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Taux de TVA applicables au 1er janvier 2014
dans les applications Sage 30 / 100 V16
Sommaire
Contexte .................................................................................................................................................................... 3
Modification des taux de TVA au 1er janvier 2014 ............................................................................................ 3
Particularités relatives au taux réduit intermédiaire ......................................................................................... 3
Nouvelle application de mise à jour de la TVA - Sage Utilitaire TVA i7 ........................................................ 3
Modifications manuelles à effectuer ..................................................................................................................... 4
Applications concernées .......................................................................................................................................... 4
Mise en application dans Sage 30 & 100 .............................................................................................................. 4
1 - Gestion commerciale .......................................................................................................................................... 4
Menu Structure ...................................................................................................................................................... 5
Comptabilité / Plan comptable ......................................................................................................................... 5
Comptabilité / Taux de taxe .............................................................................................................................. 5
Familles d’articles ............................................................................................................................................. 6
Articles ............................................................................................................................................................... 8
Menu Traitement ................................................................................................................................................. 10
Saisie des Documents de vente et d’achat ..................................................................................................... 10
Transformation des Documents de vente et d’achat ..................................................................................... 10
Gestion des Modèles et Prestations types ...................................................................................................... 10
Gestion des abonnements ............................................................................................................................... 10
A propos de votre société / volet Comptable / Général ................................................................................. 12
2 - Saisie de Caisse Décentralisée ......................................................................................................................... 13
Gestion commerciale et SCD sur un même site ................................................................................................ 13
SCD sur un site Distant ....................................................................................................................................... 13
Site utilisant la Gestion Commerciale ............................................................................................................ 13
Site utilisant la SCD ........................................................................................................................................ 13
A propos de votre société / volet Comptable / Général ................................................................................. 15
3 – Comptabilité ..................................................................................................................................................... 16
Menu Structure .................................................................................................................................................... 16
Plan comptable ................................................................................................................................................ 16
Taux de taxe .................................................................................................................................................... 16
Modèles / Modèles de saisie ........................................................................................................................... 17
Etats / Déclaration de taxes / Paramétrage ..................................................................................................... 18
4 - Immobilisations ................................................................................................................................................ 18
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Menu Fichier ........................................................................................................................................................ 18
A propos de votre société / Comptabilité ....................................................................................................... 18
Menu Structure .................................................................................................................................................... 18
Familles d’immobilisations ............................................................................................................................ 18
5 – Moyens de paiement ........................................................................................................................................ 19
Menu Fichier ........................................................................................................................................................ 19
A propos de votre société / Comptable .......................................................................................................... 19
A propos de votre société / Schémas comptables .......................................................................................... 20
5 – Trésorerie .......................................................................................................................................................... 21
Menu Fichier ........................................................................................................................................................ 21
A propos de votre société / Options / Opérations financières / OPCVM ..................................................... 21
A propos de votre société / Options / Opérations financières / Financement .............................................. 22
A propos de votre société / Options / Opérations financières / Placement ................................................... 22
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Contexte
Sources d’information à l’origine de cette fiche technique:
http://vosdroits.service-public.fr/professionnels-entreprises/F23567.xhtml
http://www.service-public.fr/professionnels-entreprises/actualites/00956.html
Modification des taux de TVA au 1er janvier 2014
Selon l'article 68 de la 3e loi de finances rectificative pour 2012, les taux de TVA seront
modifiés au 1er janvier 2014 :
Pour le taux normal : une hausse de 19.6% à 20%
Pour le taux réduit intermédiaire : une hausse de 7% à 10% pour la restauration, la
rénovation des logements ou l’hôtellerie
Pour la Corse : une hausse de 8% à 10%
La baisse du taux réduit (5.5% à 5%) ne s’appliquerait pas comme initialement prévu à
compter du 1er janvier 2014 suite à l’abrogation de l’article 68-I-B de la troisième loi de
finances rectificative.
Particularités relatives au taux réduit intermédiaire
Le taux réduit intermédiaire s’appliquera aux opérations dont le fait générateur
interviendra à compter du 1er janvier 2014 et il ne s’appliquera pas aux versements
antérieurs à cette date.
Le fait générateur en ce domaine est l’achèvement des travaux (ou la facturation).
Le taux de 10% s’appliquera aux travaux achevés après le 1er janvier 2014 même si le devis
a été accepté et signé par le client en 2013 en faisant mention d’une TVA à 7% et même si
les travaux ont commencé en 2013.
Les acomptes versés en 2013 restent soumis à l’ancien taux de TVA.
Nouvelle application de mise à jour de la TVA - Sage Utilitaire TVA i7
Sage Utilitaire TVA est un assistant qui vous permet de mettre en place simplement et en
toute sécurité de nouveaux taux de TVA uniquement dans les applications Sage 30 & 100 i7
(Comptabilité, Gestion commerciale, Saisie de caisse décentralisée, Immobilisations, Moyens
de paiement et Trésorerie).
Pour de plus amples informations sur Sage Utilitaire TVA i7, contactez le 0 825 825 603 (0,15
€ TTC/min), pour l’Export le +33 (0)5 56 136 988 (Hors France métropolitaine) ou rendez-
vous sur le site Sage.fr : http://www.sage.fr/fr/mediatheque/plaquettes-produits/sage-
utilitaire-tva
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Modifications manuelles à effectuer
Cette fiche décrit le processus de mise à jour manuelle de la TVA pour les utilisateurs équipés
d’une application Sage 100 et 30 V16.xx
Applications concernées Sage 30 & 100 Gestion Commerciale V16.xx
Sage 100 Saisie de Caisse Décentralisée V16.xx
Sage 30 & 100 Comptabilité V16.xx
Sage 100 Immobilisations V16.xx
Sage 100 Moyens de paiement V16.xx
Sage 30 & 100 Trésorerie V16.xx
Mise en application dans Sage 30 & 100
1 - Gestion commerciale
Si vous ne possédez pas Sage 30 ou 100 Gestion commerciale, allez directement au
paragraphe 3 – Comptabilité.
RECOMMANDATION ! Avant d’effectuer les modifications décrites ci-dessous, nous vous
recommandons d’effectuer une sauvegarde de vos bases de données. Celle-ci pourra servir le
cas échéant à l’impression de duplicata de factures avec les anciens taux.
ATTENTION ! Avant d’effectuer les modifications décrites ci-dessous, il est nécessaire de
réaliser une mise à jour comptable (fonction Mise à jour de la comptabilité du menu
Traitement) de toutes les factures établies avant le 1er janvier 2014.
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Menu Structure
Comptabilité / Plan comptable
Créez les nouveaux comptes de TVA utilisés par votre société. Pour chaque Taux de TVA, vous
devez créer un compte de TVA collectée et un compte de TVA déductible.
Création du compte de TVA collectée à 20%
Procédez de la même manière pour la création du compte de TVA déductible à 20%.
Créez également les comptes de TVA collectée et déductible pour la TVA à 10% si nécessaire.
Vous pouvez éventuellement créer les comptes HT spécifiques aux nouvelles taxes.
Comptabilité / Taux de taxe
Créez les nouveaux taux de taxes utilisés par votre société. Pour chaque Taux de TVA, vous
devez créer un Taux de taxe pour la TVA collectée et un Taux de taxe pour la TVA déductible.
IMPORTANT ! Les taux de taxes existants (19,6%, 7%) ne doivent en aucun cas être modifiés. La valorisation des documents ainsi que la déclaration de TVA seraient alors erronées.
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Création du Taux de taxe pour la TVA collectée à 20%
Procéder de la même manière pour la création du taux de taxe de la TVA déductible à 20%
Créer également les taux de taxe collectée et déductible pour la TVA à 10% si nécessaire
Rattachez à chaque nouveau taux de taxe les comptes HT associés.
Familles d’articles
Modifiez le code taxe (Code Taxe 1 en règle générale) sur les différentes catégories
comptables de vente et d’achat des familles d’articles de type Détail.
La modification de la passerelle comptable de la famille permet une répercussion automatique
sur les articles rattachés (héritage de la famille) pour lesquels aucune modification n’a été
apportée sur leur propre passerelle comptable.
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Effectuez cette modification sur la totalité de vos familles de type détail.
Rechercher / Remplacer
Vous pouvez utiliser la fonction Rechercher / Remplacer du menu Edition pour effectuer
les modifications des codes taxes sur les familles d’article
EXEMPLE
Recherche des familles ayant un code taxe C19 (TVA à 19.60%) et remplacement par le code
C20 (TVA à 20%).
Effectuez un double clic sur Catégories comptables par famille dans la liste des fichiers
à gauche. La liste des champs est affichée.
Sélectionnez Code taxe 1 dans la liste des champs.
Cliquez sur le volet Rechercher / Remplacer
Dans la partie Rechercher
Sélectionnez le critère de recherche Est égal à
Saisissez le Code taxe correspondant à la TVA collectée à 19.6%
Dans la partie Remplacer
Sélectionnez le champ Code Taxe 1
Saisissez le code taxe correspondant à la TVA collectée à 20% dans la zone Par.
Cliquez sur le bouton [Rechercher].
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La mise à jour du code taxe sera effectuée pour toutes les familles concernées.
Répétez cette opération pour tous les taux de taxe (collectée et déductible) que vous avez
créés.
Articles
Modifiez le code taxe (Code Taxe 1 en règle générale) sur les différentes catégories
comptables de vente et d’achat des articles.
IMPORTANT ! La modification du code taxe doit uniquement être effectuée sur les articles pour
lesquels l’héritage de la famille a été rompu (une modification a été effectuée sur la passerelle
comptable de l’article).
Rechercher / Remplacer
Pour connaitre les articles à modifier, vous pouvez utiliser la fonction Rechercher /
Remplacer du menu Edition
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EXEMPLE
Recherche d’articles ayant un code taxe C19 (TVA à 19.60%) et remplacement par le code
C20 (TVA à 20%).
Effectuez un double clic sur Catégories comptables par article dans la liste des fichiers
à gauche. La liste des champs est affichée.
Sélectionnez Code taxe 1 dans la liste des champs.
Cliquez sur le volet Rechercher / Remplacer
Dans la partie Rechercher
Sélectionnez le critère de recherche Est égal à
Saisissez le Code taxe correspondant à la TVA collectée à 19.6%
Dans la partie Remplacer
Sélectionnez le champ Code Taxe 1
Saisissez le code taxe correspondant à la TVA collectée à 20% dans la zone Par.
Cliquez sur le bouton [Rechercher].
La mise à jour du code taxe sera effectuée pour tous les articles concernés.
Répétez cette opération pour tous les taux de taxe (collectée et déductible) que vous avez
créés.
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Menu Traitement
Saisie des Documents de vente et d’achat
Les documents créés après les modifications des passerelles comptables décrites
précédemment seront automatiquement valorisés avec les nouveaux taux de TVA.
Transformation des Documents de vente et d’achat
Les documents créés avant le 1er janvier 2014 sont encore valorisés aux anciens taux de TVA
(19.6% ou 7%). La transformation en facture devra s’accompagner dans la plupart des cas
d’une mise à jour des taux de taxes. Pour effectuer cette mise à jour il convient de cocher
l’option Mettre à jour les taux de taxes disponible dans la fenêtre de transformation.
Gestion des Modèles et Prestations types
Les modèles et prestations types créés avant le 1er janvier 2014 sont encore valorisés aux
anciens taux de TVA (19.6% ou 7%).
Pour mettre à jour la pièce associée au modèle, il convient supprimer les lignes dans la pièce
associée à chaque Modèle et Prestation type et de les ressaisir afin qu’elles soient enregistrées
avec les nouveaux taux de taxes.
Gestion des abonnements
Les pièces d'abonnements créées avant le 1er janvier 2014 sont encore valorisées aux anciens
taux de TVA (19.6% ou 7%).
La génération des abonnements devra s’accompagner dans la plupart des cas d’une mise à
jour des taux de taxes.
Cochez l’option Mettre à jour les taux de taxes
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Pour effectuer cette mise à jour, 2 méthodes sont proposées :
Méthode 1 – Vous utilisez des modèles pour vos abonnements
Supprimez les lignes dans la pièce associée à chaque Modèle et Prestation type et ressaisissez
les afin qu’elles soient enregistrées avec les nouveaux taux de taxes (en principe cette
opération a déjà été réalisée dans le paragraphe Gestion des modèles et prestations
type).
Cette opération réalisée, il convient de répercuter les modifications dans les pièces
d'abonnements en utilisant la fonction Abonnements / Mise à jour des pièces
d'abonnements du menu Traitement et en sélectionnant l'option Reprise du modèle dans
la zone Type de mise à jour.
ATTENTION ! Si la pièce d'abonnement a été modifiée par rapport au modèle rattaché, il sera
nécessaire d'apporter à nouveau les mêmes modifications directement dans l’abonnement
concerné.
Méthode 2 – Vous n’avez pas de modèle pour vos abonnements
Supprimer les lignes dans la pièce d’abonnement et ressaisissez les afin qu’elles soient
enregistrées avec les nouveaux taux de taxes.
Sélectionnez Reprise du modèle.
Répétez l’opération pour les abonnements fournisseurs si nécessaire en sélectionnant Fournisseurs
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A propos de votre société / volet Comptable / Général
Modifiez les comptes de TVA dans les paramètres société pour la gestion de la TVA sur
encaissement.
Ces paramètres sont accessibles dans la fonction A propos de votre société / volet Comptable /
Général.
Modifier les comptes de TVA
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2 - Saisie de Caisse Décentralisée
Deux situations sont possibles en fonction de la configuration du ou des sites équipés des
applications Sage 100 Gestion commerciale et Sage 100 Saisie de Caisse Décentralisée.
Gestion commerciale et SCD sur un même site
Si le fichier commercial est utilisé à la fois par la Gestion commerciale et par SCD sur le même
site, toutes les modifications décrites précédemment seront effectuées par la Gestion
commerciale.
SCD sur un site Distant
Si chaque site dispose de son propre fichier, les opérations suivantes devront être effectuées.
Site utilisant la Gestion Commerciale
Les modifications décrites précédemment seront effectuées sur le fichier commercial. Lorsque
toutes les modifications seront opérées, le site effectuera une transmission des informations
concernant les familles et les articles par l’intermédiaire de la fonction Communication de
site à site du menu Fichier en utilisant les paramètres suivants :
Choix des données à transmettre : cocher uniquement l’option Articles et tarifs
Transmission des articles et tarifs : sélectionnez Type de transmission = Tous, et
laisser l’option Transmettre les données liées aux articles cochée.
Mode de transfert des données : sélectionner l’option Générer un fichier magnétique.
Le fichier ainsi généré sera ensuite transmis au site utilisant SCD qui en effectuera une copie
sur son disque dur.
Site utilisant la SCD
Les modifications à effectuer sont les suivantes :
Création des nouveaux comptes de TVA,
Création des nouveaux taux de taxes
Modification du compte de TVA sur encaissement dans les paramètres comptable de
la fonction A propos de votre société du menu Fichier
IMPORTANT ! Ces éléments devront être créés à l’identique de ceux créés en Gestion
commerciale.
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Lorsque ces différents éléments sont créés, il restera à intégrer les modifications des familles
et des articles effectuées dans la Gestion commerciale ;
Soit par l’utilisation de la fonction Communication de site à site du menu Fichier.
Procédez à une réception des données en demandant l’intégration de tous les articles.
Soit, à partir de la fonction Importer du menu Fichier. Importez au format Sage le
fichier transmis par le site utilisant la Gestion commerciale. Les familles et les articles
seront alors mis à jour automatiquement. L’import doit être effectué en modification.
Pour vous assurer que l’import sera bien effectué en modification, modifier le réglage
de l’import si nécessaire dans A propos de votre société / volet Préférences du
menu Fichier
Sélectionnez Modification
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A propos de votre société / volet Comptable / Général
Modifiez le compte de TVA sur encaissement dans A propos de votre société / volet Comptable
/ Général.
Modifiez le compte de TVA sur encaissement Modification
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3 – Comptabilité
Si vous avez déjà créé les comptes de TVA et les taux de taxes en Gestion commerciale, allez
directement au paragraphe Modèles / Modèles de saisie.
Menu Structure
Plan comptable
Créez les nouveaux comptes de TVA utilisés par votre société. Pour chaque Taux de TVA, vous
devez créer un compte de TVA collectée et un compte de TVA déductible.
Création du compte de TVA collectée à 20%
Procédez de la même manière pour la création du compte de TVA déductible à 20%.
Créez également les comptes de TVA collectée et déductible pour la TVA à 10% si nécessaire.
Vous pouvez éventuellement créer les comptes HT spécifiques aux nouvelles taxes.
Taux de taxe
Créez les nouveaux taux de taxes utilisés par votre société. Pour chaque Taux de TVA, vous
devez créer un Taux de taxe pour la TVA collectée et un Taux de taxe pour la TVA déductible.
IMPORTANT ! Les taux de taxes existants (19,6%, 7%) ne doivent en aucun cas être modifiés. La déclaration de TVA serait alors erronée.
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Création du Taux de taxe pour la TVA collectée à 20%
Procéder de la même manière pour la création du taux de taxe de la TVA déductible à 20%
Créer également les taux de taxe collectée et déductible pour la TVA à 10% si nécessaire
Rattachez à chaque nouveau taux de taxe les comptes HT associés.
Modèles / Modèles de saisie
Si vous utilisez des modèles de saisie, il faudra modifier les lignes concernant les comptes de
TVA.
Modifier le compte de TVA et le ou les compte(s) HT
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REMARQUE : Si vous avez indiqué des codes taxe et des comptes généraux de contrepartie dans vos modèles de saisie, il faudra également les mettre à jour.
Etats / Déclaration de taxes / Paramétrage
Adaptez l’affectation des comptes pour le paramétrage de vos déclarations 2014.
4 - Immobilisations
Menu Fichier
A propos de votre société / Comptabilité
Modifiez le compte de TVA collectée paramétré dans A propos de votre société / volet
Comptabilité.
Menu Structure
Familles d’immobilisations
Modifiez les comptes de TVA paramétrés dans les Familles d’immobilisations / volet
Comptabilité
Modifier le compte de TVA
collectée
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5 – Moyens de paiement
Menu Fichier
A propos de votre société / Comptable
Modifiez les codes taxes paramétrés dans A propos de votre société / volet Comptable
Modifier le compte de TVA
collectée
Modifier le code TVA
Utilisez le menu déroulant pour sélectionner Code TVA 1 à 5
Sélectionnez Escomptes obtenus – fournisseurs pour
modifier les codes TVA 1 à 5
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A propos de votre société / Schémas comptables
Modifiez les comptes de TVA sur encaissement paramétrés dans A propos de votre société /
Options / Schémas comptables.
Effectuez cette opération sur tous les types de schémas comptables pour lesquels vous avez
paramétré un compte de TVA sur encaissement.
Modifier le compte de TVA
sur encaissement
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5 – Trésorerie
Menu Fichier
A propos de votre société / Options / Opérations financières / OPCVM
Modifiez le compte de TVA paramétré dans A propos de votre société / Options / Opérations
financières / OPCVM.
Modifier le compte de TVA
page 22
A propos de votre société / Options / Opérations financières / Financement
Modifiez le compte de TVA paramétré dans A propos de votre société / Options / Opérations
financières / Financement.
A propos de votre société / Options / Opérations financières / Placement
Modifiez le compte de TVA paramétré dans A propos de votre société / Options / Opérations
financières / Placement.
Modifier le compte de TVA
Modifier le compte de TVA
