COMPTE ADMINISTRATIF 2017

CARACTÉRISTIQUES DU CA 2017 Bonne résistance à la contrainte financière de l’État

sur les finances locales grâce aux efforts de gestion

accrus réalisés depuis deux ans

Autofinancement Brut et Net : : 3.097K€/1.608K€ Dernière année de retenue sur la DGF (-223K€)

Dépenses de fonctionnement : Hausse conjoncturelle des charges à caractère général (décalages de facturation 2016 (électricité),

travaux en régie conséquents)

Charges de personnel maîtrisée (+2,68%) malgré le point d’indice (+0,8%) et des mesures de revalorisations catégorielles (+0,83%)

Objectif de stabilisation des subventions versées atteint

Transferts à LTC impactant les dépenses à la marge (Terrain des Gens du Voyage, RPAM)

Recettes de fonctionnement : Produits de la fiscalité ménage : +0,76% (revalorisation des bases : +0,4%, FPIC avec répartition de

droit commun -93K€, allocations compensatrices en forte hausse +155K€)

Dotations d’Etat en baisse : -6,6% (-183K€) malgré l’instauration du FCTVA sur certaines dépenses de fonctionnement

Droits de mutation : -16K€ ; Taxe électricité : +49K€

Autres participations en baisse : -65K€ (État, CD22, …)

Bonne dynamique des produits des services +178K€ : cantines scolaires, refacturation des mises à disposition de personnel

Hausse maîtrisé de l’encours de la dette : +311K€ (au 31/12/17 la dette est de 14,963M€)

9,104M€ de travaux financés sur le budget ville : Dont 4,498M€ réalisés au 31/12/17

1,303M€ engagés au 31/12/17

3,302M€ votés au BS

1,497M€ de travaux financés sur les budgets annexes

2

CA 2017

Solde 2016 (après

affectation du résultat) :

• 1 693 262€

1,311M€ pour assurer

l’autofinancement des

programmes d’investissements

2017

2,301M€ disponible

pour 2018

Recettes :

• 24 013 084€

Dépenses :

• 22 094 196€

Solde 2017 (avant

affectation du résultat) :

• 3 612 141€ 3

FONCTIONNEMENT (25 706 337€)

4 Charges à caractère

général

4 542 729 €

Charges de personnel

13 529 880 €

Autres charges

2 452 504 €

Charges financières

303 625 €

Amortissements &

opérations d'ordre

1 265 457 €

Résultat 2017

3 612 141 €

Autres produits de

gestion courante +

atténuation de charges

378 193 €

Dotations et

participations

3 365 125 €

Prod. except. et

transferts de charges

586 075 €

Divers

1 238 150 €

Impôts et allocations

compensatrices

16 847 806 €

Produits des services

1 597 726 €

Excédent 2016 reporté

1 693 262 €

Dépenses Recettes

L’AUTOFINANCEMENT

5

1000

2000

3000

4000

5000

6000

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Autofinancement brut Autofinancement net

En euro/hab. Années Brut Net Nbre hab.

Lannion 2016 164 105 20595

2015 116 55 20300

2014 145 81 20849

2013 168 112 20983

Moyenne strate 2016 180 53

2015 176 72

LES PRINCIPALES RECETTES DE

FONCTIONNEMENT

6 1 – L’essentiel de la revalorisation du produit de la TH passe par les compensations d’exonérations

2 – Écrêtement à 60% des compensations d’exonérations (condition modeste, longue durée)

3 – Transferts Terrain Gens du Voyage et RPAM mais application de la réforme des contingents SDIS

4 – Dernière année de retenues sur DGF, contribution totale annuelle de la ville = -1 347 314 €

5 – Suppression de cette dotation en 2018

2016 2017 Evolution

Taxe d'habitation 5 028 755 5 200 541 3,42% 1

Foncier Bâti 5 862 054 5 890 421 0,48% 2

Foncier Non Bâti 176 719 175 485 -0,70%

Total de la fiscalité 11 067 528 11 266 447 1,80%

AC et DSC communautaire 5 366 167 5 327 362 -0,72% 3

DGF 2 257 219 2 014 619 -10,75% 4

DSU 265 961 329 908 24,04%

DNP 172 555 207 066 20,00%

DCTP 69 003 21 476 -68,88% 5

FCTVA (fonctionnement) 0 15 144 -

Total dotations d'Etat 2 764 738 2 588 213 -6,38%

Droits de mutation 501 465 484 547 -3,37%

Evolution des principales recettes 19 694 290 19 666 569 -0,17%

ÉVOLUTION DE LA FISCALITÉ

7

Taxe d'habitation 31,30%

Taxe foncière 35,45%

TFNB 1,06%

A.C & D.S.C 32,06%

Part TP versée à la collectivité

0,13%

REPARTITION DE LA FISCALITE DIRECTE 2017 ET DU REVERSEMENT AC

Répartition des produits en 2017 : 16,6M€

Taux de fiscalité : TH : 19,98% TFNB : 63,82% TFB : 21,47%

TH 2016 : Lannion : 225€/hab.

Moyenne nationale : Strate 10 000-20 000hab. : 232€/hab. Strate 20 000-50 000hab. : 279€/hab.

0,021M€ (-68,88%)

5,201M€ (+3,42%)

5,327M€ (-0,72%)

5,890M€ (+0,48%)

0,175M€ (-0,70%)

DOTATIONS D’ÉTAT

8

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

DGF 3 251 3 393 3 416 3 477 3 524 3 564 3 679 3 689 3 605 3 565 3 549 3 336 2 766 2 257 2 015

DSU 164 212 222 233 245 249 249 249 249 253 258 261 263 266 330

DSR 23 37 25 12 0 130 65 0 0 0 0 0 0 0 0

DCTP

+ DNP663 639 565 512 453 375 281 269 254 270 256 243 225 225 229

FCTVA (fonctionnement)

15

TOTAL 4 101 4 281 4 228 4 234 4 222 4 318 4 274 4 207 4 108 4 088 4 063 3 840 3 254 2 748 2 589

Au total les retenues de DGF cumulées s’élèvent à :

• 3.310.719 € sur la période 2014-2017

• 7.352.661 € sur la durée du mandat (2014-2020)

CHARGES DE FONCTIONNEMENT

Charges à caractère général 4 542 729€ +9,12%

Charges de personnel 13 529 880€ +2,68%

Autres charges de gestion courante 2 390 266€ -2,96%

Charges financières 303 625€ -6,71%

Reversements et restitutions 29 923€ +20,24%

Total des charges de fonctionnement 20 796 424€ +3,19%

(hors dotations aux amortissements et charges

exceptionnelles) 9

VILLE DE LANNION

DÉPENSES DE FONCTIONNEMENT

ORDINAIRES

Dépenses de l’exercice : 20 796 424€

10

Charges de personnel

65,06%

Charges à caractère général

21,99%

Charges de gestion courante

11,49%

Frais financiers

1,46%

CHARGES DE PERSONNEL

11

Chap Libellés CA 2016 CA 2017 Variation

2017/2016

DEPENSES

012 Charges de personnel budget VILLE 13 176 341 13 529 880 +2,68%

Charges de personnel budget Petite Enfance (pour mémoire) 1 700 654 1 674 589 -1,53%

Total dépenses 14 876 995 15 204 469 +2,20%

RECETTES

013 Atténuation des charges de personnel 130 294 107 360 -17,85%

70-74-77

Remboursement frais CES, CEC et emplois jeunes, indemnité régisseur police municipale, participation passeports… Mises à disposition de personnel facturées 274 909 387 680 +41,02%

Total Recettes 405 203 495 040 +22,17%

Frais de personnel - charge nette (Ville seule) 12 771 138 13 034 840 +2,06%

Frais de personnel - charge nette (Ville + Petite Enfance) 14 471 792 14 709 429 1,64%

ÉVOLUTIONS DES ANNUITÉS DE LA

DETTE

REMBOURSEMENT DE LA DETTE DE 2000 A 2017

12

281K€

1 489K€

0

500000

1000000

1500000

2000000

2500000

3000000

3500000

4000000

Capital Intérêts Réaménagement de la dette

ÉVOLUTION DE L’ENCOURS DE LA

DETTE AU 31/12/17

11 187 101

10 403 315

10 098 320

10 775 851

11 437 420

10 963 918

10 724 168

9 952 742

9 673 355

8 620 909

8 060 147

8 202 802

8 599 176

9 620 906

10 703 542

12 576 686

14 651 605 14 962 727

0

2 000 000

4 000 000

6 000 000

8 000 000

10 000 000

12 000 000

14 000 000

16 000 000 Au 31/12/17, le taux moyen

de la dette est de 1,84%

13

Moyenne nationale (en 2016) :

10 000 - 20 000 hab. : 918€/hab.

20 000 - 50 000 hab. : 1 095€/hab.

Lannion :

En 2016 : 711€/hab.

En 2015 : 619€/hab.

INVESTISSEMENT (15 596 710€)

14 Réinscriptions - BS

3 302 346 €

Reste à réaliser en dépenses

1 303 432 €

Op. d'ordre et patrimoniales

706 512 €

Emprunt - Rbt capital (dont avance FCTVA)

1 861 092 €

Immobilisations 4 498 466 €

Résultat d'investissement 2016 reporté 3 924 861 €

Réinscriptions - BS 4 362 346 €

Reste à réaliser en recettes 498 465 €

Besoin de financement 1 311 187 €

FCTVA - TLE - subventions 4 093 466 €

Amortissement 1 174 623 €

Emprunts 1 808 996 €

Cessions et op. patrimoniales

323 029 €

Affectation résultat 2016 2 024 597 €

Dépenses Recettes

REPARTITION DES 4,5M€ DE

TRAVAUX D’INVESTISSEMENT

15

Voirie 667 133

Sainte-Anne 559 420

Stanco 465 776

Ecoles 329 969

Bâtiments communaux 312 865

Requalification urbaine/Logements 299 211

Eclairage public 232 048

Equipement socio-culturel de Servel 211 661

Nouvelle caserne pompiers 182 600

Parc matériel 154 556

Stade d'eaux vives 118 767

Informatique/communication 117 645

Logements d'urgence 109 937

Site Le Goffic - Les hauts de Penn ar Stang 104 306

Aires de jeux 90 538

Roudour 79 283

Sport 65 140

Patrimoine bâti 64 267

Culture 41 184

Monuments historiques 40 685

Rue Renan / Jeanne d'Arc 40 374

Déplacement doux/sentiers 38 913

Espaces verts 38 361

Etat-civil/Police municipale 36 946

Crèches 30 787

Acquisitions foncières 26 577

Accesibilité 21 393

Jeunesse 18 124

Total 4 498 466

COMPTE ADMINISTRATIF 2017

Budgets annexes

LES RÉSULTATS AU 31/12/17

- BUDGETS ANNEXES

17

BUDGETS M4

ExploitationInvestissement

(avec RAR*)

Budget Eau 377 646 370 165 -

Budget Bassin versant 996 978 - 996 978

Budget Port de Plaisance 12 857 63 113

Budgets Pompes Funèbres - -

Budgets Baux commerciaux 227 709 4 302 -

Budget Camping des 2 Rives 35 457 257 486 -

*RAR = Reste à réaliser

BUDGETS M14Exploitation Investissement

Petite Enfance 118 273

Lotissements communaux 2 (HT depuis le 11/03/10) 1 111 554 -

Kervouric 2 224 086

L'équilibre du budget Lotissements communaux 2 sera assuré par la vente de terrains

aménagés

RATIOS DE LA VILLE DE LANNION (Chiffres 2016; source : Ministère de l’Économie,

https://www.economie.gouv.fr/cedef/chiffres-cles-budgets-collectivites-locales)

18

Ville de

Lannion

Strate des villes de

10.000 à 20.000

habitants

Strate des villes de

20.000 à 50.000

habitants

Impôts locaux/hab 517 € 546 € 607 €

DGF/hab 131 € 186 € 211 €

Dépenses de personnel/hab 633 € 660 € 755 €

Dette/hab 711 € 918 € 1 095 €

Charge financière/hab 16 € 59 € 71 €

CAF nette/hab 105 € 82 € 53 €

Dépenses d'équipement/hab 473 € 263 € 273 €