1 Budget 2015 - gestion.webconcepteur.com · Services rendus 1 086 224 $ 1 094 322 $ 0.75% Intérêts et autres revenus 150 200 $ 153 420 $ 2.14% Total revenus 20 867 321 $ 21 768

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Budget 2015

1


Budget 2015 Le budget de fonctionnement :

• Les revenus

• Les dépenses

• La gestion de la dette

2


Budget 2015

Le pacte fiscal - l’impact sur le budget Budget de fonctionnement:

- Diminution de la compensation TVQ (62,8 % à 50 %) : 70 000 $

- Bonification des compensations tenant lieu de taxes ** : 135 000 $

205 000 $

Budget d’investissement:

- Diminution de la compensation TVQ (62,8 % à 50 %): 65 000 $

** Taux de compensation/bonification 2014 2015

Immeubles du réseau de la santé et de l’éducation 96.5 % 80 %

Écoles primaires 84.2 % 65 %

Écoles secondaires 71.3 % 65 %

3


2014 2015 Écart %

Taxes 13 111 463 $ 13 963 915 $ 6.50%

Tarifications 3 098 309 $ 3 136 094 $ 1.22%

Tenant lieu de taxes 2 134 993 $ 2 083 345 $ - 2.41%

Transferts 527 982 $ 532 610 $ 0.88%

Imposition de droits 373 000 $ 397 000 $ 6.43%

Amendes et pénalités 385 150 $ 407 650 $ 5.84%

Services rendus 1 086 224 $ 1 094 322 $ 0.75%

Intérêts et autres revenus 150 200 $ 153 420 $ 2.14%

Total revenus 20 867 321 $ 21 768 356 $ 4.32%

Budget 2015 Les revenus

4


Taxes 64.15%

(2014; 62.83%)

Tarification 14.41%

(2014; 14.85%)

Tenant lieu de taxes 9.57%

(2014; 10.23%)

Transferts 2.45%

(2014; 2.52%)

Imposition de droits 1.82%

(2014; 1.79%)

Amendes et pénalités

1.87% (2014; 1.85%)

Services rendus 5.03%

(2014; 5.21%)

Intérêts et autres revenus 0.70%

(2014; 0.72%)

Budget 2015 La répartition des revenus – 21 768 356$

5


Budget 2015

La variation des revenus de taxes en détail

• Hausse estimée attribuable à la croissance de la richesse foncière 425 782 $, soit 3.25 %

Non résidentiel: 197 617 $ (1.50%)

Résidentiel et 6 logis: 228 165 $ (1.75%)

• Hausse estimée attribuable au nouveau rôle: 426 670 $, soit 3.25 %

Non résidentiel: 135 000 $ (1.03%)

Résidentiel et 6 logis: 280 000 $ (2.13%)

Autres: 11 670 $ (0.09%)

2014 2015 Écart %

Taxes 13 111 463 $ 13 963 915 $ 6.50%

Écart 852 452 $

6


2014 2015 Écart %

Administration 3 079 598 $ 3 169 485 $ 2.92%

Sécurité publique 2 964 746 $ 3 017 991 $ 1.80%

Transport 3 265 691 $ 3 546 185 $ 8.59%

Hygiène du milieu 3 482 872 $ 3 560 037 $ 2.22%

Santé et bien-être 210 700 $ 196 580 $ -6.70%

Aménagement, urbanisme et

développement 1 064 243 $ 1 060 879 $ -0.32%

Loisirs et culture 2 998 898 $ 3 339 399 $ 11.35%

Frais de financement 1 146 500 $ 1 107 600 $ -3.39%

Total dépenses de

fonctionnement 18 213 248 $ 18 998 156 $ 4.31%

Budget 2015 Les dépenses de fonctionnement

Hausse 784 908 $

7


Budget 2015 Les dépenses - Variations les plus importantes

Principales variations $ % Masse salariale et charges sociales 430 873 $ 2.37 %

Pacte fiscal transitoire – remboursement TVQ 70 000 $ 0.38 %

Hausse des frais d’entretien et de réparation

en infrastructures 182 783 $ 1.00 %

Contrat de gestion - usine épuration -48 485 $ - 0.26 %

Quote-part MRC 53 322 $ 0.29 %

Autres dépenses diverses de fonctionnement 96 415 $ 0.53 %

Total dépenses 784 908 $ 4.31%

8


Budget 2015

Les dépenses de fonc t ionnement –18 998 156$

28.57%

8.06%

50.30%

6.29%

4.72% 2.05%

Rémunération

Charges sociales

Biens et services

Frais de financement

Contributions à des organismes

Autres objets

Administration générale 16.68%

(2014; 16.91%)

Sécurité publique 15.89%

(2014; 16.28%)

Transport 18.67%

(2014; 17.93 %)

Hygiène du milieu 18.74%

(2014; 19.12%)

Santé et bien-être 1.03%

(2014; 0.93%)

Aménagement, urbanisme et

développement 5.58%

(2014; 6.07 %)

Loisirs et culture 17.58%

(2014; 16.47%)


5.83% (2014; 6.29%)

9


28.57%

8.06%

50.30%

6.29%

4.72% 2.05%

Charges sociales

Biens et services



Autres objets

Rémunération 29.43%

(2014; 28.57%)

Charges sociales 7.95%

(2014; 8.06%)

Biens et services 49.87%

(2014; 50.30%)


5.83% (2014; 6.29 %)


5.19% (2014; 4.72%)

Autres objets 1.73%

(2014; 2.05%)

Budget 2015 La répartition des dépenses par objet – 18 998 156$

10


Budget 2015 Le remboursement de la dette et les affectations

2014 2015 Écart %

Remboursement de la dette à long terme 2 500 000 $ 2 710 000 $ 8.40%

Affectations :

Activités d’investissement 399 150 $ 195 200 $ -51.10%

Fonds de roulement 335 075 $ 280 000 $ -16.44%

Réserve financière 50 000 $ 100 000 $ 100%

Fond réservé – Soldes disponibles des règlements

d’emprunts fermés (315 152 $) 0 $ -100%

Excédent de fonctionnement non affecté (surplus) (315 000 $) (490 000 $) 55.56%

Autres 0 $ (25 000 $) -100%

TOTAL DES AFFECTATIONS 154 073 $ 60 200 $ -60.93%

Surplus (déficit) de l’exercice à des fins budgétaires 0 $ 0 $ 0%

11


À la fin de 2015, la dette à long terme de la Ville est estimée à 27 933 995 $ (26 442 755 $ au 31 décembre 2014).

Cependant, des subventions déjà reçues ou prévues

feront en sorte qu’une partie de la dette sera à la charge

du gouvernement du Québec.

Pour 2015, la dette totale à la charge de la Ville est estimée

à 23 932 053$ (22 367 280 $ au 31 décembre 2014).

Le service de la dette (capital et intérêt) pour 2015 est

estimé à 3 540 000 $. Ce montant inclut le remboursement

anticipé d’une portion de dette venant à échéance durant

l’année pour une somme de 198 300 $.

Budget 2015 La dette à long terme

12


0.00 $

0.50 $

1.00 $

1.50 $

2.00 $

2.50 $

1.94 $ 1.86 $

1.68 $ 1.68 $

1.94 $ 1.76 $ 1.73 $

1.91 $ 1.86 $

2.16 $ 1.99 $ 1.99 $ 2.04 $

BUDGET 2015 Endettement total net à long terme

Pour 100 $ de richesse foncière uniformisée (RFU)

** Taux moyen établi par le Ministère des Affaires Municipales et de l’Occupation du Territoire (MAMOT) selon les

informations financières de 2013 attribuables aux municipalités ayant une population entre 10 000 et 24 999 habitants

13


0%

10%

20%14.47%

14.54%

13.06%

14.90%

12.98%

15.00%

11.95% 12.13% 13.40%

16.94% 13.61%

13.99% 15.47%

BUDGET 2015 L’évolution du service de la dette

En 2009 (385 000 $), 2012 (194 800 $), 2013 (503 100 $) et 2014 (275 000 $) un montant anticipé

de capital a été effectué. En 2015 un montant de 198 300 $ est également prévu.

** Taux moyen établi par le Ministère des Affaires Municipales et de l’Occupation du Territoire(MAMOT) selon les

informations financières de 2013 attribuables aux municipalités ayant une population entre10 000 et 24 999 habitants.

14


Budget 2015

L’évaluation foncière

Les taux de taxes

15


Budget 2015 Évolution de l’évaluation foncière

Année du dépôt de rôle

Évaluation imposable

Évaluation non imposable Total Augmentation (%)

2009 742 797 600 $ 133 769 700 $ 876 567 300 $ 23.21%

2010 757 145 300 $ 136 454 500 $ 893 599 800 $ 1.94%

2011 786 208 400 $ 145 904 600 $ 932 113 000 $ 4.30%

2012 921 455 200 $ 166 894 100 $ 1 088 349 300 $ 16.76%

2013 946 767 700 $ 168 526 900 $ 1 115 294 600 $ 2.48%

2014 974 140 500 $ 169 754 700 $ 1 143 895 200 $ 2.56%

2015 1 079 708 700 $ 195 701 900 $ 1 275 410 600 $ 11.50%

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Immeubles résidentiels

52.28% (2012: 51.96 %)

Immeubles non résidentiels

32.12% (2014: 31.78%)

Immeubles industriels

6.62% (2014: 7.43%)

6 logements ou plus

7.50% (2014: 7.60%)

Terrains vagues desservis

1.10% (2014: 0.89%)

Agricoles 0.38%

(2014: 0.34 %)

Budget 2015 Qui paie les taxes?

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Budget 2015

Le nouveau rô le d ’éva luat ion foncière

(va leur imposable uniquement )

Pour un immeuble, toutes catégories confondues, la hausse moyenne des terrains représente 24.71 % et la hausse des bâtiments 2.19%

Rôle au Nouveau rôle 2015

Variation ($) Variation (%)

29 septembre

2014

Résidentiels 700 101 315 $ 742 906 674 $ 42 805 359 $ 6.11%

6 logis ou plus 89 770 722 $ 103 009 076 $ 13 238 354 $ 14.75%

Immeubles non résidentiels 168 766 589 $ 176 519 248 $ 7 752 659 $ 4.59%

Immeubles industriels 33 741 974 $ 33 300 602 $ -441 372 $ -1.31%

Agricoles 4 781 900 $ 5 552 100 $ 770 200 $ 16.11%

Terrains vagues desservis 13 976 300 $ 18 421 000 $ 4 444 700 $ 31.80%

Total 1 011 138 800 $ 1 079 708 700 $ 68 569 900 $ 6.78%

18


Budget 2015 La Var ia t ion des va leurs imposables

( rés ident ie ls uniquement )

0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 40% 45%

Baisse

0% à 5%

5% à 10%

10% à 15%

15% à 20%

20% à 25%

25% à 30%

30% et plus

2.36%

5.51%

6.30%

8.66%

43.31%

28.35%

3.94%

1.57%

21.34%

27.34%

25.51%

15.29%

6.40%

2.40%

0.90%

0.81% Moins de 6 logements 6 logements et plus

19


Budget 2015

La variat ion du compte de taxes**

**Inclus unifamiliales, condos, 2 à 5 logis et 6 logis et plus

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

40%

Baisse entre0 % et

5%

entre5 % et10 %

entre10 % et

15%

entre15 % et20 %

entre20 % et30 %

30% etplus

30.2% 37.2%

21.9%

7.2% 2.1%

1.0% 0.4% 1080 1332 785

256 76 37 14

20


Budget 2015 His torique des taux de taxation

Taux par catégorie (par 100 $ d’évaluation)

Année Taux de base (résidentiel)

Immeubles non

résidentiels Immeubles industriels

Terrains vagues

desservis 6 logis ou

plus Agricoles

2009 1.09 $ 2.75 $ 2.89 $ 2.18 $ 1.27 $ 1.09 $

2010 1.02 $ 2.70 $ 2.81 $ 2.04 $ 1.19 $ 1.02 $

2011 1.04 $ 2.65 $ 2.81 $ 1.04 $ 1.21 $ 1.04 $

2012 0.98 $ 2.60 $ 2.80 $ 0.98 $ 1.12 $ 0.98 $

2013 0.98 $ 2.60 $ 2.80 $ 0.98 $ 1.12 $ 0.98 $

2014 0.98 $ 2.55 $ 2.80 $ 0.98 $ 1.12 $ 0.98 $

2015 0.96 $ 2.50 $ 2.80 $ 0.96 $ 1.01 $ 0.96 $

Gel du taux de taxes de 2012 à 2014 pour toutes catégories à l’exception des

immeubles non résidentiels ayant bénéficiés d’une baisse en 2014.

21


Budget 2015

Tari f icat ions - résidentiels

2012 2013 2014 2015

Eau 150 $ 155 $ 165 $ 170 $

Eau - par chambre 50 $ 51 $ 55 $ 56 $

Assainissement 110 $ 115 $ 125 $ 130 $

Assainissement - par chambre 35 $ 36 $ 38 $ 38 $

Fosses septiques 49 $ 49 $ 50 $ 50 $

Écocentre - 15 $ 19 $ 25 $

Ordures 115 $ 105 $ 100 $ 95 $

Ordures – par chambre 29 $ 29 $ 25 $ 24 $

Cueillette sélective 42 $ 42 $ 21 $ 15 $

Cueillette sélective – par chambre 10 $ 10 $ 5 $ 3 $

* La tarification pour une maison unifamiliale passera de 430 $ à 435 $ (hausse de 5 $)

22


Budget 2015

Tari f icat ions – commerces et industr ies

** Modification de la tarification minimum applicable pour 2015

2012 2013 2014 2015

Eau – par local 150 $ 155 $ 165 $ 170 $

Assainissement - par local 110 $ 115 $ 125 $ 130 $

Ordure – par local 160 $ 160 $ 150 $ 150 $

Cueillette sélective – par local 42 $ 42 $ 21 $ 15 $

Au compteur: **

Eau 0.295$/ m3 0.32$/m3 0.37$/ m3 0.43$/ m3

Assainissement 0.253$/m3 0.27$/m3 0.30$/ m3 0.19$/ m3

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Budget 2015 Le compte de taxes de la rés idence moyenne

Augmentation de 106 $ soit 4,6 % depuis 2012, année du dépôt de l’ancien rôle. Pendant

cette même période, l’indice des prix à la consommation (IPC) a progressé de 4.4 %.

2012 2014 2015

Évaluation résidentielle moyenne 188 870 $ 188 870 $ 201 945 $

Taxes foncières 1 851 $ 1 851 $ 1 939 $

• Eau 150 $ 165 $ 170 $

• Assainissement 110 $ 125 $ 130 $

• Ordure 115 $ 100 $ 95 $

• Cueillette sélective 42 $ 21 $ 15 $

• Écocentre - 19 $ 25 $

2 268 $ 2 281 $ 2 374 $

24


Budget 2015

• Le programme triennal d’immobilisations

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Financement 2015 2016 2017 Total

Financement à long terme 3 285 000 $ 4 220 000 $ 4 481 667 $ 11 986 667 $

Subventions 36 000 $ 750 000 $ 4 333 333 $ 5 119 333 $

Fonds de roulement 421 000 $ 282 000 $ 410 000 $ 1 113 000$

Affectation activités de

fonctionnement 145 200 $

145 200 $

Excédent fonctionnement non

affecté 672 000 $ 672 000 $

Réserves financières 735 000 $ 735 000 $

Total du financement 4 559 200 $ 5 987 000 $ 9 225 000 $ 19 771 200 $

Budget 2015 Le programme triennal d’immobilisations – en résumé

26


Description 2015 2016 2017 Total

Aménagement du garage municipal 200 000 $ 200 000 $ 200 000 $ 600 000 $

Couches d’usure et réfection de

trottoirs 439 500 $ 550 000 $ 670 000 $ 1 659 500 $

Remplacement ou prolongement d’un

collecteur 1 500 000 $ 1 500 000 $

Divers travaux de voirie et d’hygiène

du milieu 332 000 $ 770 000 $ 350 000 $ 1 452 000 $

Réfection usine de filtration 250 000 $ 250 000 $

Budget 2015 Le programme triennal d’immobilisations – en détail

Projets financés par règlement d’emprunt/subventions

27



Réfection barrage rue du Sud 1 000 000 $ 1 000 000 $

Démolition pont Eugène-Boisvert 1 750 000 $ 1 750 000 $

Réfection d’ouvrages d’art – digues (3) 400 000 $ 500 000 $ 900 000 $

Réfection infrastructures - secteur

Bernard – Part Ville (estimée) 2 166 667 $ 2 166 667 $

Réfection infrastructures – secteur

Bernard – Portion Québec (estimée) 4 333 333 $ 4 333 333 $



28



Centre aquatique - réfection de

bâtiment et chauffe-piscine 320 000 $ 51 175 $ 52 000 $ 423 175 $

Aménagements de parc (incluant un

parc canin) 207 500 $ 166 125 $ 293 000 $ 666 625 $

Parc naturel Jacques-Bonnette –

Aménagement d’une aire d’entrée

(50 % Ville – 50 % PIQM/MADA)

72 000 $ 72 000 $

Autres réfections de bâtiment 82 700 $ 82 700 $

Système de communication - incendie 250 000 $ 250 000 $

Total 3 321 000 $ 4 970 000 $ 8 815 000 $ 17 106 000 $



29



Équipements de déneigement 68 000 $ 60 000 $ 128 000 $

Automobiles et camionnettes 20 000 $ 105 000 $ 80 000 $ 205 000 $

Chargeur sur roues/paveuse

(remplacement) 125 000 $ 125 000 $

Remplacement des appareils

respiratoires 208 000 $ 208 000 $

Divers équipements - infrastructures 72 000 $ 105 000 $ 177 000 $

Divers équipements - incendie 45 000 $ 25 000$ 70 000 $

Camion 10 roues (remplacement) 200 000 $ 200 000 $

Total 421 000 $ 282 000 $ 410 000 $ 1 113 000 $


Fonds de roulement

30



Logiciel - cour municipale 15 000 $ 15 000 $

Bibliothèque – mobiliers et accessoires 15 000 $ 15 000 $

Équipements divers (parcs et travaux

publics) 30 200 $ 30 200 $

Réfection usine de filtration – filtre #3 50 000 $ 50 000 $

Télémétrie et surverses 35 000 $ 35 000 $

Total 145 200 $

0 $

0 $

145 200 $


Fonds d’administration

31



Bibliothèque – acquisition du bâtiment 735 000 $ 735 000 $

Achat de terrain et d’équipements 187 000 $ 187 000 $

Honoraires professionnels – barrage

rue du Sud, pont Eugène-Boisvert et

prolongement ou remplacement

collecteur

485 000 $ 485 000 $

Total 672 000 $ 735 000 $ 1 407 000 $

Budget 2015 Le programme triennal d’immobilisations (suite)

Réserves financières et surplus

32


Budget 2015

En bref…

Dépôt du rôle triennal 2015-2017 avec une hausse globale de 6.78%

Baisse du taux de taxes pour les catégories suivantes:

Résidentiel, terrains vagues

desservis et agricole : 0.02 $ (Baisse de 2.04%)

6 logements et plus : 0.11 $ (Baisse de 9.82%)

Non résidentiel: 0.05 $ (Baisse de 1.79%)

Impact du pacte fiscal transitoire au budget de fonctionnement

estimé à 205 000 $

Utilisation du surplus accumulé de 490 000 $ afin d’équilibrer le

budget d’opération.

33


Au nom des membres du conseil et des

employés, nos meilleurs vœux pour

l’année 2015. Amour, santé, plaisir

et bonheur à tous!

Merci de votre attention!

Budget 2015

Conclusion

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1 Budget 2015 - gestion.webconcepteur.com · Services rendus 1 086 224 $ 1 094 322 $ 0.75% Intérêts et autres revenus 150 200 $ 153 420 $ 2.14% Total revenus 20 867 321 $ 21 768