Budget Primitif 2007 - Grenoble · 2016. 8. 26. · .II Budget primitif 2007 du budget principal En millions d'euros BP 2006 BP 2007 Recettes de gestion 243,41 249,95 Fiscalité (3

Conseil municipal du 18 décembre 2006

2007

Budget Primitif

PrimitifBudget 2007

Direction des Finances

SOMMAIRE

LES ELÉMENTS FINANCIERS ............................................................................ 4 .I Balance consolidée du budget principal et des budgets annexes............................................. 4 .II Budget primitif 2007 du budget principal ............................................................................... 5 .III Synthèse des ratios réglementaires (décret du 27 mars 1993) ............................................... 6 LA FISCALITÉ......................................................................................................... 7 .I Les trois taxes............................................................................................................................... 7 .II Les compensations...................................................................................................................... 8 .III Total ........................................................................................................................................... 8 LES DOTATIONS .................................................................................................... 9 .I Les dotations de l'Etat.................................................................................................................. 9 .II Les versements de la Métro....................................................................................................... 9

.II.1 Attribution de compensation............................................................................................... 9

.II.2 Dotation de solidarité communautaire ............................................................................... 9

.II.3 Total .................................................................................................................................... 9 LE PERSONNEL .................................................................................................... 10 .I Evolution des dépenses entre BP 2006 et BP 2007.................................................................. 10

.I.1 Dépenses en année "courante" ......................................................................................... 10

.I.2 Mesures diverses............................................................................................................... 10 .II Evolution des crédits et effectifs de 2005 à 2007.................................................................... 11 .III Evolution des crédits de 2006 à 2007 : détail........................................................................ 11 .IV Emplois aidés et apprentis ..................................................................................................... 12 L'ENDETTEMENT ................................................................................................ 13 .I Annuités d'emprunts (budget principal) ................................................................................. 13

.I.1 Poids des annuités.............................................................................................................. 13

.I.2 Evolution des annuités ....................................................................................................... 13

.I.3 Répartition capital / frais financiers................................................................................. 14 .II TMP et Vie moyenne................................................................................................................ 14

.II.1 TMP .................................................................................................................................. 14

.II.2 Vie moyenne de la dette (en années) ............................................................................... 15

2

2007

BP

.III Evolution de l'endettement consolidé ................................................................................... 16 .IV Garanties d'emprunts............................................................................................................. 17

.IV.1 Evolution des garanties d'emprunts de 2002 à 2007...................................................... 17

.IV.2 Répartition des garanties d'emprunts par organisme bénéficiaire ................................ 17 L'INVESTISSEMENT............................................................................................ 19 .I Les dépenses d'investissement................................................................................................... 19 .II Le financement de l'investissement ........................................................................................ 19 LES PRINCIPALES OPÉRATIONS D'INVESTISSEMENT DU BP 2007..... 20 .I Commission Ecologie Urbaine.................................................................................................. 20 .II Commission Développement Culturel, Sportif et Educatif................................................... 21 .III Commission Solidarité............................................................................................................. 21 .IV Commission Economie Innovation Insertion ....................................................................... 22 .V Commission Finances, Administration Générale .................................................................. 22 .VI CCAS (Etablissement Public Autonome) ............................................................................. 23 LES BUDGETS ANNEXES ................................................................................... 24 .I Abattoir....................................................................................................................................... 24 .II Activités économiques.............................................................................................................. 25 .III Bouchayer-Viallet ................................................................................................................... 26 .IV Cuisine centrale....................................................................................................................... 27 .V Flaubert, Capuche, Clos d'Or ................................................................................................. 28 .VI Locaux culturels...................................................................................................................... 29 .VII Mistral–Eaux Claires ............................................................................................................ 30 .VIII Parkings en régie.................................................................................................................. 31 .IX Self Clemenceau ...................................................................................................................... 32 .X Stationnement ........................................................................................................................... 33 .XI Teisseire - Jeux Olympiques .................................................................................................. 34

3

2007

BP

Les Eléments financiers

.I Balance consolidée du budget principal et des budgets annexes

BP 2007

Aba

ttoir

Act

ivité

s éc

onom

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Bou

chay

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- JO

Tot

al b

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Bud

get p

rinc

ipal

Tot

al

Recettes de gestion 0,51 3,68 0,04 0,10 0,010 1,70 1,19 1,57 0,96 8,89 0,00 18,65 249,95 268,60

Dépenses de gestion 0,10 1,98 0,00 0,00 0,000 0,40 0,89 1,08 0,88 4,73 0,00 10,06 213,96 224,02

Epargne de gestion 0,41 1,70 0,04 0,10 0,010 1,30 0,30 0,49 0,08 4,16 0,00 8,59 35,99 44,58

Annuité de la dette 0,42 1,68 0,10 0,06 0,005 1,30 0,30 0,65 0,05 4,26 0,07 8,90 35,45 44,35

Frais financiers 0,11 0,55 0,04 0,04 0,002 0,66 0,00 0,41 0,01 2,27 0,06 4,15 12,04 16,19

Remb. en capital 0,31 1,13 0,06 0,02 0,003 0,64 0,30 0,24 0,04 1,99 0,01 4,74 23,41 28,15

Epargne nette -0,01 0,02 -0,06 0,04 0,005 0,00 0,00 -0,16 0,03 -0,10 -0,07 -0,31 0,54 0,23

Recettes d'investissement 0,03 3,89 0,06 1,96 0,183 0,10 0,00 0,73 0,04 8,22 2,61 17,82 55,52 73,34

Emprunts 0,02 2,86 0,00 1,96 0,183 0,10 0,00 0,73 0,04 6,04 0,22 12,15 22,00 34,15

Ressources propres 0,01 1,03 0,06 0,00 0,000 0,00 0,00 0,00 0,00 2,18 2,39 5,67 33,52 39,19

Dépenses d'investissement 0,02 3,91 0,00 2,00 0,191 0,10 0,00 0,57 0,07 8,11 2,54 17,51 55,93 73,44

FONCTIONNEMENT

INVESTISSEMENT

4

2007

BP

.II Budget primitif 2007 du budget principal

En millions d'euros BP 2006 BP 2007

Recettes de gestion 243,41 249,95

Fiscalité (3 taxes) et compensations 99,19 102,54Dotations Métro 50,53 50,66Dotations Etat (DGF, DSU, DCTP) 49,86 49,96Autres recettes (dont TIR) 43,83 46,79

Dépenses de gestion 207,47 213,96

Frais de personnel 114,81 116,83Transferts 27,64 26,50CCAS 19,61 19,91Autres dépenses 45,41 50,72

EPARGNE DE GESTION 35,94 35,99

ANNUITE DE LA DETTE 35,44 35,45

Frais financiers 11,59 12,04Remboursement en capital 23,85 23,41

EPARGNE NETTE 0,50 0,54

Recettes d'investissement 52,14 55,38

Emprunts nouveaux 22,00 22,00Ressources propres (FCTVA, cessions, subventions…) 30,14 33,52Ajustement opérations pour compte de tiers 0,00 -0,14

Dépenses d'investissement 52,64 55,93

dont opérations d'équipement (20, 21, 23 hors 238) 42,40 45,40dont subventions d'équipement (204) 4,98 8,09dont avances versées aux SEM (238) 2,57 0,18

FONCTIONNEMENT

INVESTISSEMENT

5

2007

BP

.III Synthèse des ratios réglementaires (décret du 27 mars 1993)

1 Population DGF (INSEE + résidences secondaires) : 157 986

En euros par habitant CA 2003 CA 2004 CA 2005 BP 2006 BP 2007

1Mesure du service rendu Dépenses réelles de fonct. / population 1

1 361 1 445 1 417 1 374 1418

2 Poids de la fiscalité Produit des impositions directes / population 562 574 586 597 617

3 Taille financière Recettes réelles de fonct. / population 1 466 1 549 1 546 1 528 1569

4 Effort et niveau d'équipement Dépenses d'équipement brut / population 232 251 239 285 294

5 Niveau d'endettement Encours de la dette / population 1 767 1 788 1 782 1 782 1755

6 DGF / population 269 278 281 285 288

7 Poids du personnel Dépenses de personnel / dépenses réelles de fonct. 52,06% 49,53% 50,22% 52,41% 51,69%

8Pression fiscale Produits des impositions directes / potentiel fiscal 2

157,87% 155,98% 153,12% 153,44% 152,78%

9Mesure de l'épargne nette Dépenses réelles de fonct. + amortissement du capital de la dette / recettes réelles de fonct.

100,04% 99,88% 99,42% 99,79% 99,78%

10Taux d'investissement Dépenses d'équipement brut / recettes réelles de fonctionnement

15,79% 16,18% 15,45% 18,63% 18,71%

11 Poids de la dette Encours de la dette / recettes réelles de fonct. 120,49% 115,48% 115,27% 116,61% 111,83%

2 Potentiel fiscal : d'après la fiche DGF du 9 juin 2006

BP 2006 BP 2007

Dépenses réelles de fonctionnement 219,055 M€ 226,001 M€

Produit des impositions directes 94,323 M€ 97,547 M€

Recettes réelles de fonctionnement 241,401 M€ 247,954 M€

Dépenses d'équipement brut 44,722 M€ 46,400 M€

Encours de dette 281,509 M€ 277,297 M€

DGF (dotation forfaitaire + DSU) 44,975 M€ 45,529 M€

Dépenses de personnel 114,805 M€ 116,827 M€

Amortissement capital de la dette 23,846 M€ 23,406 M€

Potentiel fiscal 3 taxes 61,474 M€ 63,849 M€

6

2007

BP

La Fiscalité

.I Les trois taxes Les taux sont inchangés depuis 1998.

1er coeff. Actualisation

nationale

2ème coeff. Variation Physique

Taxe d’habitation 180,914 1,80% 0,64% 185,349 19,74%

Taxe sur le foncier bâti 175,011 1,80% 0,64% 179,301 33,70%

Taxe sur le foncier non bâti 0,421 1,80% 0,64% 0,431 77,45%

TOTAL 356,346 365,082

En millions d’euros Bases estimées 2007 Taux 2007

CoefficientsBases notifiées

en 2006 *

En millions d’euros BP 2006 Notifié 2006 * BP 2007 BP 2007 / Notifié 2006

Taxe d’habitation 35,254 35,712 36,588 2,45%

Taxe sur le foncier bâti 58,593 58,979 60,425 2,45%

Taxe sur le foncier non bâti 0,277 0,326 0,334 2,45%

Rôles supplémentaires 0,200 0,445 0,200 -55,06%

TOTAL 94,323 95,462 97,547 2,18%

* d'après la notification prévisionnelle de février 2006 (notification définitive en décembre)

7

2007

BP

.II Les compensations

En millions d'euros BP 2006 Notifié 2006 BP 2007 BP 2007 / Notifié 2006

TH condition modeste 3,060 3,001 3,061 2,00%

TFB condition modeste 0,714 0,703 0,717 2,00%

TFB ZUS 1,097 1,193 1,217 2,00%

TOTAL 4,871 4,898 4,996 2,00%

.III Total

En millions d'euros BP 2006 Notifié 2006 BP 2007 BP 2007 / Notifié 2006

TOTAL 99,194 100,360 102,542 2,17%

8

2007

BP

Les Dotations

.I Les dotations de l'Etat

BP 07 / BP 06 BP 2007 / Notifié 2006

Dotation Forfaitaire 42,941 43,061 43,393 1,05% 0,77%Dotation de Solidarité Urbaine 2,034 2,034 2,136 4,99% 4,99%

DCTP 4,882 4,917 4,426 -9,36% -10,00%

TOTAL 49,857 50,012 49,955 0,20% -0,12%

Evolution

En millions d'euros BP 2006 Notifié 2006 BP 2007

.II Les versements de la Métro

.II.1 Attribution de compensation

BP 07 / BP 06 BP 2007 / Notifié 2006

Attribution de compensation de la TP 43,964 43,963 43,962 43,962 0,00% 0,00%

Evolution

En millions d'euros Notifié 2005 BP 2006 Notifié 2006 BP 2007

.II.2 Dotation de solidarité communautaire

* estimation à la mi-octobre (DOB Métro fin novembre : +3%)

BP 07 / BP 06 BP 2007/ Notifié 2006

Dotation de Solidarité Communautaire 6,430 6,564 6,670 6,696 2,00%* 0,39%

dont Dotation "hébergement d'urgence" 0,057 0,057 0,060 0,060 5,72% 0,11%

TOTAL 6,430 6,564 6,670 6,696 2,00% 0,39%

En millions d'euros Notifié 2005 BP 2006 Notifié 2006 BP 2007

Evolution

.II.3 Total

BP 07 / BP 06 BP 2007/ Notifié 2006

TOTAL 50,394 50,527 50,632 50,658 0,26% 0,05%

BP 2007

Evolution

En millions d'euros Notifié 2005 BP 2006 Notifié 2006

9

2007

BP

Le Personnel

.I Evolution des dépenses entre BP 2006 et BP 2007

.I.1 Dépenses en année "courante"

Augmentation des traitements ........................2,74% dont effet de report (hors effet noria).........................................1,40% dont valeur du point ...................................................................0,43% dont GVT ....................................................................................0,88% dont valorisation des travaux supplémentaires..........................0,03%

Effet "Noria" (y compris reports) ................. -0,96%

(différence de niveau indiciaire entre entrées et sorties) Total évolution "courante" de la masse salariale………1,78%

.I.2 Mesures diverses

Mise à niveau des crédits "non permanents" ..............0,01% Variation du périmètre d'intervention ....................... -0,06%

Total variation 2007……………………………..1,73%

10

2007

BP

.II Evolution des crédits et effectifs de 2005 à 2007

Budget principal

Evolution ( n / n-1)

Effectif moyen

Budget principal


Effectif moyen

Budget principal


Effectif moyen

Personnel permanent (Effectif en ETP)

104,24 -0,2% 2 867 107,49 3,1% 2 864 109,69 2,0% 2 866

Dispositifs d'emplois (Effectif en Nombre ) 0,73 72 0,60 -18,2% 77 0,58 -3,3% 78

Personnel non permanent 4,83 4,3% 4,36 -9,7% 4,50 3,2%

Autres Dépenses liées au Personnel 2,54 -15,4% 2,26 -10,8% 1,94 -14,4%

Total Budget Principal 112,35 -0,5% 114,72 2,1% 116,71 1,73%

CA 2005 BP 2006 BP 2007

.III Evolution des crédits de 2006 à 2007 : détail

En millions d'euros BP 2006 BP + DM 2006 BP 2007Evolution BP 2007 / BP 2006

Personnel permanent 107,49 107,68 109,69 2,04%

Apprentis 0,26 0,26 0,26 0,00%

Emplois jeunes 0,01 0,01 0,00 -100,00%

Autres emplois aidés 0,33 0,33 0,32 -2,42%

Personnel non permanent 4,36 4,88 4,50 3,13%

Autres dépenses liées au Personnel 2,26 2,33 1,94 -14,44%

Total effectif géré 114,72 115,48 116,71 1,73%

Effectif non inscrit 0,08 0,10 0,10 38,51%

Total chapitre 012 114,80 115,58 116,81 1,76%

11

2007

BP

.IV Emplois aidés et apprentis

Année CECAutres emplois

aidés

Total emplois

aidés

Emplois jeunes Apprentis

Total dispositifs particuliers

2000 37 29 66 58 20 144 2001 35 23 58 67 24 149 2002 30 18 48 59 23 130 2003 28 17 45 24 28 97 2004 28 16 44 8 30 82 2005 17 23 40 2 30 72 2006 10 35 45 2 30 77 2007 3 40 43 - 35 78

12

2007

BP

L'endettement

.I Annuités d'emprunts (budget principal)

.I.1 Poids des annuités

15,72

14,78 14,50 14,28 14,30 14,2213,77

13,2113,57

14,7714,30

12

14

16

18

20

22

1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 BP2006

BP2007

%

Le poids de l'annuité d'emprunt résulte du rapport entre l'annuité de la dette et les recettes réelles de fonctionnement. La hausse constatée à partir de 2005 est liée, d'une part, à la baisse de l'attribution de compensation liée au transfert de la compétence collecte des déchets ménagers à la Métro, et d'autre part, à la progression du remboursement en capital.

.I.2 Evolution des annuités

34,00 32,93 32,62 32,16 32,75 32,77 32,89 33,1934,17 35,44

35,45

15

20

25

30

35

40

45

50

55

1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 BP2006

BP2007

En

mill

ions

d'e

uros

L'augmentation depuis 2003 est due à l'accroissement souhaité du remboursement en capital pour permettre la réduction du stock de dette.

13

2007

BP

.I.3 Répartition capital / frais financiers

1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 BP 2006 BP 2007

Capital 19,21 18,75 19,51 19,13 19,89 20,81 22,01 23,44 23,85 23,41

Frais financiers 13,72 13,87 12,65 13,62 12,88 12,08 11,18 10,73 11,59 12,04

TOTAL 32,93 32,62 32,16 32,75 32,77 32,89 33,19 34,17 35,44 35,45

Le recours à l'emprunt en 2007 est prévu à hauteur de 22 M€. Pour la troisième année consécutive, le remboursement en capital (23,41 M€), qui a été volontairement augmenté, est supérieur au montant des emprunts nouveaux, qui lui, a été maintenu stable malgré l'accroissement de l'investissement. Ce décalage se traduira par une réduction de l'encours de dette.

.II TMP et Vie moyenne

.II.1 TMP

6,11

5,16 5,13

4,60

5,04

4,50

3,943,61 3,42 3,46

3,67

3

4

5

6

7

1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 BP2006

BP2007

%

Le taux moyen pondéré de la dette permet de mesurer le niveau des frais financiers générés par la dette. Il est égal au rapport entre les intérêts acquittés et le capital restant dû au 1er janvier de l'année considérée.

14

2007

BP

.II.2 Vie moyenne de la dette (en années)

6,90

8,00

6,30

6,70 6,80

8,00 8,10 7,90 7,90 8,058,08

7,30

4

5

6

7

8

1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 BP2006

BP2007

La durée de vie moyenne de la dette tient compte du rythme d'amortissement du capital. Plus l'amortissement est rapide, plus la vie moyenne est réduite. Cet indicateur permet donc de mesurer la durée pendant laquelle le capital est réellement prêté. La DVM est stable depuis 2000. La diminution prévue en 2007 correspond à une modification de la méthode de calcul.

15

2007

BP

.III Evolution de l'endettement consolidé

En millions d'euros CA 2003 au 31/12CA 2004 au

31/12CA 2005 au

31/12BP 2007 au

01/01

Budget Principal 279,16 282,54 281,48 277,30

Budget Annexes 88,83 95,69 94,00 98,00

Abattoir 3,49 3,68 3,39 3,35

Activités économiques 15,29 15,06 14,87 14,54

Bouchayer-Viallet 0,90 0,99 1,06 1,00

Cuisine centrale - - 0,00 0,53

Flaubert, Capuche, Clos d'Or - - 0,00 0,01

Locaux culturels 17,42 19,08 18,40 19,56

Mistral-Eaux Claires - - 0,06 0,06

Parkings en régie 0,00 3,19 10,51 10,29

Self Clemenceau 0,48 0,40 0,32 0,27

Stationnement 51,25 53,29 44,07 46,61

Teisseire-Jeux Olympiques - - 1,32 1,78

Total Budget Principal et Budgets Annexes 367,99 378,23 375,48 375,30

16

2007

BP

.IV Garanties d'emprunts

.IV.1 Evolution des garanties d'emprunts de 2002 à 2007 Capital au 31 décembre en millions d'euros

166,31

19,97

169,14

27,88

167,96

26,84

171,96

29,92

177,73

39,20

178,09

38,23

0

50

100

150

200

250

Logement social Autres

186,28 197,02 194,80201,88

216,93

2002 2003 2004 2005 2006 BP 2007

216,32

.IV.2 Répartition des garanties d'emprunts par organisme bénéficiaire

Répartition générale

Logement social

178,09 M€82,33%

Organismes satellites

34,23 M€15,82%

Autres organismes4,00 M€1,85%

17

2007

BP Logement social Organismes satellites Autres organismes

Répartition par organisme de logement social

Autres11,17 M€

6,27%

SDH5,75 M€3,23%

SAIEM Grenoble Habitat

36,33 M€20,40%

ACTIS124,83 M€

70,10%

Répartition par organisme satellite

CCAS13,59 M€39,71%

SEM Grenoble 2000

8,92 M€26,06%

Compagnie de chauffage0,40 M€1,17% Régie des Eaux

1,76 M€5,14%

SEM Alpexpo0,67 M€1,95%

SEM SAGES5,45 M€15,92%

MIN0,62 M€1,81%

SEM MINATEC2,82 M€8,24%

18

2007

BP

L'investissement

.I Les dépenses d'investissement

42,69 41,10 43,3946,72

52,6455,93

0

10

20

30

40

50

60

En m

illio

ns d

'euro

s

2002 2003 2004 2005 BP 2006 BP 2007

.II Le financement de l'investissement

0

10

20

30

40

50

60

2007

BP

23,82

15,44

29,47

21,53

24,45

23,70

22,30

22,38

22,00

30,14

22,00

33,52

Emprunts Ressources propres

BP 20072002 2003 2004 2005 BP 2006

En m

illio

ns d

'euro

s

19

Les principales opérations d'investissement du BP 2007

.I Commission Ecologie Urbaine

Libellé de l'opération BP 2007 (dépenses brutes)

Extension du parc Paul Mistral 2 734 000

Espaces publics stratégiques du centre ville 1 818 000

Réhabilitation des quartiers anciens 1 650 000

Accessibilité (dont Bastille) 725 000

Petits aménagements de quartier 715 000

Bastille (hors accessibilité) 605 000

Subventions d'équipement aux copropriétés 500 000

Boulevard Clémenceau 450 000

Zones 30 429 000

Accompagnement Tramway 338 000

20

2007

BP

.II Commission Développement Culturel, Sportif et Educatif

Libellé de l'opération BP 2007 (dépenses brutes)Construction Ecole de Bonne / Hoche (transfert Ecole Lesdiguières) 3 407 356

Patrimoine scolaire et restaurants scolaires 2 535 000

Plan Piscines 1 650 000

Hôtel Lesdiguières - Maison de l'International 740 000

Bibliothèque Teisseire 708 000

Tennis 690 000

Terrains de quartier - Equipement de proximité 400 000

Conservatoire 400 000

Œuvres du musée 320 000

.III Commission Solidarité

Libellé de l'opération BP 2007 (dépenses brutes)Logement : réhabilitations, démolitions, neufs (dont étudiants et personnes âgées), expérimentation travaux charges ACTIS

2 430 000

DSU Est (Teisseire / Jouhaux) 2 453 000

DSU Sud (Villeneuve - Village Olympique) 1 920 000

DSU Ouest (Mistral - Eaux Claires) 1 090 000

Petits aménagements de quartier 800 000

Aménagement des locaux des antennes et du hall d'accueil de l'Hôtel de Ville 704 000

Maintenance et sécurité des cimetières 170 000

Travaux relatifs à la sécurité civile 150 000

21

2007

BP

.IV Commission Economie Innovation Insertion


MINATEC 3 564 950

Zone franche urbaine 784 000

Pôle santé 400 000

.V Commission Finances, Administration Générale


Informatique 1 650 000

Sécurité des bâtiments de la Ville (mise en conformité des ascenseurs et transformateurs, acquisitions d'extincteurs…)

790 000

dont travaux sur l'HDV (climatisation, entretien…) 450 000

Palais des Sports 450 000

Cyberespaces, Cyberécoles 150 000

Sécurisation et contrôle d'accès HDV 150 000

22

2007

BP

.VI CCAS (Etablissement Public Autonome)

Libellé de l'opération BP 2007 (dépenses brutes)Centre d'accueil à vocation intercommunale (Grenoble Habitat) 3 000 000

Maison de la Famille Mistral - Centre social (Grenoble Habitat) 670 000

Espace petite enfance Bizanet 500 000

Transfert halte garderie "La Poste" au Jardin de Ville 450 000

Restructuration Centre social Capuche 440 000

Crèche collective Malherbe 400 000

Rénovation LFPA Montesquieu 350 000

23

2007

BP

Les budgets annexes

.I Abattoir


Recettes de gestion 0,50 0,51Dépenses de gestion 0,08 0,10Epargne de gestion 0,42 0,41

Frais Financiers 0,10 0,11Remboursement en Capital 0,30 0,31Epargne nette 0,02 -0,01

Recettes 0,09 0,03Emprunt 0,09 0,02Autres recettes 0,00 0,01Dépenses 0,12 0,02

FONCTIONNEMENT

ANNUITE DE LA DETTE

INVESTISSEMENT

Pour 2007, l'augmentation des dépenses de gestion s'explique par la prévision de dépenses d'honoraires liées à la fin de la convention d'affermage en juillet 2007 et à l'incertitude quant au devenir de l'abattoir. Cette augmentation, conjuguée à une légère progression de l'annuité de la dette et à l'absence de soutien des collectivités sollicitées (Communauté d'Agglomération, Département), entraîne une épargne nette négative. Les principales dépenses de gestion (taxes foncières et impôts indirects) restent stables par rapport à 2006 S'agissant de l'investissement, il n'y pas de travaux importants prévus en 2007 (une nouvelle chaîne d'abattage des porcs a été mise en place et des travaux de remise aux normes effectués). Le recours à l'emprunt nouveau reste, par conséquent, limité.

24

2007

BP

.II Activités économiques



Frais Financiers 0,46 0,55Remboursement en Capital 0,83 1,13Epargne nette 0,04 0,02


FONCTIONNEMENT

ANNUITE DE LA DETTE

INVESTISSEMENT

Le budget annexe intègre la gestion de la totalité des locaux loués à des tiers assujettis à la TVA (GEAI, Cémoi, Polynome, Peupliers, Alpexpo, MIN et divers commerces). En dépenses, ce budget retrace les charges de fonctionnement des locaux (taxes foncières, charges d'entretien, fluides, frais financiers…). En recettes, il comptabilise les produits perçus (loyers, redevances, remboursement de taxes foncières). Les dépenses d'équipement prévues en 2007 s'élèvent à un montant total de 3,91 M€ dont 1,1 M€ de travaux CEMOI, 1,05 M€ pour les travaux d'étanchéité du MIN et 1 M€ pour les travaux de la zone des Peupliers.

25

2007

BP

.III Bouchayer-Viallet



Frais Financiers 0,04 0,04Remboursement en Capital 0,06 0,06Epargne nette -0,10 -0,06


FONCTIONNEMENT

ANNUITE DE LA DETTE

INVESTISSEMENT

Ce budget annexe devrait être clôturé en 2007. Plusieurs opérations comptables sont encore nécessaires (finalisation du transfert des dépenses réalisées antérieurement sur le budget principal, écritures préalables au rachat de ces dépenses par la SEM Grenoble 2000). Ces opérations comptables seront réalisées au cours du 1er semestre 2007.

26

2007

BP

.IV Cuisine centrale




Recettes d'investissement 0,52 1,96Emprunt 0,52 1,96Autres recettes 0,00 0,00Dépenses d'investissement 0,52 2,00

ANNUITE DE LA DETTE

INVESTISSEMENT

FONCTIONNEMENT

Il s'agit du premier budget en année pleine pour ce budget annexe. Il ne tient pas compte du transfert à son profit des dépenses réalisées depuis 2004 sur le budget principal en vue de la construction de la nouvelle cuisine. Ce transfert sera réalisé en 2007 dans le cadre d'une délibération spécifique. Une subvention de 100.000 euros est prévue cette année en provenance du budget principal afin de couvrir les frais financiers. Les travaux prévus (2 M€) seront financés par emprunt.

27

2007

BP

.V Flaubert, Capuche, Clos d'Or

En milliers d'euros BP 2006 BP 2007


Frais Financiers 3,45 2,10Remboursement en Capital 5,56 0,30Epargne nette -9,01 7,60


FONCTIONNEMENT

ANNUITE DE LA DETTE

INVESTISSEMENT

S'agissant d'un budget annexe M14 en comptabilité de stock, les dépenses d'équipement sont dans un premier temps comptabilisées en fonctionnement puis basculées par écritures de fin d'année en investissement. Pour l'instant, les dépenses de ce budget sont uniquement des études en vue de l'aménagement du site. Ces études sont financées exclusivement par emprunt, excepté une subvention ADEME de 10 000 euros.

28

2007

BP

.VI Locaux culturels





FONCTIONNEMENT

ANNUITE DE LA DETTE

INVESTISSEMENT

Les crédits d'investissement prévus en 2007 (100.000 €) sont destinés à la maintenance de la MC2.

29

2007

BP

.VII Mistral–Eaux Claires





FONCTIONNEMENT

ANNUITE DE LA DETTE

INVESTISSEMENT

S'agissant d'un budget annexe M14 en comptabilité de stock, les dépenses d'équipement sont dans un premier temps comptabilisées en fonctionnement puis basculées par écritures de fin d'année en investissement. Les recettes relèvent :

• d'une partie du droit à construire pour les opérations démarrant en 2007 (750 K€) : - SCIC Habitat : 28 logements + 1 supérette - Grenoble Habitat 66 logements dont 18 locatifs + la maison de la famille Capri : 17 logements + 2 commerces

• des subventions : ANRU, Région, Département et Communauté d'agglomération (440 K€). Les dépenses (890 K€) concernent les opérations suivantes : - Secteur Foncière Tranche 2 : abords de l'immeuble "Actis" - Secteur Ampère Tranche 2 : viabilisation de la parcelle Ampère sud - Secteur Place Tranche 3 : VRD de préparation de l'opération SCIC - Démolition du collège Tranche 2

30

2007

BP

.VIII Parkings en régie





FONCTIONNEMENT

ANNUITE DE LA DETTE

INVESTISSEMENT

Le budget annexe regroupe l'activité liée aux parkings gérés en régie intéressée par Q-Park et, depuis 2006, le parc de stationnement situé place Vaucanson. Les dépenses de gestion recouvrent principalement la rémunération du régisseur (0,83 M€) et diverses charges courantes. Les recettes de fonctionnement sont les produits issus des usagers (0,75 M€) auxquels s'ajoute la subvention traditionnellement versée par le budget annexe stationnement (0,82 M€). Les dépenses d'investissement, intégralement financées par emprunt, sont principalement constituées des travaux nécessaires à la maintenance du parking des Troubadours (étanchéité, flocage coupe-feu et électricité) et des Géants (fermeture boxe grandes hauteurs).

31

2007

BP

.IX Self Clemenceau





FONCTIONNEMENT

ANNUITE DE LA DETTE

INVESTISSEMENT

Les dépenses et recettes d'exploitation du Self sont prévues à un niveau quasi identique à celui de 2006. L'épargne nette augmente néanmoins de 20 000 euros en raison d'une diminution du remboursement en capital. Cette épargne, cumulée au recours à l'emprunt pour 40 000 euros, permet une augmentation des dépenses d'investissement. 45 000 euros sont prévus pour du renouvellement de matériel (changement du tourniquet pour plateaux) et 20 000 euros de travaux divers (étanchéité).

32

2007

BP

.X Stationnement





ANNUITE DE LA DETTE

FONCTIONNEMENT

INVESTISSEMENT

Les charges de fonctionnement comprennent les frais de personnel (supérieurs à 1 M€), la contribution aux charges du budget principal (390 000 €) et le remboursement au budget principal du crédit bail "parking Schuman" (100 000 €). Par ailleurs le budget annexe "Stationnement" verse une subvention au budget annexe "Parkings en Régie". Cette subvention est en diminution de 155 967 € (elle atteint 823 338 €). Les dépenses d'investissement sont en hausse par rapport à 2006 (8,11 M€ contre 7,38 M€) et restent à un niveau élevé. Les investissements suivants sont prévus : - réalisation du Parking Est : 6 520 000 € - désamiantage du Parking Lafayette : 550 000 € - travaux sur les silos (135 000 €) - aménagement du Parking Valmy (226 K€) - horodateurs (150 000 €). Les recettes propres d'investissement sont en diminution (2,18 M€ contre 5,03 M€ en 2006) du fait de l' inscription dès 2006 de la majeure partie des subventions liées à la réalisation du Parking Est (3,65 M€ prévus en 2006). L'augmentation des dépenses et la diminution des recettes propres entraînent une hausse du recours à l'emprunt (6,04 M€ au BP 2007 contre 2,60 M€ au BP 2006)

33

2007

BP

.XI Teisseire - Jeux Olympiques



Frais Financiers 0,04 0,06Remboursement en Capital 1,06 0,01Epargne nette 1,91 -0,07


FONCTIONNEMENT

ANNUITE DE LA DETTE

INVESTISSEMENT

S'agissant d'un budget annexe M14 en comptabilité de stock, les dépenses d'équipement sont dans un premier temps comptabilisées en fonctionnement puis basculées par écritures de fin d'année en investissement. Les dépenses de ce budget sont constituées des crédits nécessaires à la libération des sols (1,20 M€) et aux travaux d'aménagement de surface (1,03 M€). Ces dépenses sont financées par emprunt ainsi que par le produit des cessions de terrains aménagés prévues en 2007 (2,39 M€).

34

2007

BP

Décembre 2006DIRECTION DES FINANCES

Les Eléments financiers .I Balance consolidée du budget principal et des budgets annexes .II Budget primitif 2007 du budget principal Synthèse des ratios réglementaires (décret du 27 mars 1993) La Fiscalité .I Les trois taxes .II Les compensations .III Total

Les Dotations Les dotations de l'Etat .II Les versements de la Métro

Le Personnel .I Evolution des dépenses entre BP 2006 et BP 2007 .II Evolution des crédits et effectifs de 2005 à 2007 .III Evolution des crédits de 2006 à 2007 : détail .IV Emplois aidés et apprentis

L'endettement .I Annuités d'emprunts (budget principal) .II TMP et Vie moyenne .III Evolution de l'endettement consolidé .IV Garanties d'emprunts

L'investissement Les dépenses d'investissement .II Le financement de l'investissement

Les principales opérations d'investissement du BP 2007 .I Commission Ecologie Urbaine Commission Développement Culturel, Sportif et Educatif Commission Solidarité .IV Commission Economie Innovation Insertion .V Commission Finances, Administration Générale .VI CCAS (Etablissement Public Autonome)

Les budgets annexes .I Abattoir .II Activités économiques .III Bouchayer-Viallet .IV Cuisine centrale .V Flaubert, Capuche, Clos d'Or .VI Locaux culturels .VII Mistral–Eaux Claires .VIII Parkings en régie .IX Self Clemenceau .X Stationnement .XI Teisseire - Jeux Olympiques

Documents

Budget Primitif 2007 - Grenoble · 2016. 8. 26. · .II Budget primitif 2007 du budget principal En millions d'euros BP 2006 BP 2007 Recettes de gestion 243,41 249,95 Fiscalité (3