28 mai 2017. Rapport de mission disponible.

Activité clôturée -

Sous Composante C4 : Amélioration de l’accès aux données et de la diffusion des statistiques nationales et des données micro

Activité C401 : Modernisation du site Web de l'ISTEEBU et soutien à la connectivité IT (150000$)

C40101 Recrutement d'un consultant pour la Programmation orienté web (PHP/Java, MySQL/PostgreSQL, XML/XSL, CSS/HTML, Jquery/Ajax/ Javascript)


- L’IDA a recommandé en date du 30/11/2016 d’intégrer le budget.

Retransmettre les TDR à la demande de NO

C40102

Acquisition des logiciels de développement pour la modernisation du site Web de l'ISTEEBU


- L’IDA a recommandé en date du 30/11/2016 d’intégrer le budget.

Retransmettre les TDR à la demande de NO

Un seul TDR relatifs aux équipements regroupant les sous activités C10301, C30116, C30305, C40202 et des logiciels C40102 a été établi (tableau).

C40103

Stage administration d'un site IMIS au CELADE/ECLAC

- Les TDRs pour participer au stage ont été transmis à l’IDA le 24/1/2017 et la NO a été octroyée le 25/1/2017.

- Les deux cadres de l’ISTEEBU ont effectué un voyage de formation tenu du 24 février au 10/3/2017 en Chili.

- Le rapport de mission a été réceptionné.


C40105 Amélioration de la bande passante (débit internet)

- Transmission à l’IDA des TDR pour avis de NO en date du 16/12/2016.

- Activité clôturée. L’internet de haut débit a été installé

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- L’activation du service d'amélioration de la bande passante (de 3 à 5 Mbit/sec en faveur de l'ISTEEBU a été déjà effectué par le fournisseur ONATEL en date du 10/2/2017.

dans les locaux de l’ISTEEBU.

Activité C402 : Déploiement de l’initiative Programme de données accéléré, notamment AT pour la création et la maintenance d’Archives nationales de données basées sur le Web (100000$)

C40202 Acquisition des tablettes avec Androïdes et système de chargement sur terrain










Activité C404 : Enquête nationale de satisfaction des utilisateurs (50000$)

C40401

Enquête annuelle sur la satisfaction des utilisateurs des données


- L’enquête a été débuté le 20/2/2017 a duré un mois sur terrain. Elle a été suivie par les étapes de saisies des données, traitement et analyse des données.

- Un atelier de présentation et de validation du rapport de l'enquête satisfaction des utilisateurs des données statistiques a été organisé le 6 juin 2017.

- Activité clôturée. - L’enquête est projetée à partir de la semaine du 13/2/2017 pour une période d’un mois.

Activité C405 : Production régulière et à temps des annuaires et bulletins statistiques (50000$)

C40501

Retraites de finalisation des rapports de l’annuaire statistique

- La demande de NO a été transmise à l’IDA le 22/10/2016. Les commentaires IDA reçu le 30 nov. ont été intégrés dans la version révisée des TDR qui ont été réintroduits à l’IDA pour le 16/12/2016.



- La 1ère retraite a été réalisée en du 20 au 24 février 2017.

- La seconde retraite a été effectuée du 11 au 17/6/2017.


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C40502

Atelier de validation des tableaux additionnels de l'Annuaire statistique



- L’avis de NO a été reçue le 16/2/2017

- La retraite a été réalisée 29 mars au 2 avril 2017.


C40503

Multiplication des documents - La demande de NO des TDR a été introduite à l’IDA le 16/12/2016.



- L’annuaire a été multiplié avant a tenue de l’atelier de validation de l’annuaire.

- Activité clôturée. L’activité consiste à multiplier l’annuaire statistique pour faciliter les utilisateurs des données statistiques à tous les niveaux

Activité C406 : Organisation des journées portes ouvertes et de célébration de la journée africaine de la Statistiue

C40601

Appui financier à la célébration de la journée africaine de la statistique

- Demande de NO le 3 nov. 2016 et réception de l’avis de NO le 4 nov. 2016.

- Célébration de la Journée Africaine de la Statistique au Burundi pour l’édition 2016 a eu lieu le 18 Novembre 2016. Elle a été précédée par des activités préparatoires organisées du 16 au 17 Novembre 2016 dédiées au Café statistique.

- Activité clôturée. La journée étant célébrée chaque année, l’ISTEEBU doit faire des prévisions budgétaires dédiées à l’activité en utilisant ses propres ressources.

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2.4. Composante IV : Amélioration des capacités de régulation du secteur minier et des pratiques minières. 2.4.1. Les activités de la 4ème composante clôturées.

Cette composante n’enregistre pas de performances significatives dans la réalisation des activités.

Par ailleurs, cette contre-performance reste justifiée car l’IDA avait recommandé de sursoir au décaissement de cette composante en attendant la restructuration du projet qui a été finalisé en avril 2017 par la signature d’un amendement à l’accord de financement du projet.

Les réalisations de cette composante à mi-août 2017 sont les suivantes :

1) Réalisation de la revue Fonctionnelle des Départements Consacrés à la Gestion du Secteur Minier au sein du Ministre de l’Energie et des Mines (MEM). Le rapport définitif a été validé par le MEM 4 juillet 2016.

2) Financement de la participation du Ministre de l’Energie et Mines, du Directeur Général de l’OBM ainsi que le Directeur du Cadastre Minier à la Conférence minière d'INDABA du 6 au 9 février 2017.

3) Financement de deux cadres du MEM pour participer au 11ème Forum sur les chaînes d'approvisionnement responsables en minerais et à l'événement sur l'artisan minier organisé conjointement par l'OCDE et le Groupe de la Banque Mondiale à Paris du 2 au 5 mai 2017.

Pour les autres activités approuvées par l’IDA, le processus de passation de marché a été lancé. La situation détaillée de leur état d’avancement est décrite ci-dessous.

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activité Sous activité

Etat d’avancement Prochaine étape Observations et/ou recommandations

Sous Composante D1 : Soutien aux réformes organisationnelles au Ministère de l’Énergie et des Mines

Activité D101 : Entreprise de revues fonctionnelles et apport d’un équipement limité pour une sélection de Départements du MEM concernés par l’exploitation minière (400000$)

D10101

Recruter d'un consultant pour réviser le règlement minier

- Le projet a émis des commentaires à intégrer dans le draft des TDR en date du 30/1/2017.

- Une réunion regroupant les représentant du MEN et du projet PRCIEG a été organisée le 2/2/2017 afin de vider les points en suspens au niveau des TDR.

- La demande de NO introduite à l’IDA le 13/2/2017

- Avis de NO obtenue le 22/2/2017


- L’analyse des MI reçues le 17/3/2017 ont été analysée et le consultant plus qualifié Moussa SYLLA a été identifié.

- Les TDR ont été envoyé au consultant qualifié qui a remis son offre technique et financière 20 avril 2017.

- Le consultant a remis sa proposition technique et financière 28 avril 2017.

- La négociation a abouti à la signature du contrat le 19/5/2017.

- La mission a débuté le 22/5//2017.

- Livrables déjà produits par le consultant :

c) Livrable n°1 : rapport sur les discordances constatées entre les différents textes règlementaires et institutionnels du secteur minier (reçu le 16/6/2017).

d) Livrables n°2 : 7 documents portant sur l’harmonisation et mise à jour du dispositif légal (projets de décrets révisés, projet d’ordonnances, etc) : réceptionnés le 11/7/2017.

Suivre l’atelier de restitution des livrables par le consultant prévue du 5 au 6 sept. 2017.

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D10102

Organisation de deux ateliers de validation du rapport sur la révision du règlement minier : Atelier 1 : validation du rapport sur les discordances constatées entre les différents textes réglementaires et institutionnels du secteur minier Atelier 2 : validation du règlement minier révisé

- La demande de NO des TDR a été effectuée le 3/7/2017.

- L’IDA a recommandé de faire des consultations avec le Chambre des Mines et les acteurs miniers sur les textes en révision et de réviser les TDR pour les réintroduire à la demande de NO de l’IDA.

- Réintroduire les TDR révisés suivant les observations IDA.

-

D10103

Acquisition des ordinateurs et accessoires pour l'office.









Activité D102 : Renforcement des capacités des ressources humaines œuvrant dans le secteur minier sur des programmes de formation ciblés (400000$)

D10201 et D10202

Organiser des sessions de formation à court-terme par des consultants nationaux.

- La demande de NO introduite à l’IDA le 24/2/2017

- Avis de NO obtenue le 28/2/2017


- Réception des MI en date du 27/3/2017

- L’analyse des MI a permis d’identifier le cabinet SOFRECO comme réunissant plus de qualifications pour assurer les formations.

- Finaliser les négociations du contrat.

- Démarrage de la mission.

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- Les TDR ont été envoyés à SOFRECO le 26/06/2017 pour formuler son offre. Le cabinet a remis son offre technique et financière le 11 juillet 2017.

- Le PV de négociation et le projet de contrat ont été transmis le 31 juillet 2017 au cabinet pour observations.

Activité D103 : Fourniture d’une connectivité IT et de travaux de rénovation mineurs des bureaux du MEM (400000$)

D10302 Acquisition d'une Connexion internet en faveur de DGM et de l'OBM

- Spécifications techniques pour l'acquisition des spectromètres transmis à l’IDA pour avis de NO le 28/7/2017.

- Réception NO de l’IDA

Activité D103 : Fourniture d’une connectivité IT et de travaux de rénovation mineurs des bureaux du MEM (400000$)

D10303 et D10305

Recrutement d'un consultant pour l'étude technique d'avant-projet et élaboration d’un DAO pour la rénovation des bureaux.

- Les TDR combinés (D10303 et D10305) pour le recrutement d'un Consultant en charge de la réalisation des études techniques et la surveillance des travaux de rénovation ont été introduites à la demande de NO de l’IDA le 16/12/2016.

- Une réunion regroupant les représentants du MEN et du projet PRCIEG a été organisée le 2/2/2017 afin de vider les points en suspens au niveau des TDR.

- Les TDR révisés ont été réintroduits le 18/2/2017.

- L’avis de NO a été accordé par l’IDA le 22/2/2017.

- Publication de l’avis de MI intervenue le 7/3/2017

- Réception des MI le 22/3/2017

- A l’issus du processus d’analyse des MI, le PV de négociation ainsi que le Projet de contrat ont été signés le 9/6/2017.

- Démarrage de la mission le 12 Juin 2017.

- Réception rapport du consultant.

D10305

Recrutement d'un consultant pour Surveillance des travaux

- Cette sous activité a été combinée avec D10303. - - Dépend de la sous activité D10303.

Activité D104 : Conception et mise en œuvre d’une stratégie de communication et maintenance du site Web du Ministère (200000$)

D10401, D10402, D10403

Recrutement d'un consultant pour l'élaboration du document de stratégies.

- La demande de NO des TDR introduite à l’IDA le 13/2/2017

- Avis de NO obtenue le 22/2/2017.

- L’analyse des dossiers de MI a abouti à identifier une liste de consultants.

Finaliser les négociations du contrat avec le second candidat.

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- Les négociations avec le consultant classé en 1ère position ont été infructueuses car l’offre financière du consultant dépassait largement le budget disponible.

- Une note de motivation demandant a été envoyée à la BM le 1/8/2017 pour procéder à la négociation avec le consultant classé en 2ème position.

- L’avis de NO pour négocier le projet de contrat avec le deuxième candidat retenu le 11/8/2017.

Sous Composante D2 : Amélioration des directives relatives à la réglementation des opérations de l'activité minière artisanale et à petite échelle (ASM) et leur mise en application

- - -

Activité D203 : Fourniture de l’équipement nécessaire aux inspections pour les bureaux décentralisés du MEM (250000$)

D20302 - Acquisition d'un véhicule

- Une demande d’avis de NO des TDR a été transmise le 28/7/2017.

- Réception NO IDA

-

D20303

Attribution du marché (Ordi, vidéo projecteur GPS, imprimante, etc.)









Sous Composante D3: Amélioration de la transparence des données minières

- -

D30101 Acquisition de 4 spectromètres portatifs

- Spécifications techniques pour l'acquisition des spectromètres transmis à l’IDA pour avis de NO le 28/7/2017.

- Réception NO de l’IDA

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Activité D301 : Soutien au système de traçabilité des minerais (600000$)

D30102

Achat matériel et équipement de terrain (motos, tenue, etc ;)

- La demande de NO des TDR introduite à l’IDA le 24/2/2017

- Avis de NO IDA sur TDR réceptionné le 28/2/2017.

- Avis d’AON a été publié le 8/03/2017.

- Réception des offres en date du 10avril 2017.

- Après analyse des offres, le marché a été attribué à BONAUTO. Le contrat est en cours de signature.

- Livraison des motos.

D30104

Session de formation/recyclage du personnel de terrain pour un bon suivi de la traçabilité des minerais

- Les TDR ont été transmis à l’IDA pour avis de NO le 28/7/2017. - Réception NO de l’IDA

D30105

Atelier de sensibilisation des opérateurs miniers pour adhérer aux normes de traçabilité

- Les TDR ont été transmis à l’IDA pour avis de NO le 28/7/2017. - Réception NO de l’IDA

Activité D302 : Établissement et maintien d’une base de données du secteur minier et appui au service statistique du MEM (400000$)

D30201

Achat des équipements informatiques (serveur)









Activité D303 : Soutien aux échanges et voyages d'études Sud-sud (100000 $)

D30301

Participation aux conférences minières internationales (sud-sud)

- Transmission en date du 31/1/2017 l’avis de NO à l’IDA le pour la participation du Ministre en charge de l’Energie et des Mines à la Conférence minière d'INDABA accompagnés de deux hauts cadres du Ministère.


63




- L’avis de NO de l’IDA a été réceptionné le même jour. La mission a été effectuée du 6 au 9 février 2017 par le Ministre de l’Energie et Mines, le Directeur Général de l’OBM ainsi que le Directeur du Cadastre Minier. Le rapport de la mission est disponible.

- Financement de la participation de deux cadres du MEM au 11ème Forum sur les chaînes d'approvisionnement responsables en minerais et à l'événement sur l'artisan minier. Ce forum organisé conjointement par l'OCDE et le Groupe de la Banque Mondiale a eu lieu à Paris du 2 au 5 mai 2017.

- Rapport de participation à la mission disponible.

64

III. Etat d’avancement du cadre de résultats du projet PRCIEG au 30 juin 2017.

3.1. Introduction.

Dans le cadre de suivi et évaluation des performances du projet, des indicateurs de mesure des progrès atteints ont été définis dans le document du projet PAD. Le présent document permet d’établir l’état d’avancement dans la réalisation des indicateurs prévus revue lors de la restructuration du projet à la date du 30 juin 2017.

L’évaluation des indicateurs se réfère à l’atteinte des valeurs cibles périodiques fixées dans la matrice du cadre des résultats du projet. Pour avoir une même compréhension avec les différents lecteurs de ce rapport, on considère qu’un indicateur est réalisé pour une période quelconque, si les valeurs réalisées ont atteint les valeurs cibles prévues pour le même périodique. Pour les indicateurs dont les valeurs cibles à atteindre sont cumulatives, le document fournit également les réalisations cumulées pour les indicateurs concernés.

Comme la plupart des indicateurs sont évalués à une périodicité annuelle, le document fournit les performances atteintes pour l’année 2016 (au 31 décembre 2016).

Concernant l’état d’avancement des indicateurs pour l’année 2017, l’évaluation des indicateurs donne uniquement des tendances car les valeurs cibles de 2017 étant annuelles il en découle que l’évaluation au 30 juin 2017 ne peut que fournir une information partielle. Ces tendances permettent néanmoins au projet de faire une auto-évaluation. En effet, la majorité des indicateurs sont atteints suite à la réalisation de certaines activités ou groupe d’activités du projet. Le respect du calendrier d’exécution de ces activités reste la clé privilégiée pour atteindre les résultats (réalisation des indicateurs) dans les délais planifiés. C’est dans ce sens que pour les indicateurs à périodicité annuelle, les valeurs trimestrielles de réalisation des indicateurs sont fournies pour suivre si les progressions sont cohérentes à l’exécution des activités qui concourent à la réalisation des indicateurs.

Le cadre de résultats du projet comprend au total 20 indicateurs de mesure des progrès répartis comme suit :

➢ Par rapports aux résultats/Objectifs :

o 4 indicateurs permettant d’évaluer la réalisation de l’objectif de développement du projet ; o 16 indicateurs permettant d’évaluer la performance des composantes du projet ;

➢ Par rapport à la périodicité de collecte :

o 15 indicateurs à périodicité annuelle ; o 3 indicateurs à périodicité semestrielle, o 1 indicateur à périodicité trimestrielle et o 1 indicateur à périodicité mensuelle.

Synthétique des réalisations du cadre de résultats. La synthèse fournie concerne l’année 2016 car les valeurs réelles des indicateurs ont été collectées pour les comparer aux valeurs cibles envisagées par le cadre de résultats du projet. Pour l’année 2017, les données collectées étant établies au 30 juin 2017, elles ne permettent pas de fournir une information comparative du fait que la plupart des indicateurs sont évaluées sur une base annuelles (données cibles annuelles cumulées). Composante I : Modernisation de la politique et de l’administration fiscale.

Pour l’année 2016, la 1ère composante enregistre 2 indicateurs réalisés, 1 indicateur réalisé partiellement et 3 indicateurs non réalisés

a) Les indicateurs réalisés donc dont les valeurs cibles envisagées ont atteint sont :

(i) Recettes fiscales internes collectées hors de la ville de Bujumbura, sur le total des recettes intérieures collectées de l’année 2016 : le taux de 1,5% prévu d’atteindre a été dépassé. L’OBR a enregistré des performances de collecte atteignant 133,3%.

(ii) Le taux d’achèvement des audits réalisés par l’OBR : La valeur cible de l’indicateur fixé à 42 audits a été atteinte avec des performances de 102,3%. Bien que les méthodologies axées sur le risque ne soient pas encore mise en œuvre, l’OBR a pu améliorer l’efficacité dans la réalisation des vérifications planifiées.

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b) Indicateur réalisé partiellement concerne « Augmentation du respect des obligations des contribuables ». L’indicateur mesure le respect des délais de déclaration des 3 catégories des contribuables. Il est réalisé partiellement car le comportement des 3 catégories de contribuables n’ont pas respecté les délais de déclarations de leurs impôts. Pour les Grands contribuables, les résultats sont restés les mêmes que ceux de l’année antérieure qui est l’année de base soit 97,2% (2015) alors qu’on avait souhaité une progression de 0,2%. Pour les Moyens Contribuables, par rapport à la valeur cible de 81% en fin d’année 2016, il y a eu un accroissement de 11,5%. Quant aux Petits Contribuables, la nature du fichier des contribuables de cette catégorie (petits et micro contribuables) jugé très instable n’a permis de dégager les statistiques fiables sur la périodicité annuelle.

c) Les indicateurs non réalisés sont :

(i) L’amélioration de la prévision de la politique fiscale,

(ii) Mesures de politique fiscale renforcée par une analyse d’impact ex-ante,

(iii) Nouvelles mesures de politiques fiscales mises en œuvre après un minimum de six mois à partir de la date d’annonce aux contribuables.

Composante II : Renforcement de la gestion et du contrôle des dépenses publiques.

Sur les 4 indicateurs prévus, aucun indicateur n’a été atteint au cours de la période sous revue. En effet, les activités inhérentes à la mise en place des budgets programmes sont reportées pour l’année 2018. Pour la Cour des Compte et le SIGEFI, les activités prévues dans le cadre de renforcer leur compétence et parvenir à la réalisation des indicateurs prévue par le projet ne sont pas encore assurés.

Composante III : Amélioration de la performance institutionnelle de l’ISTEEBU.

A l’issu du volume important d’activités réalisées par l’ISTEEBU, il se dégage plusieurs résultats significatifs quant à la réalisation des indicateurs de performance du projet. La particularité de l’ISTEEBU est qu’il est l’acteur principal dans la réalisation de ses activités sans pour autant recourir au recrutement de consultant qui généralement prend plus de temps pour parvenir au résultat.

Sur le total de 6 indicateurs prévus par le projet pour mesurer les performances de la composante, 4 indicateurs sont réalisés, 1 indicateur est réalisé partiellement et 1 indicateur n’est pas encore réalisé.

Les indicateurs réalisés sont :

(i). Amélioration de la production de statistiques fiables, régulières et à temps. L’ISTEEBU a atteint des performances de 220% par rapport à la cible de 5 produits attendus en fin d’année 2016.

(ii). Les statistiques nationales publiées conformément aux cibles initiales fixées par le programme institutionnel annuel de l’ISTEEBU : Alors qu’aucun résultat n’était envisagé (cible de 0%), l’ISTEEBU a atteint les performances de 63%. En effet, 12 statistiques nationales ont été publiées sur 19 statistiques nationales programmés dans le programme institutionnel de l’exercice 2016 de l’ISTEEBU.

(iii). Données statistiques mises à la disposition publique des utilisateurs par le programme Données accélérées et le site web de l’ISTEEBU : La valeur cible de l’indicateur de 25% a été largement dépassée. Sur les 19 statistiques (données et métadonnées) qui ont été produites respectivement par l’ISTEEBU (12 statistiques) et par les autres membres du SSN (7 statistiques), seulement 13 ont été postées sur le site Web de l’ISTEEBU. Les statistiques postées sur le site Web de l’ISTEEBU pour la mise à disposition du public représentent 68,5% (au total 13). La finalité de l’indicateur est de pouvoir publier en ligne toutes les statistiques produites par le SSN sur le site web de l’ISTEEBU.

(iv). Bénéficiaires satisfaits de la qualité des services fournis par ISTEEBU : sur base des données de l’enquête réalisée en février 2017, le taux de bénéficiaires satisfaits de la qualité des services ISTEEBU es estimé à 48,2%5% contre 22,7% prévisionnels (accroissement de 25,5%).

Composante IV : Amélioration des capacités de régulation du secteur minier et des pratiques minières. La composante 4 enregistre très peu de réalisations au niveau des activités. En conséquence, sur les 4 indicateurs prévus par le projet, les résultats atteints dans la réalisation de ces indicateurs restent non significatifs. En effet, un seul indicateur réalisé partiellement concerne « l’amélioration du cadre réglementaire et de la gestion dans le secteur minier » : Cet indicateur étant qualitatif, il est évalué sur base de réalisation de 6 étapes échelonnées sur la durée du projet qui constituent

66

les principales réformes du secteur minier. Ainsi, au 31 décembre 2016, aucune réforme n’était prévue d’être réalisée mais deux (2) étapes ont été accomplies en l’occurrence (i) la création et la mise en fonction du Comité Technique Interministériel (ordonnance conjointe de mise en place de ce comité a été signé le 23/6/2015) qui est actuellement fonctionnel et (ii) la Revue Fonctionnelle des Départements Consacrés à la Gestion du Secteur Minier au sein du Ministre de l’Energie et des Mines (MEM) dont le rapport définitif a été validé par le MEM 4 juillet 2016. Globalement, pour l’exercice 2016, les performances du projet ne sont pas significatives car sur les 20 indicateurs, seulement 6 indicateurs sont réalisés (30%), 3 indicateurs sont réalisés partiellement (15%) et 11 indicateurs n’ont pas été réalisés (55%).

Dans l’ensemble, les activités réalisées sur financement du projet pour l’exercice 2016 ne sont pas encore significatives. Il en découle que, pour l’exercice 2016, que les quelques performances de réalisation du cadre de résultats du projet (réalisation des indicateurs) ne soient pas nécessairement liées aux résultats du projet PRCIEG. Plutôt, ces changements sont considérés comme le résultat des efforts fournis par les structures impliquées.

Pour les réalisations du cadre de résultats de l’année 2017 (au fin juin 2017), elles sont renseignées dans le tableau ci-dessous. Comme l’évaluation du cadre de résultats pour l’exercice 2017 donne une information partielle, le processus de collecte sera poursuivi jusqu’au 31 décembre 2017 afin de disposer des données comparatives.

67

3.2. Etat du suivi du cadre de résultats du projet PRCIEG au 30 juin 2017.

a) Indicateurs liés à l’Objectif de Développement du Projet : Renforcer les capacités institutionnelles du gouvernement pour améliorer la gestion budgétaire

Indicateurs au niveau des ODP

Unité de mesure

Référence

Etat d’avancement des indicateurs

Fréquence de collecte

Source des données

Responsable Commentaires / Justificatifs

2016 2017

1. Amélioration de la prévisibilité de la politique fiscale.

% 93.4% (2013)

Prévue 93.4 94

Annuelle

Budget Département du Budget du MFPDE

- L’indicateur n’a pas été réalisé car la cible annuelle n’a pas été atteinte.

- Les recettes collectées au courant de l’année 2016 ont été établies à 584 593 407 905BIF soit un taux de réalisation de 92,6% par rapport aux prévisions budgétaires initiales de 2016. Il y a eu recul de 0,8% par rapport à la valeur cible de l’indicateur.

- Ces contreperformances pourraient se justifier en partie par le fait que les activités qui concourent à la réalisation de l’indicateur ne sont pas encore réalisées.

- Ainsi, la maitrise de la politique de prévisibilité fiscale est envisagée à travers la réalisation des activités suivantes : (i) Élaboration d’un module de prévision fiscale dans MADMOC-BI afin de fournir des prévisions détaillées de recettes fiscales (A101) et (ii) Élaboration d’un Modèle d'Equilibre Général Calculable pour des simulations macro et micro de politique économique (A102).

Réalisée 92,6 -

2. Nombre de budget-programmes rattachés à la loi de finances et défendus par les ministères sectoriels au parlement.

Nombre 0 (Donnée

2015)

Prévue 0 0 Annuelle

SIGEFI / États financiers

Département du Budget du MFPDE

- L’indicateur n’est pas encore réalisé.

- Les changements ont été envisagés en 2018 quand le projet aura déjà fourni l’assistance technique aux équipes des ministères pilotes pour induire les résultats attendus.

- Les activités concourant à la réalisation de l’indicateur sont : Assistance technique pour mener une étude de diagnostic du cadre général institutionnel et technique destiné aux budgets-programmes (B301) et (ii) Matériel de formation et soutien technique pour le MFBP et les ministères de tutelle sélectionnés pour adopter des budgets-programmes, être en mesure de développer une matrice de suivi de la performance et procéder à l’audit des programmes (B302). Les TDR permettant de lancer ces activités ne sont pas encore produits.

Réalisée 0 0

3. Amélioration de la production de

Nombre 5

Prévue 5 8 Annuelle

Rapports annuels de

Bureau du DG de l’ISTEEBU et

- Pour 2016, l’indicateur a été réalisé. L’ISTEEBU a atteint des performances de 24% par rapport à la cible de 5 produits attendus en fin d’année 2016. En effet,

68


Unité de mesure

Référence Etat d’avancement des

indicateurs Fréquence de collecte

Source des données


2016 2017

statistiques fiables, régulières et à temps.

(Donnée 2015)

Réalisée 12 5 revue des activités de l’ISTEEBU

Département de la coordination statistique

les réalisations atteintes par l’’ISTEEBU sont constituées de 12 produits statistiques réparties comme suit :

➢ 7 produits statistiques produits annuellement : (a) Comptes nationaux, (b) Annuel des statistiques agricoles, (c) Annuel des statistiques environnements, (d) Comptes des Branches d’activités, (e) Développement Humain Durable (DHD), (f) Annuel des Statistiques du système statique National et (g) le Tableau de Bord Social.

➢ 4 produits statistiques sont produits régulièrement à l’échelle trimestrielle notamment : (a) Bulletin trimestriel du Commerce Extérieur, (b) Indice harmonisé à la production industrielle (c) Bulletin des statistiques de l’Etat civil et (d) Bulletins de conjoncture trimestriel.

➢ 1 produit statistique est produit à une fréquence mensuelle en l’occurrence « Bulletin mensuel des prix »

- Pour l’année 2017, seulement 5 produits sont finalisés tandis que 4 autres produits sont en cours de réalisation au 30 juin 2017. L’appréciation des cibles de l’indicateur étant annuelle, l’indicateur est partiellement réalisé et sera poursuivi.

- Les sous activités qui ont contribué à l’atteinte de ces résultats sont issues des activités suivantes : (i) Production de statistiques temps et de meilleure qualité sur les comptes nationaux (C301) ; (ii) Production de statistiques des prix (C302) , (iii) Production de statistiques sur le commerce extérieur (C303).

69


Unité de mesure

Référence

Etat d’avancement Indicateurs


Source des données

Responsable - Commentaires / Justificatifs

2016 2017 -

4. Amélioration du cadre réglementaire et de la gestion dans le secteur minier

Qualitative NON

(Aucune étape encore

réalisée, 2015)

Prévue NON

NON Revue fonctionnelle des départements concernés par l’exploitation minière terminée. Web site du MEM opérationnel.

Annuelle Rapport annuel de l’OBR

OBR / Comité technique conjoint

- L’amélioration du cadre légal et de la gestion du secteur minier n’est pas encore significative.

- En effet, parmi les 6 principales étapes de mesure de cet indicateur, seulement deux étapes ont été finalisées à savoir la (i) la création et la mise en fonction du Comité Technique Interministériel » l’ordonnance conjointe de mise en place de ce comité a été signé le 23/6/2015 qui est actuellement fonctionnel et (ii) la Revue Fonctionnelle des Départements Consacrés à la Gestion du Secteur Minier au sein du Ministre de l’Energie et des Mines (MEM) dont le rapport définitif a été validé par le MEM 4 juillet 2016.

- L’indicateur sera mesuré par la réalisation des 5 étapes restantes qui sont : (1) adoption et utilisation du manuel sur l’administration du tax minier ; (2) constitution d’une banque de données nationales pour les mines ; (3) mise en place d'un système de classement des rapports d’inspection des mines, révision du cadre d’administration et de collecte de l’impôt sur l’exploitation minière ; (4) développement des règlementations pour l’exploitation artisanale et à petite échelle (ASM) ; (5) établissement du site web du Ministère et sa mise à jour trimestriellement.

- Les activités concourant à la réalisation de l’indicateur sont :

(i) Entreprise de revues fonctionnelles et apport d’un équipement limité pour une sélection de Départements du MEM concernés par l’exploitation minière (D101)

(ii) Renforcement des capacités des ressources humaines œuvrant dans le secteur minier sur des programmes de formation ciblés (D102)

(iii) Fourniture d’une connectivité IT et de travaux de rénovation mineurs des bureaux du MEM (D103)

(iv) Développement / mise à jour de règlementations spécifiques pour les ASM, des directives relatives aux coopératives minières, aux questions de genre et aux protocoles d'inspection par le Ministère des Mines (D201) ;

(v) Établissement et maintien d’une base de données du secteur minier et appui au service statistique du MEM (D302).

Réalisée Non (Deux phases finalisées : revue fonctionnelle du MEM validé le 4 juillet 2016 et Comité Technique Interministériel mise en place le 23/6/2015)

Non (Deux phases finalisées : revue fonctionnelle du MEM validé le 4 juillet 2016 et Comité Technique Interministériel mise en place le 23/6/2015)

70

Résultat intermédiaires liés l’exécution des composantes.


Unité de mesure

Référence

Etat d’avancement indicateurs Fréquence de

collecte Source des

données Responsable Commentaires / Justificatifs

2016 2017

Composante 1 : Modernisation de la politique et de l’administration fiscales.

1.1. Mesures de politique fiscale renforcée par une analyse d’impact ex-ante.

% 0 (Données

2015)

Prévue 0 10

Annuelle DPF / MFPDE

DPF / MFPDE

- Indicateur non réalisé.

- Lors du montage du projet, le Gouvernement ne disposait pas de mécanismes de mesure de politiques fiscales permettant de simuler une analyse ex-ante pour établir le budget de l’Etat (jusqu’à fin 2016).

- Par contre, la loi budgétaire 2017 identifie 11 mesures fiscales assorties d’un impact budgétaire. Néanmoins, le mode de calcul des recettes attendues n’est pas fondé sur l’analyse ex-ante.

- Le montage du projet a envisagé l’application de cette méthode d’évaluation de chaque mesure fiscale en utilisant l’analyse ex-ante une année après la réalisation des activités de renforcement des capacités à l’endroit de l’équipe technique impliquée dans la préparation budgétaire. Les domaines d’appuis seront dégagés dans les recommandations issues de l’étude de revue fonctionnelle de la DPF.

- Les activités concourant à la réalisation de l’indicateur ne sont pas encore lancées et portent sur : (i) Préparation d’une revue institutionnelle et fonctionnelle de la Direction chargée de la politique fiscale (A104), (ii) Élaboration d’un module de prévision fiscale ; dans MADMOC-BI afin de fournir des prévisions détaillées de recettes fiscales (A201) (iii) Élaboration d’un Modèle d'Equilibre Général Calculable pour des simulations macro et micro de politique économique (A202).

Réalisée 0 0

1.2. Nouvelles mesures de politiques fiscales mises en œuvre après un minimum de six mois à partir de la date d’annonce aux contribuables

% 0 (Données

2015)

Prévue 0 10

Annuelle DPF DPF - Indicateur non réalisé.

- Il faudra attendre la réalisation des activités concourant à l’élaboration des mesures fiscales basées sur l’analyse d’impact ex-ante pour évaluer cet indicateur. Dans ce sens, le montage du projet a prévu les changements de cet indicateur après la 1ère année des appuis du projet (en 2018).

- Activités concourant à la réalisation de l’indicateur : Soutien technique de la DPF pour l’élaboration et la mise en œuvre d’une stratégie de communication (A103).

Réalisée 0 0

71


Unité de mesure

Référence


collecte Source des


2016 2017

1.3. Augmentation du respect des obligations des contribuables

%

97,2 (GC)

Prévue 97,5 98

Annuelle

OBR

OBR

- Pour l’année 2016 : l’indicateur a été réalisé partiellement car toutes les cibles annuelles de l’indicateur n’ont pas été atteintes. En effet :

• Le comportement des Grands Contribuables est resté statique (équivalent à la référence de 2015). La conjoncture économique a certainement joué défavorablement.

• Pour les Moyens Contribuables, il y a eu un accroissement de 11,5% par rapport à la valeur cible de 81% en fin d’année 2016. Ces progrès sont imputables aux actions de relance des défaillants qui se sont intensifiés dans la déclaration de leurs impôts dans les délais.

• Concernant les Petits Contribuables, compte tenu de la conjoncture économique du pays non favorable, et de la nature du fichier de ces contribuables (petits et micro contribuables) jugé très instable, il n’a pas été facile de dégager les statistiques fiables sur une périodicité annuelle.

- Pour le 2ème trimestre 2017 : l’appréciation est partielle et ne donne que des tendances (cibles annuelles comparées aux données trimestrielles) :

• L’écart positif de 1,8% et 6% respectivement pour les GC et les MC s’explique par le respect des obligations fiscales des contribuables dû à des procédures de sensibilisation répétées de l’OBR.

• L’écart négatif de 1,5% pour les PC est dû à la gestion difficile surtout des contribuables des Ressorts Intérieurs.

- Activités concourant à l’amélioration de l’indicateur : (i) Equipement informatiques et bureautiques du commissariat en charge des Taxes internes, augmentation de la capacité de stockage de données et connexion des ressorts intérieurs au data center (A303) ; (ii) Conception ou amélioration d'un système permettant la déclaration et paiement en ligne (A310) ; (iii) Renforcement des capacités du personnel ITC de l'OBR pour maintenir un environnement de fonctionnement du progiciel sécurisé, stable et optimisé (A311).

Réalisée 97,2 99,8

79,7 (MC) Prévue 81 85

Réalisée 82,5 91

85,8 (PC) Prévue 87,5 89,5

Réalisée - 88

(données 2015)

72


Unité de mesure

Référence


collecte Source des


2016 2017

1.4. Recettes fiscales internes collectées hors de la ville de Bujumbura, sur le total des recettes intérieures collectées au cours d'une année donnée.

%

1,11%

(Données 2015)

Prévue 1.5 1,8

Annuelle

OBR

DPF / MFPDE

- Pour l’année 2016 : L’indicateur a été réalisé

➢ En effet, par rapport à la cible annuelle de 2016, l’OBR a enregistré des performances de 133,3% dans la collecte des recettes de l’Etat. Ces progrès sont liés aux mesures fiscales de l’Etat adoptées dans le cadre de l’élargissement fiscal. Ce rythme pourra être soutenu avec les appuis du projet qui ne sont pas encore assurés à grande échelle.

- Pour l’évaluation de l’année 2017 : appréciation partielle.

➢ L’OBR a prévu de progresser de 0,3% annuellement par rapport à l’année de base (1,5% de 2016). Au 30 juin 2017, l’OBR a enregistré un taux de 1,4% qui constitue des contreperformances même si l’information est partielle.

- Les activités qui concourent à la réalisation de l’indicateur sont : (i) Assistance Technique auprès de l’OBR afin d’actualiser son plan stratégique 2017-2022 (A302) ; (ii) Assistance technique afin de renforcer les ressources humaines des bureaux régionaux, avec fourniture de petit matériel et formation de personnel sélectionné de l'OBR (A306) ; (iii) Soutien aux campagnes de communication et initiatives de partage d'information pour promouvoir les synergies et la collaboration entre l’OBR et les communes sur les questions d’administration fiscale locale et étude de faisabilité sur la collecte des recettes fiscales par l’OBR (A307) ; (iv) Assistance technique pour l'évaluation et la détermination du degré de couverture des besoins de l'OBR par le module de gestion et de suivi de la chaine des recettes internes (A308).

Réalisée 2 1,4

1.5 Taux d’achèvement des audits

%

35% (Données

2015)

Prévue 42 55

Annuelle OBR OBR - Pour l’année 2016, l’indicateur a été réalisé à hauteur de 102,3%. Bien que les méthodologies axées sur le risque ne soient pas encore mises en œuvre, l’OBR a pu améliorer l’efficacité dans la réalisation des vérifications planifiées.

- Pour l’année 2017, l’appréciation partielle :

L’écart négatif de 12% s’explique par le fait que le Plan d’action de 2017 de l’OBR a rehaussé les objectifs à atteindre par rapport à l’année précédente d’une part et par les disparités du volume des vérifications clôturés par l’OBR qui ne sont pas uniformément échelonnées tout au long de l’année (le cumul des audits annuels fournira une valeur plus fiable) d’autre part.

- L’activité concourant à la réalisation de l’indicateur est « Assistante technique afin de développer un système d’audit interne et d’audit fiscal fondé sur le risque (A305) »

Réalisée 43 43

73


Unité de mesure

Référence


collecte Source des


2016 2017

Composante II : Renforcement de la gestion et du contrôle des dépenses publiques

2.1 Réduction des délais de traitement des dossiers de dépenses auprès des différents acteurs de la chaîne de la dépense (moyenne trimestrielle)

Jour

27 (EB) Prévue 5 4

Trimestrielle États des dépenses du SIGEFI (module permettant d’éditer les délais), [SIGEFI] PEFA IP-4 (i)

Département du Budget du MFPDE / Directeur IT

- Les données de l’indicateur ne sont pas disponibles.

- Une application permettant d’éditer les délais de la chaine de la dépense a été développée. Néanmoins, il affiche actuellement des états détaillés par enregistrement. La finalisation du paramétrage du SIGEFI permettant de fournir les données synthèses par phase est en cours.

- Une formation destinée aux utilisateurs pour les services publics sélectionnés pour le déploiement des cinq (5) modules de base du SIGEFI a été réalisée. Celle-ci a permis aux utilisateurs de faire les saisies de données dans le nouveau système.

- Activités concourant à la réalisation de l’indicateur : (i) Organisation d’une formation destinée aux utilisateurs pour les services publics sélectionnés pour le déploiement des cinq (5) modules de base du SIGEFI (B202) ; (ii) Audit du SIGEFI (B201).

Réalisée ND1 ND

27 (EJ) Prévue 5 4

Réalisée ND ND

15 (LI) Prévue 4 3

Réalisée ND ND

12 (OR) Prévue 7 5

Réalisée ND ND

12 (PA) Prévue 9 8

Réalisée ND ND

5 (DE) (Année 2014)

Prévue 3 3

Réalisée ND ND

2.2 Nombre de bénéficiaires des cours de formation sur le programme budgétaire, dont au moins 80% passent le test final / obtiennent le certificat.

Nombre

%

0

0%

(Données 2015)

Prévue

0

0%

30

24%

Annuelle Ministères concernés / MFPDE / Agences d’audit internes et externes / Parlement /Cour des comptes

Ministères concernés / MFPDE / Agences d’audit internes et externes / Parlement

- L’indicateur n’est pas réalisé.

- Les TDR pour les formations qui vont induire la réalisation de l’indicateur ne sont pas encore élaborés. La réalisation de cet indicateur est envisagée en 2018.

- Activité concourant à la réalisation de l’indicateur : (i) Matériel de formation et soutien technique pour le MFBP et les ministères de tutelle sélectionnés pour adopter des budgets-programmes, être en mesure de développer une matrice de suivi de la performance et procéder à l’audit des programmes (302).

Réalisée 0

0%

0

0%

1 ND : Non Disponible

74


Unité de mesure

Référence


collecte Source des


2016 2017

2.3. Nombre de rapports d’audits produits par la Cour des Comptes conformes aux Normes internationales des institutions supérieures de contrôle (ISSAI)

Nombre

0

(Données 2015)

Prévue 0 15

Annuelle Rapports annuels de la Cour des Comptes

OPC en liaison avec une CdC étrangère

- Pour 2016, aucun progrès n’était pas envisagé.

- Sur 27 rapports d’audits prévus dans son programme de travail 2016, la CdC a produit 16 rapports d’audit des institutions publiques mais le facteur de qualité recherché par l’indicateur n’est pas couvert (conformité aux normes internationales).

- Pour l’exercice 2017 (au 30 juin 2017), la Cour des Comptes n’a pas encore produit de rapports d’audits conformes.

- Les formations en concordance avec les normes internationales d’audit (ISSAI) ne sont pas encore assurées à l’endroit de la nouvelle équipe des magistrats qui a débuté leurs fonctions le 15 mars 2017 et sont à la recherche d’appui pour bénéficier d’un renforcement des capacités de base leur permettant de débuter leurs missions avec performance.

- Activité concourant à la réalisation de l’indicateur sont : (i) Appui au renforcement du cadre institutionnel à travers la conduite d’un audit organisationnel, l’amélioration du cadre légal et réglementaire ainsi que l’adhésion à l’INTOSAI (B401) ; (ii) Elaboration et mise en œuvre d’un plan de formations pour les contrôleurs et le personnel d’appui, en concordance avec les normes internationales d’audit (ISSAI), en incluant tous les corps d’auditeurs (B402) ; (iii) Renforcement des systèmes d’archivage et du site Web pour diffuser régulièrement les produits des missions d’audit afin de toucher un public élargi (B403) ; (iv) Acquisition d’équipements et d’outils nécessaires au bon fonctionnement de la CC (B4.4).

Réalisée 0 0

Composante III : Amélioration de la performance institutionnelle de l’ISTEEBU

3.1. Statistiques nationales publiées conformément aux cibles initiales fixées par le programme institutionnel annuel de l’ISTEEBU

%

(Aucun programme

existant)

(Données 2015)

Prévue 0 40

Annuelle Programme institutionnel de l’ISTEEBU

Cellule en chargée la coordination statistique de l’ISTEEBU

- Pour l’année 2016, l’indicateur a été réalisé car la cible de l’indicateur a été dépassée. Alors qu’aucun résultat n’était envisagé (cible de 0%), l’ISTEEBU a atteint les performances de 63%.

En effet, le programme national 2016 de l’ISTEEBU identifie 19 statistiques nationales à produire. Au niveau de ses réalisations, 12 statistiques ont été produites et publiées. Ainsi, le taux d’exécution du programme de travail de l’ISTEEBU s’établi à 63% de statistiques nationales publiées.

- Pour l’année 2017, le nombre de statistiques finalisé étant encore faible (provisoirement 26), l’indicateur est réalisé partiellement. La publication des autres statistiques sera poursuivie aussitôt qu’elles seront produites durant l’année 2017.

- L’activité qui contribue à la réalisation de l’indicateur est « la conception, mise en œuvre et suivi des plans de travail annuels (C103) ».

Réalisée 63% 26

75


Unité de mesure

Référence Etat d’avancement indicateurs


Source des données


2016 2017

3.2 Système d’évaluation de la performance et mécanismes d’évaluation développés et mis en œuvre pour tous les employés techniques de l’ISTEEBU

Oui / non

Non (2015)

Prévue Non Oui

Annuelle Note

d’évaluation et

premier rapport d’évaluation

RH

Bureau du

directeur

général / Conseil

d’administratio

n

- L’indicateur n’a pas été réalisé pour 2016. Les résultats n’étaient par ailleurs envisagés qu’à partir de la 2ème année du projet quand les appuis du projet auront produit des effets significatifs.

- La nouvelle approche d’évaluation des performances et mécanisme d’incitation seront développés par un consultant qui sera recruté par le projet PRCIEG à travers la sous activité C20201. Les TDR y relatifs ont été introduits à l’IDA pour avis de NO le 22/10/2016). L’IDA a recommandé d’attendre la mission de revue fonctionnelle et organisationnelle pour résoudre les problèmes structurels.

- Les activités concourant à la réalisation de l’indicateur : (i) Revue fonctionnelle afin de traiter des problèmes structuraux des politiques et pratiques actuelles de GRH (C201) ; (ii) Introduction du système d’évaluation de la performance et des mécanismes d’incitation (C202).

Réalisée Non Non

3.3 Nombre de membres du personnel de l’ISTEEBU formés et évalués avec satisfaction sur des sujets spécialisés en vue d’améliorer la qualité des produits, dont au moins 25 % de femmes

Nombre

dont 25% femmes

0 0

(Données 2015)

Prévue

0

0%

24 6

Trimestrielle Rapport des séminaires et ateliers

Département Administratif et Financier

- L’indicateur n’est pas réalisé pour 2016 et 2017.

- Les modules de formation adaptés en vue de la professionnalisation des statisticiens juniors aux cadres moyens (représentant 80% des employés de l’STEEBU) devront être élaborés par un consultant qui n’est pas encore recruté (activité C20301). C’est l’évaluation des réussites à ces thématiques spécifiques qui confère le niveau de réalisation de l’indicateur.

- Activités concourant à la réalisation de l’indicateur : (i) Modules de formation pour promouvoir l’évolution de carrière des statisticiens (C203).

Réalisée 0

0%

0 0

76


Unité de mesure

Référence


collecte Source des


2016 2017

3.4 Données statistiques mises à la disposition publique des utilisateurs par le programme Données accélérées et le site web de l’ISTEEBU

%

(du total des statistiques produites dans une

année donnée)

25

(Données 2015)

Prévue 25 45

Annuelle Site web de l’ISTEEBU

ISTEEBU Cellule en charge de la publication

- Pour l’année 2016, l’indicateur est réalisé car la cible de 25% largement dépassée. En effet, sur le total de 19 statistiques (données et métadonnées) produites (dont 12 produits par l’ISTEEBU et 7 produits par les autres membres du SSN), les statistiques postées sur le site Web de l’ISTEEBU pour la mise à disposition du public représentent 68,5% (13 publications).

Les autres membres du SSN qui ont transmis les statistiques à l’ISTEEBU pour publication sont : BRB, Ministère de la Santé Publique, Ministère du commerce, Ministère de l’éducation, de l’enseignement supérieur et de la recherche scientifique, Ministère de la Justice et Garde des Sceaux, Ministère des Finances, Ministère de la fonction publique,

- Pour l’année 2017, appréciation partielle (cible annuelle contre réalisation trimestrielle) :

Sur les 22 statistiques prévues de produire à fin déc. 2017, au 30 juin 2017, seulement 14 statistiques sont mises à disposition du public via le site web ISTEEBU (soit 63,6%).

- Quant à la publication à travers le « Programme de Données Accélérées », la mise en place de ce mode de publication sera d’abord initiée par un consultant qui fera le développement des applications mobiles accompagné par des formations spécifiques et d’autres moyens de renforcement des capacités de connectivité. Toutes ces actions ne sont pas entièrement assurées.

- Les activités concourant à la réalisation de l’indicateur sont : (i) Modernisation du site web de l’ISTEEBU et soutien à la connectivité (C401) ; (ii) Déploiement initiative Programme de données accélérées (PDA) (C402) ; (iii) Soutien à la mise en place d’une unité d’impression à petite échelle (C403) ; (iv) Production régulière et à temps des annuaires et bulletins statistiques (C405).

Réalisée 68,4% 63

3.5 Bénéficiaires satisfaits de la qualité des services fournis par ISTEEBU

% des utilisateurs des données satisfaits des statistiques publiées par l’ISTEEBU

22,7

(Données 2015)

Prévue 22,7 30

Semestrielle Enquête de satisfaction des utilisateurs

Cellule en charge de la coordination statistique de l’ISTEEBU

- Pour l’année 2016, l’indicateur a été réalisé car le taux de de bénéficiaires satisfaits de la qualité des services fournis par ISTEEBU a été de 48,2% soit un dépassement de +25,5%.

- A l’issu des résultats d’une enquête de satisfaction des utilisateurs réalisée en février 2017 (dont le rapport a été validé le 7/6/2017), le taux de satisfaction a été de 48,2%

- L’activité concourant à la réalisation de l’indicateur est : (i) Enquête nationale de satisfaction des utilisateurs (C404). Il est prévu de réaliser l’enquête chaque année pour évaluer les progrès.

Réalisée 48,2% -

77


Unité de mesure

Référence


collecte Source des


2016 2017

Composante IV : Amélioration des capacités de régulation du secteur minier et des pratiques minières

4.1. Pourcentage moyen de mines artisanales et petites mines (ASM) inspectées trimestriellement et qui ne respectent pas la réglementation minière et la fiche d’inspection minière par rapport au total des mines agréées.

%

70

(Données 2015)

Prévue 70 65

Trimestrielle (après la 1ère année)

Rapport annuels 2016 d’inspection minière du MEM.

Département des Mines (MEM)

➢ Pour l’année 2016, l’indicateur a été réalisé partiellement. En effet, les données concernent les exploitations artisanales ne respectant pas seulement la fiche d’inspection minière sont établies à 68% par rapport aux sites miniers agréés (moyenne du 4ème trimestrielle 2016 dégagée sur base des visites d’inspection mensuelles effectuées par les services en charge du MEM).

➢ Néanmoins, l’évaluation parfaite de l’indicateur est envisagée la 1ère année après les appuis du projet au MEM. La distinction spécifique des ASM des autres exploitations artisanales du Burundi n’est pas encore été établie. La mesure de l’indicateur est envisagée à travers le respect de la règlementation spécifique des ASM (Exploitation minière artisanale et à petite échelle) qui sera développée avec un appui financier du PRCIEG/consultant. Cette assistance n’est pas encore assurée.

➢ Activités concourant à la réalisation de l’indicateur : (i) Développement des règlementations spécifiques pour les ASM, renforcement des directives relatives aux coopératives minières, aux questions de genre et organisation de formations pour les inspections minières menées par le Département des Mines et Carrières (D201) ; (ii) Organisation d’une formation sur les bonnes pratiques en matière d’ASM par l'organisation d'ateliers régionaux et de voyages d'étude pour les agents de terrain et les coopératives (D202) ; (iii) Fourniture d’équipements nécessaires à l'inspection des mines dans les bureaux décentralisés du MEM (D203).

Réalisée 68 ND

4.2. Pourcentage de toutes les mesures correctives prises dans les six mois suivant les rapports d’inspection suivies jusqu’à résolution satisfaisante.

%

5

(Données 2015)

Prévue 5 15

Annuelle

Rapports annuels soumis par les opérateurs du Département des Mines au Directeur du Département des Mines

Directeur du Département des Mines (MEM)

- L’information n’est pas disponible.

- L’approche utilisée par les inspecteurs du MEM consiste en l’établissement d’une liste des manquements constatés pour chaque site inspecté. Sur base de ces insuffisances aux normes réglementaires, les inspecteurs procèdent directement sur chaque site, à une séance de conseil / sensibilisation, pour corriger les manquements constatés. Il n’y a aucun mécanisme de suivi distinctif et évolutif pour les normes des sites qui ne respectaient pas la réglementation en vigueur. Le mécanisme de suivi approprié des manquements constatés pour chaque site minier est en cours d’élaboration par l’OBM.

- Activités concourant à la réalisation de l’indicateur : (i) Organisation d’une formation sur les bonnes pratiques en matière d’ASM par l'organisation d'ateliers régionaux (au niveau provincial) et de voyages d'étude pour les agents de terrain et les coopératives (D202) ; (ii) Fourniture de l’équipement nécessaire aux inspections pour les bureaux décentralisés du MEM (D203).

Réalisée ND ND

78


Unité de mesure

Référence


collecte Source des


2016

2017

4.3. Une banque de données sur la production minière et des recettes fiscales minières est mise à jour mensuellement et mise à la disposition du public.

Nombre (0-12)

1

(Données 2015)

Prévue 1 6

Trimestrielle

Rapports miniers mensuels soumis par les opérateurs au Département des Mines ; rapports mensuels des comptoirs soumis au Département des Mines ; fiches de données iTSCi

Département des Mines (MEM)

- L’indicateur n’a pas été réalisé.

- Les données sur la production et les recettes fiscales du secteur sont disponibles auprès de l’OBM mais la banque de données n’est pas encore conçue. En effet, le montage du projet a prévu que la Banque de Données se basera sur le modèle employé par United States Geological Servey (USGS). Ce modèle sera développé par une assistance Technique / Consultant qui sera recrutée par le PRCIEG.

- Les activités concourant à la réalisation de l’indicateur sont : (i) Établissement et maintien d’une base de données du secteur minier et appui au service statistique du MEM (D302) ; (ii) Soutien au système de traçabilité des minerais (D301) ;

- Les TDR relatifs au recrutement de ces AT ne sont pas encore disponibles.

Réalisée 0 0

79

IV. ANALYSE SUCCINTE DE L’EXECUTION DU PROJET. 4.1. Niveau global de réalisation des résultats prévus par le projet. De manière globale, les avancées remarquables au cours du trimestre écoulé portent sur l’élaboration des termes de références pour les activités prévues dans le PTBA 2017, ainsi que la poursuite des activités initiées au cours du 1er trimestre 2017. Les TDR et spécifications techniques produits lors de l’atelier de GITEGA sont en cours de validation par l’IDA. En volume, l’ISTEEBU est en avance à la réalisation du projet comparativement aux autres structures bénéficiaires. Le processus de restructuration du projet initiée en dans le 4ème trimestre 2016 a été clôturé par la signature conjointe de l’amendement de l’accord de financement du projet par l’IDA et le Gouvernement en date du 13/4/2017. 4.2. Suivi du calendrier de mise en œuvre des activités du projet (PTBA). Afin d’interpeller les structures bénéficiaires au suivi de leurs activités, des réunions ont été régulièrement organisées par l’UGP à l’intention des Points Focaux et des Groupes Techniques de Travail afin d’assurer le suivi du respect des engagements convenus. Il s’agit ici des échéances que le projet s’est fixées en collaboration avec les structures bénéficiaires des appuis notamment pour l’élaboration des TDR et des spécifications techniques (calendrier PTBA, PPM). Sur toutes les étapes d’exécution du projet, l’UGP continue d’anticiper pour mettre en place des outils efficaces afin de respecter le calendrier des activités (mise en place des commissions dédiées à l’évaluation des services offerts par les tiers (soumissionnaires), atelier de validation, etc). 4.3. Gestion financière. Le service financier élabore à chaque fin de trimestre civil un rapport de suivi financier (RSF). Les rapports déjà présentés ont reçu une appréciation satisfaisante de la part de l’IDA. Ce rapport fournit les détails sur l’exécution financière du projet. Des informations justifiant les décaissements effectués par rapport aux activités réalisées et aux résultats atteints permettent, dans ce sens à l’IDA et au Gouvernement, de suivre l’évolution d’exécution financière du projet.

Sur base des informations fournies au rapport RSF et du taux de décaissement global du projet, une évaluation du risque du projet est établie par l’IDA. Ainsi, l’objet de cette rubrique n’est pas de reproduire les mêmes informations détaillées de gestion financière qui relève de la compétence du service financier (rapport RSF). Plutôt, ce paragraphe se veut de fournir, de manière synthétique, le niveau (taux) d’exécution global du projet. Le tableau ci-dessous présente l’état d’exécution budgétaire par composante.

Taux d’exécution du PTBA_2017 à fin juin 2017

Cpsnte Composantes Budget PTBA T2_2017

Total PTBA 2017

Décaissé T2_2017

Taux d'exécution

T2_2017

Cumul Décaissé à fin juin 2017

Taux d'exécution PTBA 2017

A Modernisation de la politique et de l'administration fiscale 402 000 2 192 000 15 312 3.81%

43 492.12 1.98%

B Renforcement de la gestion et du contrôle des dépenses publiques 537 780 2 227 177 212 127 39.44%

381 625.80 17.13%

C Amélioration de la performance institutionnelle de l'ISTEEBU 464 420 1 605 220 77 163 2464%

233 663.12 14.56%

D

Amélioration des capacités de régulations du secteur minier et des pratiques minières 104 000 1 319 000 25624 24.64%

41 036.78 3.11%

Total général 1 508 200 7 343 397 330 225 21.90%

69 817.82 9.53%

80

Par rapport au budget prévu pour le 2ème trimestre 2017, le projet a décaissé 21.9 % du budget.

Par rapport au budget total de l’année 2017, le projet a décaissé un budget estimé à 9.53 %.

Par rapport au budget total de l’année 2017, le projet a décaissé un budget estimé à 3,8%. Ceci pourrait se justifier par une planification plus ambitieuse du projet car le budget que le PTBA 2017 a envisagé de décaisser 43,6% du budget total du projet estimé à 22.000.000 USD. Généralement, les 1ères années sont plus consacrées à l’établissement des cahiers de charges des activités ainsi que le processus de passation de marchés. Cette période est également marquée par une implication peu efficace des bénéficiaires suite aux faibles capacités d’accélérer l’exécution des activités (non familier au montage des besoins tels que les TDR, spécification technique, processus de recrutement, etc).

C’est d’ailleurs dans ce cadre que l’IDA a recommandé en avril 2017 de revoir le budget du PTBA 2017 pour garder une programmation budgétaire plus réaliste. La revue du PTBA 2017 a été revue passant de 9 593 672 USD à 7 343 397 USD.

Taux d’exécution par rapport au budget global du projet à fin juin 2017

Composantes Budget du Don

Cumul décaissé Au 30 juin 2017

Décaissé T2_2017

Cumul décaissé à fin juin 2017

Taux d'exécution

cumulé

A Modernisation de la politique et de l'administration fiscale 6 200 000 189 592,65 15312 204 905 3.3%

B Renforcement de la gestion et du contrôle des dépenses publiques 8 900 000 749 781,19 212 127 961908 10.8%

C Amélioration de la performance institutionnelle de l'ISTEEBU 3 300 000 255 335,86 77 163 332 499 10.1%

D Amélioration des capacités de régulations du secteur minier et des pratiques minières 3 600 000 53 002,72 25 624 78 626 2.2%

Total général 22 000 000 1 247 712,42 330 225 1 577 938 7.2%

La lecture du tableau permet de constater que le taux de décaissement cumulé au 31 juin 2017 par rapport au budget global du projet (allocation IDA de 22 millions USD), est évalué à 7.2%. 4.4. Passation de marchés.

Le montage du projet a prévu des mécanismes favorables pour l’exécution des activités. En effet, l’IDA a envisagé l’identification des Experts suivant les domaines des activités des composantes pour appuyer les structures bénéficiaires. Ainsi, les termes de références sont initiés par ces dernières par l’intermédiaire du Point Focal mis à la disposition du projet PRCIEG. Chaque Point Focal soumet à l’Expert IDA du domaine les TDR et les spécifications techniques pour amélioration de fonds et de forme. Les dossiers convenus et validés (TDR ou spécifications techniques) sont transmis au projet PRCIEG pour vérifier leur conformité par rapport aux procédures de passation de marchés (mode et méthode de sélection, qualification des consultants, etc). Compte de la lenteur observés des bénéficiaires dans l’élaboration des TDR, le projet a organisé une retraite à l’intérieur du pays pour regrouper les équipes techniques des structures bénéficiaires du projet afin d’élaborer les TDR et spécifications techniques. Des personnes ressources avaient été identifiées pour appuyer les structures bénéficiaires suivant les domaines. L’atelier a été tenu du 26 au 31/3/2017. A l’issus de l’atelier tous les drafts des TDR ont été rédigés et sont en cours de transmission à l’IDA pour avis de non objection. Cette expertise de la part de l’IDA accorde un avantage de mettre à la disposition du projet des compétences pointues par domaine afin d’éviter d’enregistrer des retards sur tout le processus d’exécution du projet.

81

L’UGP a élaboré depuis son démarrage le Plan de Passation de Marché (PPM) issu du PTBA 2017 qu’il a présenté au Comité Technique de Pilotage pour validation. Ce plan de passation de marché a été actualisé au début de l’année 2017 pour dégager les activités réalisables pour le PTBA 2017. Le PTBA 2017 a été approuvé par le Comité de Pilotage du Projet PRCIEG. 4.5. Relation avec les points focaux, partenaires privilégiés dans l’exécution du projet. Pour une gestion efficace et un suivi rigoureux du projet, il a été convenu de mettre en place des Points Focaux et des Groupes Techniques de Travail (GTT) qui jouent le rôle d’interlocuteurs entre les structures bénéficiaires et l’UGP. Il y a lieu de constater que les relations de collaboration entre l’UGP et les interlocuteurs ci-haut présentés sont bonnes. Les conditions de travail qui étaient préoccupantes pour les Points focaux qui sont obligés de s’impliquer dans la réalisation des activités du projet ont été améliorées par dotation de certains moyens. Au niveau de la disponibilité des Points Focaux, ces derniers occupent des postes fonctionnels dans les structures qu’ils représentent et de ce fait leur disponibilité par rapport aux activités du projet dépend des priorités et du volume des dossiers à traiter y compris les instances courantes de leurs administrations respectives. Quant aux difficultés de travail des points focaux, ces derniers avaient soulevé les moyens de déplacement2, les moyens de communication, l’accès limité à l’internet pour certaines institutions publiques. Ces facteurs compromettent les performances du projet surtout pendant cette phase de démarrage. Une requête pour doter les Points Focaux des moyens nécessaires à l’accompagnement de la mise en œuvre des activités du projet a été introduite auprès de l’IDA. Une réponse favorable a été accordé dans les limites de consacrer les moyens aux seules activités définit dans le cadre du projet. 4.6. Communication du projet. Parmi les outils de communication habituellement utilisés par le projet, il y a lieu de citer :

- le rapportage périodique qui permet d’informer les partenaires et acteurs sur l’évolution de l’exécution du projet ;

- les messageries électroniques qui constituent la vitrine privilégiée pour la gestion quotidienne de toutes les actions initiées par le projet (échanges avec les acteurs impliqués dans la réalisation des activités, la demande des non objections, etc). Néanmoins, l’utilisation des adresses électroniques privées/personnalisées pour la gestion des activités du PRCIEG n’est pas conforme aux bonnes pratiques d’archivage électronique des données pour le projet. En effet, les comptes de messageries sont créés en ligne (@yahoo.fr ; @gmail.com, etc). L’archivage des infos du projet porte sur les documents et les messages (par ex. les avis de Non Objections) sont fournis par simple message de réponse à une demande du projet. Le premier risque est que l’accès à ces données (messages attachés ou pas) est conditionné par la disposition de l’internet. Le second risque est que les échanges sur les activités du projet restent domiciliés sur les adresses privées du personnel du projet. L’UGP est en cours de mettre en place un mécanisme de communication basé sur la création d’un site web dédié au PRCIEG. A ce titre, il est prévu que des comptes professionnels du personnel du projet soient créés pour contourner aux risques opérationnels de sauvegarde des données.

- Les ateliers, les réunions d’échanges ou de validation sont utilisées par le projet pour des réunions statutaires (Comité Technique de Pilotage, les Points Focaux, etc) et permettent de proposer des ajustements systématiques et de manière régulière dans la gestion du projet ;

- Le site web (du ministère et de la Banque Mondiale) est également utilisé pour le compte du projet. Le projet est sous tutelle du Ministère des Finances du Budget et de la Privatisation. A chaque fois que de besoins, l’UGP remet au gestionnaire du site les avis à publier sur le site du Ministère. En même temps, un droit d’accès au site de la Banque Mondiale a été accordé aux différents responsables de gestion du PRCIEG pour communiquer efficacement à travers le site www.clientconnection.org (publication, consultations) ;

- Les journaux officiels sont fréquemment utilisés pour publier les marchés du projet.

4.7. Formation du personnel du projet :

- Le projet PRCIEG a été mis en vigueur le 19 août 2016. Pour garantir un bon démarrage du projet, le Gouvernement du Burundi et la Banque Mondiale se sont convenu de mettre en place certaines mesures pour réussir l’exécution du projet. Parmi ces mesures,

2 Avec la politique de Charroi zéro, les moyens de déplacement publics ont été suspendus. Dans ce sens, les activités obligeant les cadres des institutions

publiques à participer aux activités hors de leur bureau de travail sont exposées au risque. Le projet ayant une durée déterminée de mise en œuvre, avec des résultats fixés dans le temps, ce facteur est susceptible d’entrainer des retards d’exécution du projet.

http://www.clientconnection.org/

82

la disponibilité des ressources humaines qualifiées aux postes clés de gestion du projet a attiré plus d’attention. Les deux parties se sont accordées de confier la gestion du projet PRCIEG à une unité existante qui gérait un autre projet financé par la Banque Africaine de Développement (BAD). L’évaluation faite par la Banque Mondiale lors de l’identification du projet (PAD) avait a conclu que globalement, l’équipe n’avait pas d’expérience dans la gestion des projets IDA et présentait un risque dans la conduite du nouveau projet. Le renforcement des capacités du personnel a été formellement recommandé par le bailleur IDA comme mesure d’atténuer ces risques.

- Pour rehausser les capacités de l’unité de gestion et garantir les performances d’exécution du projet PRCIEG, il est donc recommandé de renforcer les capacités des ressources humaines affectées à la gestion du projet PRCIEG. Le projet ayant un délai d’exécution déterminé, la stratégie optimale proposée serait d’assurer le renforcement des capacités du personnel surtout les premières années du projet.

- Dans ce sens, un plan de formations du personnel du projet, sur des thématiques spécifiques a été envoyé à l’IDA le 11 juillet 2017. La demande est en cours d’analyse.

4.8. Problèmes majeurs rencontrés et solutions proposées dans l’exécution des activités. Il n’y a aucun problème majeur à signaler pour le 2ème trimètre 2017.

Conclusion et recommandations.

Au 30 juin 2017, les rapports RSF déjà présentés ont reçu une appréciation satisfaisante de la part de l’IDA. Des informations justifiant les décaissements effectués par rapport aux activités réalisées et aux résultats atteints permettent, dans ce sens à l’IDA et au Gouvernement, de suivre l’évolution d’exécution financière du projet. Le taux de décaissement Cumulé du projet par rapport au budget prévu est établi à 7.2% au 30 juin 2017.

Le taux de décaissement du projet pour le 2ème trimestre 2017 comparé au budget prévu du T2 2017 est de 21.90%. les contreperformances étant lieu au décaissement d’un marché des équipements groupées des bénéficiaires pour un montant d’au moins 1.800.000 USD qu i était planifié au 2ème trimestre et qui n’est pas encore octroyé. Le projet d’attribution du marché a été envoyé à l’IDA pour avis de non objection. Par rapport au budget global du projet (allocation IDA de 22 millions USD), le taux de décaissement cumulé au 30 juin 2017 est évalué à 7,2%.

Par rapport à l’ensemble des structures bénéficiaires, l’ISTEEBU enregistre des avancées significatives en volumes d’activités réalisées. Pour les autres structures bénéficiaires, des avancées significatives ont été également réalisées dans l’élaboration des TDR et spécifications techniques. Après l’approbation des TDR par l’IDA, le projet passera à la passation de marchés des activités.

Au niveau du décaissement des composantes, les composantes 2 (Renforcement de la gestion et du contrôle des dépenses publiques (y compris la Coordination du projet) et 3 (Amélioration de la performance institutionnelle de l'ISTEEBU) ont été réalisées à hauteur de 10% chacune.

Documents

République du Burundi Ministère des Finances, du Budget et ... d'activités... · 4. Acquisition du logiciel de comptabilité Tom²Pro (octobre 2016), acquisition des équipements