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NÉSTOR LEONARDO RICO RICO

Contralor de Cundinamarca

GERMAN ENRIQUE MADERO PEREZ Contralor Auxiliar

ALFONSO SANCHEZ SILVA

Secretario General

JAIME ARTURO GUERRA RODRÍGUEZ Jefe Oficina Asesora Jurídica

JUSBLEIDI VARGAS ROJAS

Jefe Oficina Asesora de Control Interno

SEBASTIAN ANDRÉ MUÑOZ BURGOS Director Gestión Humana y Carrera Administrativa

EDGAR IVAN PAEREZ CARVAJAL

Asesor Despacho Contralor

LINA ANDREA MAHECHA CASTAÑEDA Jefe Oficina Asesora de Planeación,

Sistemas e Informática

NANCY MARGARITA ALCALA Subdirectora de Planeación Sistemas e Informática

CESAR JULIO GORDILLO NUÑEZ

Director Técnico Disciplinario

DAISY ASTRID BARBOSA RAMIREZ Directora Operativa de Investigaciones

CRISTIAN JAVIER ARDILA SUAREZ

Subdirector Procesos de Responsabilidad Fiscal

ANA MARÍACORDOBA Subdirector de Jurisdicción Coactiva

AMALIA DEL CARMEN BERNAL NIÑO

Directora de Control Departamental

BLANCA NIRIAM DUQUE PINTO Subdirectora de Fiscalización Departamental

PACO FANDIÑO

Subdirector de Análisis Departamental

CONTRALORÍA DE CUNDINAMARCA

3

BENJAMÍN ENRIQUE JIMÉNEZ RUBIANO Director de Control Municipal

LUZ MAR GUTIERREZ

Subdirectora de Fiscalización Departamental

BLANCA MARTINEZ DUQUE Subdirectora de Análisis Municipal

PAULA MARCELA CASTRO

Directora Administrativa y Financiera Subdirectora de Servicios Generales (E)

NOHORA NELSY DIAZ

Subdirectora de Presupuesto, Contabilidad y Tesorería

BLANCA PATRICIA GOMEZ Subdirectora Técnica de Finanzas Públicas

ANA YAMILE VÁZQUEZ GONZÁLEZ Subdirector de Costos Ambientales

SONIA CAROLINA ROMERO CASTAÑEDA

Subdirectora Participación Comunitaria

GERMAN RIBERO Subdirector de Infraestructura y Transporte

CRISHTIAN CAMILO VILLEGAS

Subdirector Escuela de Capacitación

ASTRID CAROLINA RODRIGUEZ ESQUINAS Asesora de Comunicaciones

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2014

INTRODUCCIÓN………………………………………………………. 5 PLANEACIÓN ESTRATÉGICA…………………………………….. 7 FUNCIÓN…………………………………………………………………. 7 VISIÓN……………………………………………………………………… 7 PRINCIPIOS Y VALORES…………………………………………….. 7 OBJETIVOS INSTITUCIONALES…………………………………. 7 AVANCE PLAN DE ACCIÓN 2014………………………………. 8 OBJETIVO 1: RESULTADOS OPORTUNOS DEL CONTROL FISCAL RESPONSABLE……………………………

9

CONTROL FISCAL…………………………………………………….. 10 FINANZAS DEPARTAMENTALES………………………………. 19 ESTADO DE LOS RECURSOS NATURALES Y DEL AMBIENTE ……………………………………………………………….

21

OBJETIVO 2: RESULTADOS OPORTUNOS DEL CONTROL FISCAL RESPONSABLE……………………………

22

RESPONSABILIDAD FISCAL………………………………………. 23 JURISDICCIÓN COACTIVA……………………………………….. 24 GESTIÓN JURIDICA………………………………………………….. 25 OBJETIVO 3: RESULTADOS OPORTUNOS DEL CONTROL FISCAL RESPONSABLE……………………………

26

GESTIÓN PARTICIPACIÓN CIUDADANA………………….. 27 COMUNICACIÓN PÚBLICA………………………………………. 30 OBJETIVO 4: RESULTADOS OPORTUNOS DEL CONTROL FISCAL RESPONSABLE…………………………….

33

PLAN ESTRATÉGICO DE SISTEMAS…………………………… 34 ESTRATEGIA DE GOBIERNO EN LINEA………………………. 35 OBJETIVO 5: RESULTADOS OPORTUNOS DEL CONTROL FISCAL RESPONSABLE…………………………….

37

GESTIÓN TALENTO HUMANO………………………………….. 38 SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN Y CONTROL……….. 38 GESTIÓN DOCUMENTAL………………………………………….. 40 CAPACITACIÓN………………………………………………………… 40 PRESUPUESTO………………………………………………………….. 41 ESTADOS CONTABLES………………………………………………. 43 PLAN DE GESTIÓN AMBIENTAL……………………………….. 44

CONTENIDO

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2014

El tercer año del Control Fiscal Responsable y Participativo cerró con un balance positivo para afrontar el último año de esta administración encaminado a consolidar y materializar los objetivos y las metas trazadas en nuestro plan estratégico institucional 2012-2015. Nuestro Plan General de Auditorías se logró incrementar gracias a las políticas de optimización del control fiscal implementadas en el último año. Mediante la modalidad de “Auditorías no presenciales”, se logró aumentar la cobertura de los sujetos de control al realizar la auditoría desde las instalaciones de la Contraloría de Cundinamarca, realizando remotamente el control fiscal, incrementando en 20 el número de sujetos auditados mediante esta modalidad especial, que reduce costos de auditoría al no tener que desplazar a nuestros auditores a los municipios del departamento para ejecutar adecuadamente los memorandos de encargo. Como resultados de la ejecución del PGA 2014, se realizaron 264 auditorías en las modalidades integral, especial y de seguimiento, logrando una cobertura de más del 75% de nuestros sujetos de control, y un cubrimiento presupuestal de más de 5.4 mil millones de pesos, que representan un 83% del total del presupuesto ejecutado en la vigencia 2014 en el departamento. Cifras que resultan importantes y destacables si se tiene en cuenta que en la planta misional es de apenas de razón de 0.4 auditores por sujeto de control. Igualmente, los beneficios del control fiscal se computaron en más de 8.7 mil millones de pesos, lo que representa un cuantioso favorecimiento a las arcas departamentales. La gestión procesal sigue saneándose de forma satisfactoria gracias al gran esfuerzo realizado por nuestros investigadores. Y es que de los más de 1.800 procesos que encontramos al inicio de esta administración, al finalizar la vigencia 2014 se encontraban activos 691 procesos de Responsabilidad Fiscal, entre los cuales se cuentan también los 103 aperturados en lo corrido del año que cerramos. Aproximadamente 2.000 actuaciones en la Dirección de Investigaciones; así como las más de 1.700 pronunciamientos de la Oficina Jurídica entre los procesos sancionatorios y los grados de consulta sustanciados, que reflejan el compromiso por lograr el cumplimiento de este objetivo estratégico.

INTRODUCCIÓN

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2014

Unos de los puntos álgidos y que mayor atención ha tenido en esta administración, es la participación ciudadana, donde hemos impulsado políticas públicas tendientes a recuperar la credibilidad de la ciudadanía en la Contraloría, dando respuesta oportuna a las más de 420 peticiones, quejas y denuncias radicadas en la entidad de parte de ciudadanos y veedores en 2014 y realizando 18 audiencias públicas de seguimiento e igual número de capacitaciones a los veedores de las 15 provincias del departamento, acompañadas de la habitual instalación de mesas de recepción de PQD para establecer un canal directo de comunicación con la ciudadanía. Con orgullo logramos materializar en 2014 una de las iniciativas de las cuales la Contraloría de Cundinamarca es pionera en el país: posesionamos a 333 contralores escolares elegidos democráticamente en todas las instituciones educativas oficiales del departamento, a través de un trabajo de promoción, divulgación, acompañamiento, asesoría y elección de esta importante figura de inclusión social de la juventud para generar conciencia y sentido de pertenencia por lo público. La optimización de los recursos técnicos y humanos que nos permitieron aumentar el cubrimiento y cobertura presupuestal en el año 2014, se debió también a la adecuación de una sala virtual con tecnología de alto nivel que nos permite una adecuada comunicación externa, para conectarnos con la ciudadanía, sujetos de control y demás entidades con las que se requiera establecer canales de comunicación eficientes y oportunos. Así, cerramos el tercer año de gestión de control fiscal del Departamento de Cundinamarca, para afrontar el cuarto ciclo con el objetivo de dar cumplimiento al 100 % de nuestro plan estratégico 2012-2015: “Control Fiscal Responsable y Participativo”, entregando una entidad depurada, con la confianza ciudadana recuperada, para lograr materializar nuestra visión de ser reconocidos al finalizar 2015 como la contraloría territorial líder en el ejercicio del control fiscal.

NÉSTOR LEONARDO RICO RICO Contralor de Cundinamarca

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OBJETIVOS INSTITUCIONALES

PLANEACIÓN ESTRATÉGICA

FUNCIÓN

Corresponde a las Contralorías

Departamentales Ejercer la función

pública de Control fiscal en su respectiva

jurisdicción, de acuerdo con los principios,

sistemas y procedimientos

establecidos en la constitución y la ley (Ley

330 de 1996).

VISIÓN

Ser reconocida en 2015 como la Contraloría territorial líder en el ejercicio del control

fiscal efectivo y oportuno, generando en

nuestros sujetos de control la cultura de una

gestión pública transparente y eficiente,

en beneficio de los cundinamarqueses.

PRINCIPIOS Y VALORES

•Respeto

•Compromiso

•Transparencia

•Honestidad

•Participación

RESULTADOS OPORTUNOS DEL CONTROL FISCAL RESPONSABLE

Objetivo 1: Fortalecer el proceso auditor sobre la gestión Departamental y Municipal soportado en sistemas de control y herramientas, mejorando las expectativas de confianza sobre la gestión que los cundinamarqueses nos endosan, con la esperanza que ejerzamos control fiscal sobre la utilización de los recursos públicos: técnicos, financieros, físicos e intelectuales.

SANEAMIENTO A LA GESTIÓN PROCESAL

Objetivo 2. Trazar políticas encaminadas al cumplimiento de los principios de la gestión procesal (economía, efectividad y celeridad) con el propósito que el insumo aportado por el proceso auditor se vea reflejado en el resarcimiento efectivo del daño al patrimonio público y en el recaudo efectivo de las sanciones.

PARTICIPACIÓN CIUDADANA CREDIBILIDAD EN LA CONTRALORIA

Objetivo 3. Motivar la cultura participativa en las comunidades convirtiéndose en veedores dentro de los procesos que inciden en el crecimiento integral municipal y regional, logrando ganar con ello la confianza de la comunidad Cundinamarquesa.

GESTIÓN MODERNA TECNOLOGÍA PARA EL CONTROL

Objetivo 4. Acercar a nuestros funcionarios a tecnologías que les facilite su labor, les de mayor cubrimiento de su accionar y les genere mejores insumos para su análisis posterior, es parte fundamental de nuestra estrategia de innovación tecnológica. En esa misma ruta poner al servicio de los sujetos de control herramientas estandarizadas y amigables que le permitan realizar su labor de rendición de cuentas. Esta tecnología debe estar de cara a la comunidad.

APOYO PARA EL CONTROL

Objetivo 5: Afianzar las relaciones interinstitucionales para la consecución de recursos financieros y técnicos en búsqueda de la modernidad y desarrollo del talento humano y Optimizar el Sistema Integrado de Gestión y Control Institucional.

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AVANCE PLAN DE ACCIÓN

• Dar alcance en el proceso auditor al seguimiento Dar alcance en el proceso auditor al seguimiento y control del Plan Departamental de Desarrollo “CUNDINAMARCA: CALIDAD DE VIDA”, en sus cuatro Objetivos, con énfasis en los recursos destinados a la atención y prevención de emergencias y a la formulación de planes para la mitigación de sus efectos.

• Buscar que los hallazgos sean formulados consistentemente de manera que eviten represamientos en el proceso de responsabilidad fiscal y la ineficiencia en la gestión, con capacitación y técnicas dirigidas al proceso auditor para fortalecer su criterio en la validación del hallazgo.

• Revisar los mecanismos soporte de la gestión y resultados de la entidad, buscando mejorar el cumplimiento de los criterios de evaluación de los organismos que vigilan nuestra función.

• Gestionar la suscripción de convenios con diferentes entes gubernamentales con la finalidad de utilizar información común (presupuestal, contable, jurídica) tendiente a fortalecer el proceso auditor.

• Implementar Sistema de Información para el proceso auditor que efectúe seguimiento al cumplimiento del PGA, así mismo alimente oportunamente los resultados consignados en los informes definitivos de auditoría.

Objetivo 1

99,80%

• Establecer plan de contingencia para el saneamiento procesal que evite los fenómenos de la caducidad y

la prescripción en los procesos de responsabilidad fiscal.

• Establecer mecanismos efectivos de prevención de insolvencia y recaudo.

• Implementar el procedimiento verbal de responsabilidad fiscal a través de la capacitación de un grupo de funcionarios que se especialice en el tema.

• Saneamiento y depuración contable de los procesos de cobro coactivo para garantizar el trámite efectivo y recuperación de cartera, de la subdirección e implementar los mecanismos necesarios para un efectivo recaudo.

• Conformar bases de datos a través de herramientas tecnológicas que permitan implementar controles y seguimientos al avance efectivo de la gestión de los procesos y así mismo el reporte de informes periódicos que alerten de situaciones para la toma de correctivos.

Objetivo 2

89%

• Adoptar mecanismos efectivos para el trámite de las solicitudes de la comunidad, con el fin de dar respuestas oportunas.

• Conformar bases de datos a través de herramientas tecnológicas que permita implementar controles y seguimientos al trámite efectivo de las solicitudes de la comunidad y así mismo el reporte de informes periódicos que determinen el grado de satisfacción de la comunidad.

• Implementar estrategias de comunicación externa que permitan mostrar los resultados de la gestión de la entidad a los ciudadanos medios de comunicación, sujetos de control y entidades interesadas.

Objetivo 3

100%

• Fortalecer la plataforma tecnológica interna de la mano de las nuevas tendencias, con equipos y personal suficiente e idóneo que facilite la fluidez y seguridad de la información así como el aprovechamiento de las herramientas como instrumento de control.

• Avanzar en las diferentes fases establecidas por la estrategia de Gobierno en Línea orientado hacia la transparencia, participación y prestación de mejores servicios mediante el aprovechamiento de las Tics.

Objetivo 4

100%

• Efectuar las gestiones administrativas ante diferentes entidades y organismos, tendientes a la consecución de apoyo y recursos humanos, tecnológicos y financieros para la implementación de los proyectos contenidos en el Plan Estratégico.

• Mantener y mejorar el Sistema Integrado de Gestión y Control (SIGC) a través de las actividades de seguimiento y evaluación.

• Diseñar e implementar el pla institucional de gestión ambiental

• Revisar la política de capacitación encaminándola al desarrollo de destrezas para el apoyo de la gestión institucional, fortaleciendo la capacitación de los Auditores fundamentada en mecanismos y técnicas modernas de auditoría.

• Dar continuidad al proyecto de Gestión Documental en la etapa de valoración que dé paso a la depuración y protección del acervo documental

Objetivo 5

99,90%

Avance Plan de Acción 97,74%

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OBJETIVO 1

RESULTADOS OPORTUNOS PARA EL

CONTROL FISCAL RESPONSABLE

CONTROL FISCAL

FINANZAS DEPARTAMENTALES

ESTADO DE LOS RECURSOS NATURALES Y DEL AMBIENTE

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2014

EJECUCIÓN PLAN GENERAL DE AUDITORIA (PGA) A continuación se muestran los resultados consolidados, obtenidos en la Dirección de Control Municipal, la Dirección de Control Departamental y la Subdirección de Costos Ambientales en la ejecución del PGA.

AUDITORIAS EJECUTADAS POR MODALIDAD PGA 2014-2015

Modalidad de Auditoria Dirección Control

Municipal Dirección Control Departamental

Subdirección Costos Ambientales

Total

Integrales 88 41 0 129 Especiales 36 35 62 133 De seguimiento 2 0 0 2

Total 126 76 62 264

COBERTURA PGA 2014-2015 DIRECCIÓN OPERATIVA DE CONTROL MUNICIPAL Y DEPARTAMENTAL

Dependencia Sujetos de Control Sujetos de Control

auditados % Cobertura

Dirección de Control Municipal 186 134 72% Dirección de Control Deptal. 90 72 80%

Total 276 206 75%

CUBRIMIENTO PRESUPUESTAL PGA 2014-2015 DIRECCIÓN OPERATIVA DE CONTROL MUNICIPAL Y DEPARTAMENTAL

Dependencia Total Presupuesto $ Presupuesto Auditado $ % Cubrimiento Presupuestal

Dirección de Control Municipal $2,655,387,415,021 $1,857,889,107,421 70% Dirección de Control Deptal. $3,875,282,724,886 $3,561,137,002,213 92%

Total $6,530,670,139,907 5,419,026,109,634 83%

HALLAZGOS PGA 2014-2015

DIRECCIÓN OPERATIVA DE CONTROL MUNICIPAL Y DEPARTAMENTAL, SUBDIRECCIÓN COSTOS AMBIENTALES

Dependencia Administrativos Fiscales Disciplinarios Penales Dirección de Control Mpal. 2360 76 $3,831,651,125 126 8 Dirección de Control Deptal 1081 25 $1,243,461,462 87 - Subdirección Costos Amb. 404 2 $33,120,000 33 -

Total 3845 103 5,108,232,587 246 8

BENEFICIOS DE CONTROL FISCAL PGA 2014-2015 DIRECCIÓN OPERATIVA DE CONTROL MUNICIPALY DEPARTAMENTAL

Dependencia Valor Dirección de Control Municipal. $7,908,290,403 Dirección de Control Departamental $827,899,922

Total $ 8,736,190,325

CONTROL FISCAL

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RESULTADOS DEL PLAN GENERAL DE AUDITORÍA 2014-2015 DIRECCIÓN OPERATIVA DE CONTROL MUNICIPAL Ejecución del Plan General de Auditorias 2014-2015 El Plan General de Auditoría de la Dirección Operativa de Control Municipal, contempla inicialmente la realización de 129 procesos auditores entre Presenciales y No Presenciales, en el PGA 2014-2015 fue modificado, incluyendo 18 procesos y retirando 4 auditorías.

AJUSTES PLAN GENERAL DE AUDITORIAS PGA 2014- 2015

Sujetos de Control Programados Inicialmente PGA 2014-2015 129

Sujetos de Control Incluidos en el PGA 18

Sujetos de Control Eliminados del PGA 4

Total Sujetos de Control Programados Ajustados 143

Para la vigencia 2014 en ejecución del PGA 2014- 2015 se programó un total de 129 procesos auditores como meta. A corte del 31 de enero de 2015 se tuvo una cobertura equivalente al 72% del total de Sujetos de Control a cargo de la Dirección Operativa de Control Municipal. Se ejecutaron y comunicaron 143 incluidas las Presenciales y No Presenciales, para un cumplimiento del 100%. Con el propósito de continuar incrementando la cobertura en los sujetos de control a cargo de la Dirección Operativa de Control Municipal se modificó el Sistema de Gestión de la Calidad y se incluyeron las Auditorias No Presenciales 20 procesos auditores especiales y las presenciales 109 para un total de 129, incrementando la presencia de la Contraloría en los Sujetos de Control. A través de los siguientes cuadros se evidencia la gestión adelantada por la Dirección en la vigencia 2014, logrando una ejecución de 143 procesos de auditoria llegando a 134 sujetos de control en razón a la atención a quejas.

MODALIDAD DE AUDITORIAS PRESENCIALES PGA 2014-2015

Modalidad de Auditoria Cantidad Integrales 88 Especiales 36 De Seguimiento 2

Total 126

MODALIDAD DE AUDITORIAS NO PRESENCIALES PGA 2014-2015

Modalidad de Auditoria Cantidad Integrales - Especiales 17 De Seguimiento -

Total 17

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2014

Cobertura por Sectores Analizada la información de los procesos auditores, correspondientes al PGA 2014-2015, por sectores se tuvo la siguiente cobertura:

Sectores Sujetos de Control

Sujetos de Control

auditados

Auditorías Realizadas

% Cobertura

Asociación de Municipios 11 11 11 100% Municipios 115 81 90 78% Empresa de Servicios Públicos 47 26 26 55% Institutos de Vivienda 2 1 1 50% Otro 11 10 10 91% Punto de Control 5 5 2%

Total 186 134 143 72%

Nota. Se ejecutaron 143 auditorias; se realizaron 10 auditorías a entidades descentralizadas (Otras) y 5 auditorías a Puntos de Control que salieron con Memorandos de Encargo se suman a las auditorías realizadas a Otros para un total de 15. En Municipios se realizaron Auditoria Integrales y Especiales repitiéndose, a: Tocancipá, Cota, Madrid, Tausa, Tena, Mosquera, Anapoima, Une y Guataquí motivo por el cual en municipios se realizaron 90 auditorías a 81 municipios con cobertura del 78%.

Cubrimiento Presupuestal

Sectores Total Presupuesto $ Presupuesto Auditado $ % Cubrimiento Presupuestal

Asociación de Municipios 5,673,627,622.00 4,383,295,734.00 77% Municipios 2,404,911,626,771.00 1,670,382,383,095.00 69% Empresa de Servicios Públicos 206,392,515,113.00 152,563,653,087.00 74% Institutos de Vivienda 5,940,717,883.00 5,775,036,954.00 97% Otros 32,468,927,632.00 24,784,738,551.00 76%

Total 2,655,387,415,021.00 1,857,889,107,421.00 69.97%

Suscripción de Planes de Mejoramiento De los Procesos Auditores desarrollados en la vigencia 2014-2015, se han suscrito 82 Planes de Mejoramiento con: 50 Municipios, 14 con Empresas de Servicios Públicos, 14 con Entidades Descentralizadas y 4 con Asociaciones de Municipios.

Sectores

Solicitados Presentados No

Presentados Aprobados

No Aprobados

Asociación de Municipios 11 4 7 3 1 Municipios 90 50 40 43 7 Empresa de Servicios Públicos 26 14 12 14 - Institutos de Vivienda 1 - 1 - - Otros 15 14 1 12 2

Total 143 82 61 72 10

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2014

Resultados Proceso Auditor HALLAZGOS Como resultado de los procesos auditores desarrollados dentro de la ejecución del PGA 2014- 2015, se detectaron los siguientes hallazgos distribuidos así: Hallazgos Administrativos: 2.360 Hallazgos Fiscales: 76 por valor de $3,831,651,125 Hallazgos Disciplinarios: 126

Hallazgos Penales: 8

CONCEPTO SOBRE LA GESTIÓN

Sectores Favorable Desfavorable Con

observaciones Asociación de Municipios 1 1 2 Municipios - 2 53 Empresa de Servicios Públicos 1 1 20 Institutos de Vivienda - - 1 Otros 1 - 13

Total 3 4 89 96

Nota: En el PGA 2014 – 2015 se ejecutaron procesos de auditoría Especiales a atención a quejas, seguimiento a oficios y de Seguimiento de sujetos de control en los cuales no hubo pronunciamiento frente a la gestión realizada al obedecer a temas puntuales. El concepto sobre la gestión se dio en las 97 auditorías Regulares o Integrales y de Seguimiento.

OPINIÓN DE LOS ESTADOS CONTABLES

Sectores Razonable Con

Salvedad Con

Abstención No

Razonable Asociación de Municipios 0 2 2 0 Municipios 0 23 10 21 Empresa de Servicios Públicos 4 11 5 2 Institutos de Vivienda 1 0 0 0 Otros 4 7 0 2

Total 9 43 17 25 94

Nota: Se realizaron 88 Auditorías Integrales y a 6 Auditorías Especiales y de Seguimiento se les emitió opinión a los Estados Financieros, en razón al seguimiento efectuado a las liquidaciones de las entidades.

FENECIMIENTO CUENTA

Sectores Se fenece No se fenece Asociación de Municipios 1 3 Municipios 18 36 Empresa de Servicios Públicos 14 7 Institutos de Vivienda 1 0 Otros 9 5

Total 43 51 94

Nota: Se realizaron 88 Auditorías Integrales y a 6 Auditorías Especiales y de Seguimiento se les

emitió el fenecimiento, en razón a que se les efectuó seguimiento a los estados financieros y se emitió opinión sobre los mismos a las liquidaciones de las entidades.

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BENEFICIOS DE CONTROL FISCAL

Sectores Valor Asociación de Municipios 14,772,453.00 Municipios 7,871,697,070.00 Empresas de Servicios Públicos 21,170,911.00 Institutos de Vivienda - Otros 649,969.00

Total 7,908,290,403.00

FUNCIONES DE ADVERTENCIA

Durante la ejecución del PGA 2014-2015, se emitieron 92 funciones, que contienen 257 puntos específicos sobre los cuales se realiza la Función de Advertencia cuantificadas en $93.458.212.706.16. PROCESOS ADMINISTRATIVOS SANCIONATORIOS: 94 ATENCIÓN DE A QUEJAS Y SEGUIMIENTO A OFICIOS

En la ejecución de los procesos auditores se atendieron entre requerimientos ciudadanos y oficios a diferentes entidades o ciudadanos 1.168 los cuales fueron comunicados.

RESULTADOS DEL PLAN GENERAL DE AUDITORÍA 2014-2015 DIRECCIÓN OPERATIVA DE CONTROL DEPARTAMENTAL Ejecución del Plan General de Auditorias 2014-2015 El Plan General de Auditoría de la Dirección Operativa de Control Departamental, contempla inicialmente la realización de 73 procesos auditores, en el PGA 2014-2015, fue modificado incluyendo 5 procesos auditores y eliminando 2. En resumen tenemos:

AJUSTES PLAN GENERAL DE AUDITORIAS PGA 2014- 2015

Sujetos de Control Programados Inicialmente PGA 2014-2015 73

Sujetos de Control Incluidos en el PGA 5

Sujetos de Control Eliminados del PGA 2

Total Sujetos de Control Programados Ajustados 76

Para la vigencia de 2014- 2015 se programó un total de 76 procesos auditores como meta. A corte del 31 de diciembre se tuvo una cobertura equivalente al 84.44% del total de Sujetos de Control a cargo de la Dirección Operativa de Control Departamental. De los 76 procesos auditores programados, se ejecutaron y comunicaron 76, para un cumplimiento del 100%.

MODALIDAD DE AUDITORIAS PGA 2014-2015

Modalidad de Auditoria Cantidad Integrales 41 Especiales 35 De Seguimiento -

Total 76

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2014

Cobertura por Sectores Analizada la información de los procesos auditores, correspondientes al PGA 2014-2015, por sectores se tuvo la siguiente cobertura:

Sectores Sujetos de

Control

Sujetos de Control

Auditados

Auditorías Realizadas

% Cobertura

Sector Central del Departamento 22 9 11 45% Salud 53 50 51 96% Educación 2 2 3 100% Empresas Industriales y Comerciales 4 4 4 100% Establecimientos Públicos 6 6 6 100% Empresa de Servicios Públicos 1 1 1 100 Unidades Administrativas Especiales 1 - - - Empresas Comerciales 1 - - -

Total 90 72 76 84%

Nota. Se ejecutaron 76 auditorías, 1sujetos de control se auditaron más de una vez (Hacienda –Rencun-Rentas) Hospital Fusagasugá dos veces, Colegio de Guachetá está en Educación -

Cubrimiento Presupuestal

Sectores Total Presupuesto $ Presupuesto Auditado $

% Cubrimiento Presupuestal

Sector Central del Departamento 436,151,159,809.00 226,287,531,941.00 52% Salud 1,336,995,258,639.45 1,281,330,600,873.00 96% Educación 586,352,684,223.00 586,352,684,223.00 100% Empresas Industriales y Comerciales 408,366,498,898.82 304,869,497,247.00 75% Establecimientos Públicos 498,965,755,023.00 480,501,468,248.00 96% Empresas de Servicios Públicos 308,127,930,812.42 308,127,930,812.42 100% Unidades Administrativas Especiales 229,941,303,910.00 - Empresas Comerciales 70,382,133,570.58 -

Total 3,875,282,724,886.27 3,187,469,713,344.42 82%

Suscripción de Planes de Mejoramiento De los Procesos Auditores desarrollados en la vigencia 2014-2015, se han suscrito Planes de Mejoramiento con: Sector Central del Departamento, Salud, Empresas Industriales y Comerciales, Establecimientos Públicos y Empresa de Servicios Públicos

Sectores Solicitados Presentados No

presentados Aprobados

Sector Central del Departamento 6 6 - 5 Salud 25 25 - 22 Educación 1 1 - 1 Empresas Industriales y Comerciales 3 3 - 2 Establecimientos Públicos 3 3 - 3 Empresa de Servicios Públicos Unidades Administrativas Especiales

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- -

Total 38 38 - 33

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2014

Resultados Proceso Auditor HALLAZGOS Como resultado de los procesos auditores desarrollados dentro de la ejecución del PGA 2014-2015, se detectaron los siguientes hallazgos distribuidos así: Hallazgos Administrativos: 1081 Hallazgos Fiscales: 25 por un valor de $1.253.461.462 Hallazgos Disciplinarios : 87

Hallazgos Penales: 0

CONCEPTO SOBRE LA GESTIÓN

Sectores Favorable Desfavorable Con

observaciones Sector Central del Departamento 0 0 8 Salud 3 7 37 Educación 0 0 2 Empresas Industriales y Comerciales 0 1 3 Establecimientos Públicos 0 1 3 Empresa de Servicios Públicos 0 0 1 Unidades Administrativas Especiales 0 0 0

Total 3 9 54

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OPINIÓN DE LOS ESTADOS CONTABLES

Sectores Razonable Con

Salvedad Con

Abstención No

Razonable Sector Central del Departamento - 1 - - Salud - 18 3 10 Educación - 1 - 1 Empresas Industriales y Comerciales - 3 - - Establecimientos Públicos - - 1 2 Empresa de Servicios Públicos - 1 - - Unidades Administrativas Especiales - - - -

Total - 24 4 13

41

FENECIMIENTO CUENTA

Sectores Se fenece No se fenece Sector Central del Departamento 1 - Salud 18 11 Educación 1 2 Empresas Industriales y Comerciales 2 2 Establecimientos Públicos - 3 Empresa de Servicios Públicos 1 - Unidades Administrativas Especiales - -

Total 23 18

41

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2014

BENEFICIOS DE CONTROL FISCAL

Sectores Valor Salud 822,920,309

Empresa de Servicios Públicos 4,979,613 Total 827,899,922

FUNCIONES DE ADVERTENCIA

En desarrollo del PGA 2014 – 2015 se expidieron 262 Funciones de Advertencia, con el fin de evitar que a futuro se lesione el patrimonio público, advirtiendo a los administradores públicos tomar los correctivos necesarios para tales fines.

PROCESOS ADMINISTRATIVOS SANCIONATORIOS: 31

RESULTADOS DEL PLAN GENERAL DE AUDITORÍA 2014-2015 SUBDIRECCIÓN DE COSTOS AMBIENTALES

El Plan General de Auditoría de la Subdirección de Costos Ambientales vigencia 2014-2015 contempla la realización de 60 procesos auditores, con las modificaciones se programó un total de 62 procesos auditores, de los cuales fueron atendidos el 100% de lo programados. En resumen tenemos:

AJUSTES PLAN GENERAL DE AUDITORIA PGA 2014-2015

Sujetos de Control Programados Inicialmente PGA 60

Sujetos de Control Incluidos en el PGA 3

Sujetos de Control Eliminados del PGA 1

Total Sujetos de Control Programados Ajustados 62

MODALIDAD DE AUDITORIA PGA 2014-2015

Modalidad de Auditoria Cantidad Especiales 62 De seguimiento -

Total 62

Suscripción de Planes de Mejoramiento

Nivel Solicitados Presentados No presentados Aprobados

Municipales 62 41 21 40

Departamentales 0 0 0 0

Total 62 41 21 40

Nota: Los planes de mejoramiento no presentados corresponden a los procesos auditores del tercer ciclo de auditorías, por lo tanto con corte al 31 de enero de 2015 se encontraban en término para la presentación.

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Resultados Proceso Auditor

HALLAZGOS

Como resultado de los procesos auditores desarrollados dentro de la ejecución del PGA 2014-2015, se detectaron los siguientes hallazgos distribuidos así:

Hallazgos Administrativos: 404 Hallazgos Fiscales: 2 por un valor: $33.120.000 Hallazgos Disciplinarios: 33

Hallazgos Penales: 0 FUNCIONES DE ADVERTENCIA:

En desarrollo del PGA 2014-2015, la Subdirección de Costos Ambientales emitió en total 7 Funciones de Advertencia.

PROCESOS ADMINISTRATIVOS SANCIONATORIOS:

En desarrollo del PGA 2014-2015, se solicitó la apertura de 11 Procesos Administrativos Sancionatorios, 9 resultados de los procesos auditores y 2 en el desarrollo de las Audiencias Públicas a los municipios de Zipaquirá y Tocancipá, en seguimiento a las Funciones de Advertencia. Ejecución de los compromisos adquiridos dentro del convenio con la corporación autónoma regional –CAR– Dentro del Convenio Marco de Cooperación con la CAR se ejecutaron los procesos de capacitación en los temas de protección de zonas de importancia estratégica, agua potable, saneamiento básico y valoración de servicios ambientales, la programación se cumplió y culmino en el mes de noviembre de 2014. APOYO TÉCNICO

En el periodo comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre de 2014, la Subdirección de Infraestructura y Transporte realizó un total de 125 informes técnicos, verificando 590 contratos de obra, se recibieron 121 solicitudes para realizar apoyo técnico, de las cuales se atendieron 115, quedando pendiente por atender 6 que llegaron a finales del mes de Diciembre. Durante esta vigencia de los informes rendidos se conceptúan posibles detrimentos fiscales por cuantía aproximada de $20.421.795.492,50, tal como se relaciona a continuación:

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Mes

Solicitudes Informes N° Contratos

Posibles Hallazgos Fiscales

Enero 4 4 52 $ 2.162.777.458,31

Febrero 21 21 120 $1.831.620.093,28

Marzo 6 6 43 $728.455.340,47

Abril 13 13 51 $1.171.757..748,00

Mayo 11 11 55 $656.199.642,14

Junio 8 8 26 $7.710.811.988,20

Julio 14 14 48 $315.335.058.15

Agosto 3 3 8 $5.330.000,00

Septiembre 6 6 42 $2.693.097.000,82

Octubre 12 12 36 $130.276.714,07

Noviembre 10 10 88 $2.976.129.583,77

Diciembre 10 10 21 $41.504.865,29

Total 118 118 590 $ 20.421.795.492,50

Nota: La Subdirección de Infraestructura es apoyo para el proceso auditor, los Informes Técnicos son enviados a la Dirección de Control Municipal, la Dirección de Control Departamental para su validación y aprobación, los hallazgos detectados en dichos informes son trasladados por estas dependencias y son parte de sus hallazgos.

A continuación se relacionan las solicitudes recibidas entre los meses de enero a diciembre 31 de 2014:

Investigaciones Municipales Departamentales Total

42 62 17 121

Durante el periodo comprendido entre el 01 de enero y el 31 de diciembre de 2014, se adelantaron las siguientes actividades, así:

Se elaboró y presentó el “Informe de la Situación de las Finanzas Públicas del

Departamento de Cundinamarca" para la vigencia 2013, a la Asamblea Departamental, Municipios y diferentes entidades del Sector Central y Descentralizado, en el término establecido por Ley.

En el trámite del año 2014, se Refrendaron Reservas Presupuestales constituidas por los Sujetos de Control así:

De los 115 Municipios del Departamento de Cundinamarca, solicitaron

refrendación 76 por $161.150 Millones de los cuales se refrendaron $144.238 Millones no se refrendaron $16.911 Millones, El Nivel Central solicitó $31.962 Millones, no se refrendaron $12.000 Millones y otras sujetos de control como 3 Institutos de Deportes, un Centro Cultural, el Banco Inmobiliario y un Instituto de Vivienda con solicitud de refrendación de $627 Millones, refrendados su totalidad.

FINANZAS DEPARTAMENTALES

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2014

Se registraron y certificaron Contratos de Empréstitos y pagarés por los desembolsos reportados por los sujetos de control de la deuda Pública para la vigencia 2014 así:

Actividad Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total

Registros de deuda - 5 9 15 8 - 12 7 7 5 15 29 112

Se atendieron 12 informes mensuales del Registro de la Deuda Pública a la Contraloría General de la República, dentro de los términos establecidos en las Resoluciones No. 5544/2003 y en la Resolución 0001-2014 de la Contraloría de General de la Republica.

Se rindieron 9 informes trimestrales y mensuales del movimiento de Deuda Pública a la Contraloría de General de la Republica, en los términos establecidos en las Resoluciones No. 5544/2003 y en la Resolución 0001-2014, emanadas por esta misma entidad.

Se emitieron circulares solicitando a los sujetos de control certificaciones bancarias

a los cierres mensuales de Noviembre y diciembre de 2014 y se realizó conciliación de los saldos de los distintos sujetos de control. Para el cierre de la vigencia 2014, se detallan los siguientes saldos:

Descripción Valor Deuda Pública Interna Nivel Central $448.204.000.000 Deuda Pública Externa Nivel Central (USD12.651.040 a tipo de cambio a 31 de diciembre de $2.392.46)

$30.267.000.000

Deuda Pública Municipios y Otros $229.657.000.000 Total Deuda Pública $708.128.000.000

Operar el sistema SIA de Rendición de Cuentas de los sujetos de control respecto

a la administración, recepción y capacitación

Se realizó las siguientes actividades relacionadas con el manejo y administración del Sistema Integral de Auditorías SIA:

Actividad Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total Habilitaciones extemporáneas

7 12 59 16 14 11 11 36 43 30 14 43 296

Habilitaciones prórroga 9 39 2 - 1 1 2 2 1 1 2 5 65 Habilitaciones sin extemporaneidad

- - 10 1 - 3 2 9 10 1 2 1 39

Total habilitaciones 16 51 71 17 15 15 15 47 54 32 18 49 400

Asignación de Claves 9 1 10 1 14 9 1 3 1 - 9 5 63

Llamadas recibidas (aproximado)

148 275 123 158 167 129 136 101 89 53 84 68 1531

Capacitaciones personalizadas, sujetos de control y funcionarios

14 33 17 16 18 13 9 16 9 8 13 19 185

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2014

En cumplimiento de lo establecido en el artículo 268 de la Constitución Política y en consonancia con lo señalado en el numeral 123 del artículo 32 de la Ordenanza No. 23 de la Asamblea Departamental, se elaboró el Informe Anual del Estado de los Recursos Naturales y del Ambiente del Departamento, año 2014, vigencia 2013, se dividido en dos capítulos, tratando los siguientes temas:

En el Capítulo I se analizó y evalúo el cumplimiento e implementación de las políticas ambientales por parte de los sujetos de control, mediante la información suministrada por los mismos a través del formato Encuesta Ambiental; la cual se desarrolló en cuatro módulos de operación, agua potable, saneamiento básico, gestión del riesgo y ambiente, cada módulo permitió establecer indicadores respecto a la oferta, demanda y presión de los bienes y servicios ambientales en el Departamento.

En el Capítulo II, se mostró una evaluación sobre el estado de administración, operación y mantenimiento de las Plantas de Tratamiento de Aguas Residuales “PTAR”, entregadas por la Corporación Autónoma Regional de Cundinamarca –CAR–; ejercicio que se desarrolló a través de diecinueve (19) procesos de Auditoría Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial Ambiental – Plantas de Tratamiento de Aguas Residuales “PTAR”, analizando y verificando el grado cumplimiento de la gestión ambiental, social y fiscal de estos sistemas de tratamiento por las nuevas entidades operadoras.

Uno de los principales objetivos del informe, fue el de contribuir en el fortalecimiento del control fiscal y de gestión en la protección, conservación, recuperación y aprovechamiento sostenible de los recursos naturales y del ambiente del Departamento, proporcionando un conocimiento actualizado sobre el sistema natural y la interrelación de este como eje transversal en los modelos de desarrollo territorial en los municipios del Departamento que son sujetos de control de la Contraloría de Cundinamarca, entendiendo que el componente ambiental no obedece a fronteras territoriales sino que representa la integralidad de las regiones, base fundamental para la planeación e implementación de las Políticas Ambientales por parte de los entes gubernamentales.

ESTADO DE LOS RECURSOS NATURALES Y DEL AMBIENTE

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OBJETIVO 2

SANEAMIENTO DE LA GESTIÓN PROCESAL

RESPONSABILIDAD FISCAL

JURISDICCIÓN COACTICA

GESTIÓN JURÍDICA

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2014

Dado el cúmulo procesal, se ha realizado un seguimiento permanente a los procesos en riesgo de prescripción, a fin de dar impulso procesal prioritario a estos. No obstante, se ha hecho un esfuerzo importante para dar trámite en forma global a la totalidad de los procesos, para lo cual se realiza seguimiento bimestral a cada una de las asignaciones de los profesionales de la Dirección de Investigaciones. Se decidieron de fondo todos los procesos de 2009, reduciendo el riesgo de prescripción, igualmente se han adelantado en forma priorizada los procesos aperturados en el 2010 y que prescriben este 2015. De estos, a la fecha se encuentran activos 98 procesos que serán evacuados en el primer semestre de 2015. El convenio suscrito con la Superintendencia de Notariado y Registro ha sido excelente mecanismo para la indagación de bienes y de prevención de insolvencia de los implicados en los procesos que se adelantan en la Dirección de Investigaciones. Se siguen adelantando gestiones tendientes a obtener resultados similares mediante convenios con otras entidades que de igual forma fortalezcan esta gestión. De igual manera se viene trabajando en el decreto de medidas cautelares desde la apertura del proceso de responsabilidad fiscal, con miras a evitar que los implicados se insolventen y hagan inocua la labor fiscal de la entidad.

De acuerdo a lo reportado en la Rendición de la Cuenta a la AGR, se encontraban en trámite 1552 procesos, a diciembre 31 de 2013. Según las actuaciones procesales efectuadas en la vigencia 2014, se encuentran en trámite 691 procesos, a diciembre 31 de 2014, así:

REGISTRO DE PROCESOS POR VIGENCIAS DIRECCIÓN DE INVESTIGACIONES

Vigencia Registro de Procesos 2013(Diciembre 31) 1552 Procesos tramitados en 2014 (Diciembre 31) 1146 Aperturados 2014 103 Procesos Activos a 31 de diciembre de 2014 691

RESPONSABILIDAD FISCAL

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2014

Dentro del registro de actuaciones procesales, se adelantaron los siguientes Autos, tendientes a impulsar los procesos de la Dirección:

Actuaciones Cantidad Archivo de procesos 422 Imputaciones 30 Fallos con responsabilidad 22 Fallos sin responsabilidad 4 Archivo de antecedentes 41 Autos pruebas 690 Prescripciones 2 Recursos 34 Nulidades 61 Otros autos 188 Aperturas de procesos verbales - Fallos sin responsabilidad procesos verbales - Medidas cautelares 1

Trámite Cantidad

Archivo o terminados

81 (71 terminados, 3 se abstiene de librar mandamiento de pago, 6

terminados por revocatoria directa y 1 terminado por pérdida de fuerza

ejecutoria) Procesos Aperturados 89 Procesos en Trámite (activos) 376 Procesos Acuerdos de Pago 36

Valor recaudado por la Jurisdicción Coactiva Durante la Vigencia 2014, se recaudó la suma de TRESCIENTOS SESENTA Y CUATRO MILLONES TRESCIENTOS SETENTA Y SIETE MIL TRESCIENTOS SESENTA Y TRES PESOS ($364.377.363) M/CTE.

JURISDICCIÓN COACTIVA

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2014

Procesos Administrativos Sancionatorios Las actuaciones adelantadas fueron las siguientes:

Actuación Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total

Autos de Apertura - 78 49 24 - - 22 57 23 - - - 313 Autos de Pruebas 19 15 - 2 7 - - - - - 1 23 67 Autos Alegatos 51 32 29 37 97 - 72 - 30 - 57 1 406 Sanciones 9 18 4 5 17 63 79 55 26 76 24 41 417 Recursos 11 1 3 4 3 4 8 5 13 16 14 - 82 Autos de Nulidad 4 1 1 - 1 1 - - 1 4 1 1 15

Total 94 153 86 73 125 74 181 118 105 96 110 66 1281

Grados de Consulta. Durante el año 2014, la Oficina Asesora Jurídica recibió un total de 489 grados de consulta provenientes de la Dirección de Investigaciones, los cuales fueron evacuados en su totalidad dentro del término legal (1 mes). La relación es la siguiente:

Grados de Consulta Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total 41 23 45 77 33 24 56 44 30 46 38 32 489

GESTIÓN JURÍDICA

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2014

OBJETIVO 3

PARTICIPACIÓN CIUDADANA,

CREDIBILIDAD EN LA CONTRALORÍA

GESTIÓN PARTICIPACIÓN CIUDADANA

COMUNICACIÓN PÚBLICA

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2014

La Contraloría de Cundinamarca recibió, tramitó, realizó el respectivo seguimiento y presentó en Comité Técnico Operativo los dos informes semestrales que establece la resolución 088 de 2013 acerca del comportamiento que tuvieron las 422 Peticiones, Quejas y Denuncias radicadas en la vigencia 2014.

Descripción Terminadas Pendientes Total Derecho de Petición 83 36 119 Denuncias 149 152 301 Quejas 1 1 2

Total 233 189 422

Cabe señalar que una vez recepcionada una PQD, la misma es analizada y direccionada, para luego ser tramitada por el personal a cargo, siendo remitida a otra dependencia o alguna autoridad externa, y posteriormente, se realiza un seguimiento con el fin de determinar si el asunto fue atendido de fondo y de forma eficiente para estimar si procede su terminación. Se adelantaron jornadas de capacitación a veedores, ciudadanos, miembros de junta de acción comunal, funcionarios administrativos y ciudadanía en general; en temas de control social y veedurías; con el fin de motivar la cultura del cuidado y conservación de los recursos del Departamento y la conformación de veedurías ciudadanas reglamentadas en la Ley 850 de 2003. Para tener un contacto más directo con la ciudadanía y verificar que las alertas que la entidad realiza a sus sujetos de control están siendo ejecutados a cabalidad desarrolla audiencias públicas en las diferentes provincias del Departamento y de esta forma obtener beneficios fiscales con las mismas, en el siguiente cuadro se detallan las capacitaciones y audiencias públicas realizadas durante la vigencia 2014. Capacitaciones Veedurías 2014

Fecha Provincia Municipio No. Participantes No. de Folios Evaluaciones

29-ene-14 ALMEIDAS Suesca 12 11 19-feb-14 ALTO MAGDALENA Ricaurte 52 42 27-feb-14 BAJO MAGDALENA Caparrapí 2 - 27-mar-14 GUALIVA Nocaima 21 17 18-jun-14 SUMAPAZ Tibacuy 15 - 18-jun-14 SUMAPAZ Silvania 18 - 18-jun-14 SUMAPAZ Granada 9 - 15-jul-14 GUAVIO Gachala 1 1 04-ago-14 MAGDALENA CENTRO Guayabal de Siquima 6 2 11-ago-14 SABANA OCCIDENTE Funza 55 25 28-ago-14 UBATE Cucunuba 14 13 03-sep-14 RIONEGRO Paime 71 - 03-sep-14 RIONEGRO Villagomez 11 - 14-sep-17 RIONEGRO Topaipi 12 10 16-oct-14 ORIENTE Ubaque 30 21 19-nov-14 TEQUENDAMA Quipile 17 15 21-nov-14 SUMAPAZ Arbelaez 9 7 11-dic-14 SABANA CENTRO Sopo 18 10

Total 13 18 373 174

GESTIÓN PARTICIPACIÓN COMUNITARIA

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2014

Audiencias Públicas 2014

Se realizaron 21 Audiencias Públicas a través de las cuáles se hizo seguimiento a las

diferentes funciones de advertencia emitidas a los sujetos de control, teniendo un total de participantes de 1050.

Fecha Provincia Municipio No.

Participantes No. de Folios Evaluaciones

29-ene-14 ALMEIDAS Sesquile/F.A.007-13 38 17 19-feb-14 ALTO MAGDALENA Nilo/F.A.1,2 y 3 -2013 62 39 25-feb-14 ALMEIDAS Sesquile/F.A.007-13, segunda

parte - -

27-feb-14 BAJO MAGDALENA Caparrapi/F.A. 1,2 , 3 -2013. 9 7

27-mar-14 GUALIVA La Peña/F.A. 1,2 3,20 de 2013 y

020 de 2013 90 28

15-jul-14 GUAVIO Ubala-F.A. 1,2,3 de 2013 y

31/2014 68 35

04-ago-14 MAGDALENA CENTRO Bituima-F.A.1,2,3 de 2013 y

021/2014 56 25

05-ago-14 GUALIVA La Vega-F.A 01-2014 5 0 05-ago-14 TEQUENDAMA Cachipay-F.A 026-2014 23 17

11-ago-14 SABANA OCCIDENTE Mosquera-F.A. 1,2,3/2013- y

35/2014 124 31

14-ago-14 GUALIVA Vergara/Seguimiento Contrato

Sop-A-202 de 2006 78 29

28-ago-14 UBATE Tausa/1,2,3/2013 - 38/2014 y

057/2014 102 45

02-sep-14 MAGDALENA CENTRO Asociación de Municipios/ FA 87

de 2012 18 9

04-sep-14 ALMEIDAS Sesquile/F.A.0007-13, tercera

parte 7 4

17-sep-14 RIONEGRO San Cayetano/1,2,3 de 2013 y

47/de 2014 49 21

24-sep-14 SABANA CENTRO Tocancipa-F.A 022 de 10 de

Junio /2014, 5 5

30-sep-14 SABANA CENTRO Tocancipa-F.A 022 de 10 de Junio /2014.segunda parte

8 5

19-nov-14 TEQUENDAMA Anolaima/1,2,3 de 2013. 60 18 25-nov-14 SABANA CENTRO Cota/1,2,3 de 2013, 042-2014 127 32

27-nov-14 SUMAPAZ Silvania/ 1,2,3 de 2013 y

50/2014 81 26

10-dic-14 ORIENTE Choachí/ 1,2,3 de 2013 y

48/2014 40 29

Total 21 18 1050 422

De igual forma se realizó la Audiencia Pública de Rendición de la Cuenta de la Contraloría de Cundinamarca, realizada vía WEB el 7 de mayo de 2014, cumpliendo el propósito de dar a conocer la gestión adelantada por la entidad, generando espacios de diálogo con los grupos de interés, las entidades sujetos de control y ciudadanía en general, coordinando la respuesta a las inquietudes presentadas por los mismos.

De otra parte, durante la vigencia 2014, se dio atención a las Peticiones, Quejas y Denuncias –PQDs- allegadas a la entidad por los ciudadanos interesados en audiencias públicas, donde se recibieron efectivamente 11 PQDs.

Fecha Lugar No. folios Invitación

a Convocatoria No. Participantes

No. de Folios Evaluaciones

07-may-14 Estudios Axon 17 424 23

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2014

Posesión Contralores Escolares

Fecha Lugar No. folios Inscripción No. Participantes 07-may-14 Gobernación de Cundinamarca 24 333

Dentro del cumplimiento de los fines del Estado de promover la participación de todos en las decisiones que nos afectan y dentro del Plan de Desarrollo 2012 - 2016 “Cundinamarca Calidad de Vida” objetivo 4: Fortalecimiento Institucional para generar valor de lo público; y dentro del Plan Estratégico 2012 - 2015 propuesto por el Dr. NESTOR LEONARDO RICO RICO, se creó por medio de la Ordenanza 182 de 2013 la figura de las Contralorías Escolares en las Instituciones Educativas oficiales de Cundinamarca, como un mecanismo de promoción y fortalecimiento del control social en la gestión educativa y espacio de participación de los jóvenes, que busca la transparencia y potencia de los escenarios de participación ciudadana para la vigilancia de los recursos y bienes públicos en la gestión educativa. Así, durante la vigencia 2014 se dio continuidad a la tarea de consolidar la figura de las Contralorías Escolares, ya no como un proyecto, sino como una estrategia consolidada de control social a los recursos con que cuentan las instituciones educativas en el Departamento. De tal manera, durante la anterior vigencia se capacitó a la totalidad de instituciones educativas de Cundinamarca, en temas de control social y se difundió la Ordenanza No. 182 de 2013 emanada por la Asamblea Departamental de Cundinamarca “Por la cual se crea la Contraloría Escolar en las Instituciones Educativas Oficiales del Departamento de Cundinamarca”, por parte de los funcionarios de la Contraloría de Cundinamarca, bajo la coordinación de la Subdirección de Participación Comunitaria. Se obtuvo como resultado, entre otros, la elección de los contralores escolares en todo el Departamento, así como la posesión de 277 Contralores Escolares de 115 Municipio de Cundinamarca, en un solemne acto celebrado el 21 de julio de 2014, en las instalaciones de la Gobernación de Cundinamarca, en presencia del señor Gobernador Álvaro Cruz, el Contralor de Cundinamarca, Néstor Leonardo Rico y la Auditora General de la República, Laura Emilse Marulanda, la secretaria de Educación de Cundinamarca, Piedad Caballero; el Procurador

Regional de Cundinamarca, Eduardo Realpe, entre otras personalidades. Capacitación Contralores Escolares

No. Fecha Provincia Municipios Inscripción No. de

Contralores Escolares Encuesta Evaluación Contralores Escolares

1 28-08-2014 UBATE Cucunuba 53 32 2 18-09-2014 RIONEGRO Topaipi 35 4

4 15-10-2014 BAJO

MAGDALENA Guaduas

48 46 5 16-10-2014 ORIENTE Ubaque 35 33 6 22-10-2014 ALMEIDAS Tibirita 65 44

7 27-10-2014 SABANA

OCCIDENTE Madrid

47 42 8 30-10-2014 GUALIVA Sasaima 54 32 9 05-11-2014 MEDINA Paratebueno 21 18

10 10-11-2014 MAGDALENA

CENTRO Chaguani

59 50 11 11-11-2014 EL GUAVIO Gama 56 56

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2014

No. Fecha Provincia Municipios Inscripción No. de

Contralores Escolares Encuesta Evaluación Contralores Escolares

12 13-11-2014 ALTO

MAGDALENA Guataqui

68 53

13 14-11-2014 SABANA CENTRO

Sopo 20 20

14 19-11-2014 TEQUENDAMA Quipile 14 14 15 21-11-2014 SUMAPAZ Arbelaéz 34 33

Total 15 609 477

Se hizo prueba piloto con el aplicativo SIA-ATC, suministrado por la AGR, este aplicativo permite administrar las quejas, peticiones y denuncias PQD, y reemplaza la administración de PQD que actualmente se lleva en Excel.

Las acciones durante el 2014 se enfocaron en el posicionamiento y fortalecimiento de la imagen Corporativa, a través de estrategias implementadas. En este proceso las tareas asumidas buscaron principalmente generar una visibilidad en la comunidad cundinamarquesa, que permitió el reconocimiento de la Organización como líder en el Control Fiscal. De igual forma, se mantuvo la dinámica informativa siempre enfocada hacia el “Control Fiscal Responsable y Participativo”. La gestión cumplida se resume de la siguiente manera: Boletín Informativo (Notifiscal) Durante este periodo se conservó el diseño y el formato del boletín, abordando temas de interés para nuestro público interno y externo. Se publicaron 4 ediciones abril/mayo, junio/julio, septiembre/octubre y noviembre/diciembre; cada edición con un número de 1000 ejemplares los cuales fueron distribuidos en las 15 provincias del Departamento llegando a nuestro público objeto. Además, se amplió la distribución de este informativo a las Contralorías del país con el fin de dar a conocer las estrategias en el Control Fiscal aplicadas por la Contraloría de Cundinamarca, que puedan ser ejemplo para los otros Entes de Control y, así generar espacios de intercambio de conocimiento entre estos organismos.

COMUNICACIÓN PÚBLICA

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Programa de Tv (En Control Ando) La televisión es una de las estrategias audiovisuales que permiten una difusión efectiva de la labor que realizan las instituciones. Por ello, la Contraloría de Cundinamarca en su Plan estratégico tiene como prioridad anualmente producir este espacio de divulgación. Este año, debido a las dificultades presupuestales se lograron emitir 3 programas; los cuales abordaron los principales aspectos de la gestión realizada durante el periodo. La pertinencia de esta estrategia para su ejecución y consecución se tiene en cuenta a partir de la encuesta realizada en el 2013, sobre la satisfacción del cliente externo, del programa de televisión “En Control Ando”; el cual presentó una amplia favorabilidad en el público con un 53% de calificación excelente y un 44% en el rango de bueno; aspecto que permite inferir que es positiva la continuación de dicho plan comunicativo para informar sobre el accionar de la Contraloría de Cundinamarca. Boletines de Prensa Los boletines de prensa son un medio de comunicación fundamental en la relación institución, periodistas y público; en ellos la Entidad informa sobre los eventos y el resultado de la actividad misional. Durante el 2014 se emitió 46 boletines de prensa en los cuales se informó sobre: convocatoria a Audiencias Públicas de Seguimiento a Funciones de Advertencia, resultados de estas actividades, invitación a capacitaciones, reconocimientos a la Entidad, entre otras noticias de interés para el público. Página Web En cumplimiento del programa Gobierno en Línea diseñado por el gobierno nacional para proporcionar herramientas on line de fácil acceso y funcionabilidad para interactuar entre la institución y su público, la Contraloría de Cundinamarca enfocó su accionar en proporcionar una página web atractiva y efectiva durante este año, lo cual conllevo al rediseño del sitio web (www.contraloriadecundinamarca.gov.co). Se hicieron 57 actualizaciones en la sección Sala de Prensa. Redes Sociales Con el fin de abarcar los grupos de interés de la Entidad, la Contraloría repotenció el manejo de la redes sociales que le permitieron tener una mayor interacción con la ciudadanía. Las redes que fueron administradas por la Oficina Asesora de Comunicaciones fueron Facebok, twitter, Instagram, youtube y flickr. Estas redes sociales registraron 60 publicaciones desde julio de 2014 con más de 140 likes en Facebook y 2017 seguidores, en twitter tenemos 203 seguidores, en Instagram 22 y YouTube registra 847 visualizaciones, los usuarios han permanecido apreciando la información publicada 3.357 minutos, esta última red social completa a la fecha más de 3.666 visitas.

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Realización de eventos En los meses de abril y mayo se coordinó la divulgación, preproducción, producción y emisión vía streming de la sección de rendición de cuentas vigencia 2013. A mediados del 2014 la Contraloría de Cundinamarca con la Auditoría General de la República realizaron el foro “Control Político y Control Fiscal”, reuniendo al 70% de los concejales del Departamento. La idea liderada por los entes de control tenía como objetivo capacitar y concienciar a los cabildantes del Cundinamarca sobre la responsabilidad que tienen frente a la excelente ejecución de los recursos en sus municipios, evitando caer en un posible detrimento patrimonial. Se hizo preproducción, producción y posproducción de esta actividad. Otro foro liderado por este Organismo de Control fue “Río Bogotá, Responsabilidad y Compromiso de Todos, para un Desarrollo Sostenible”, que tuvo como sede el municipio de Funza. Este se ejecutó finalizando el año junto al Consejo de Estado y la Alcaldía de Funza, donde participaron más de 150 empresarios que rodeaban la cuenca del Río. Se organizó y divulgó el encuentro de Alcaldes realizado por la Contraloría de Cundinamarca en el municipio de Girardot. De igual forma, se ha venido asistiendo a las Audiencias Públicas de Seguimiento a Funciones de Advertencia y otros eventos que realiza la entidad, con el fin de promoverlos y divulgarlos. Es de resaltar que las actividades organizadas por la Entidad tienen acompañamiento en protocolo. Atención a medios De acuerdo a los requerimientos de los medios de comunicación, se estuvo al tanto de las entrevistas y demás investigaciones que estos solicitaron para redactar sus noticias. El Contralor de Cundinamarca, Néstor Leonardo Rico Rico, atendió los llamados y realizó ruedas de prensa para proporcionar información sobre la gestión de la Entidad. Gestión Archivística Durante el 2014 se realizó la depuración, selección y conservación de información audiovisual correspondiente a los años 1994 a 2011. Debido a la obsolescencia del formato, se debió realizar el transfer de VHS a DVD. Difusión en medios de comunicación Dentro de las apariciones en medios sobre la actividad de la Contraloría de Cundinamarca se resalta las publicaciones en los siguientes medios: RCN Radio, RCN Web, Eltiempo.com, El Lector, La Tribuna, Gente Activa, Revista El Estado, Enred, La W Radio, El Espectador.

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OBJETIVO 4

GESTIÓN MODERNA,

TECNOLOGÍA PARA EL CONTROL

PLAN ESTRATÉGICO DE SISTEMAS DE INFORMACIÓN (PESI)

ESTRATEGIA GOBIERNO EN LINEA

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Plan de Desarrollo Tecnológico Para dar cumplimiento al Plan de Desarrollo Tecnológico se adelantaron las siguientes actividades: Mantenimiento de la infraestructura de red

Mantenimiento de aire acondicionado del centro de cómputo (2 mantenimientos) Mantenimiento de las dos (2) UPS Compra de dos (2) UPS de 15 cada una, para sostener el fluido eléctrico de todos

los pisos Actualización de las licencias de virtualización VMWare y Fortinet

Actualización y Mantenimiento de Equipos

Análisis del Inventario Tecnológico Adquisición de 70 equipos portátiles mediante comodato Mantenimiento de impresoras Limpieza a todos los computadores de la entidad, con el fin de prevenir inclusión

en blacklist por virus Supervisión de compra computador, impresora y fotocopiadora - Despacho

Contralor Auxiliar Soporte tecnológico de acuerdo con los requerimientos de los funcionarios

Mantenimiento Software Operativo

Soporte Aplicativo Software Administrativo Sysman (Gestión Humana y Financiera) Se prestó el soporte técnico al software y hardware de la Entidad, asesoría y conceptos con inconvenientes del correcto manejo tecnológico. Dicho soporte se representa en la atención de los requerimientos de los diferentes usuarios en problemas de los equipos, red, correo, página web, internet, aplicativos (nómina, presupuesto, contabilidad y tesorería, almacén e inventarios, viáticos, contratación, gestión documental, rendición de cuentas vía web a la Auditoría General de la República). Sala Virtual Con el propósito de desarrollar e implementar estrategias de comunicación externa que permitan cumplir con el deber legal de presentar los resultados de la gestión de la entidad a los ciudadanos, sujetos de control y demás entidades interesadas, para la Contraloría es esencial contar con herramientas e instrumentos tecnológicos que permitan informar a la comunidad sobre la gestión a través de chat, foros, contenidos institucionales. Por esta razón se adecuó esta sala virtual, donde se instalaron e integraron los equipos necesarios para realizar conferencias virtuales, utilizando internet como medio de conexión y

PLAN ESTRATÉGICO DE SISTEMAS DE INFORMACIÓN PESI

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así desarrollar capacitaciones, audiencias y/o auditorias no presenciales entre otras actividades misionales, que faciliten la comunicación evitando el desplazamiento de funcionarios a los municipios. Los beneficios que se obtienen con esta implementación son los siguientes:

Comunicación con los usuarios que se determine, aun y cuando estos estén

localizados en diferentes ubicaciones físicas

Interacción con funcionarios, sujetos de control y otras entidades en cualquier

lugar y cualquier hora.

Compartir aplicaciones, presentaciones, documentos e incluso el escritorio de

su computador en tiempo real. Así como también, chat, audio y vídeo.

Realizar conferencias, seminarios, congresos y presentaciones en tiempo real a

personas ubicadas en otras localidades geográficas.

Conscientes de que la entidad debe evolucionar con las tecnologías de la información y las comunicaciones, una de las tareas imprescindibles es avanzar en la Estrategia de Gobierno en Línea – GEL- de acuerdo con los plazos establecidos en el Manual 3.1 para su implementación. Para ello, la Contraloría de Cundinamarca realizó la contratación del rediseño de su sitio web y así lograr una mejor comunicación e interacción con la ciudadanía. El Comité Gobierno en Línea es el responsable de liderar, planear e implementar bajo los lineamientos establecidos en los manuales y normas la Estrategia GEL, lo cual a su vez propende por el desarrollo de otros sistemas como el Modelo Estándar de Control Interno – MECI y el Sistema de Gestión de calidad, atendiendo además lo consignado en el Plan Estratégico "Control Fiscal Responsable y Participativo 2012 - 2015" en torno al avance de Gobierno en Línea. Con el fin de garantizar la implementación de la Estrategia y de esta manera, propender por el cumplimiento tanto de los criterios establecidos para cada una de las Fases de Gobierno en Línea como de los objetivos de transparencia, eficiencia y mejores servicios a cargo, se determinaron los componentes y dentro de estos las actividades a llevar a cabo, lo cual se consolidó en un Plan de Acción para la vigencia 2014, el cual guarda coherencia con los plazos de implementación establecidos en el Decreto 2693 de 2012. En el desarrollo de este proyecto la entidad ha incursionado en temas de incipiente conocimiento y desarrollo lo que llevó consigo el fortalecimiento de competencias para sus funcionarios, entre estos y de acuerdo con los diferentes elementos, aspectos como:

ESTRATEGIA GOBIERNO EN LÍNEA

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Accesibilidad. Herramientas técnicas (hardware y software) que se deben implementar para desarrollar sitios web en Colombia, que permiten eliminar las barreras de acceso a la información cumpliendo con los criterios de la NTC 5854 para los niveles de cumplimiento. Usabilidad. Arquitectura de Información con el fin de ayudar a los usuarios a encontrar y manejar la información, diseño de interfaz por medio del cual el usuario recupera, consulta e interactúa con la información (Elementos Transversales). Disposición de la información básica de forma tal que sea fácil de ubicar y utilizar (Información en Línea). Habilitar, implementar e integrar diferentes espacios de interacción con los usuarios y disponer de opciones de consulta interactiva de información y de soporte en línea (Interacción en Línea). Ofrecer los servicios que puedan ser automatizados permitiendo a los usuarios realizar desde la solicitud hasta la obtención del producto de forma totalmente virtual (Transacción en Línea) Establecer pautas para que la entidad automatice procesos y procedimientos, así como para intercambiar información entre entidades por medios electrónicos, haciendo uso de un lenguaje común (Transformación). Habilitar mecanismos electrónicos para consultar a los usuarios en la construcción de planes, políticas, proyectos, normas y temas de rendición de cuentas (Democracia en Línea).

Página web La Contraloría de Cundinamarca cuenta con una página web a través de la cual logra una comunicación e interacción con la ciudadanía, conscientes en la evolución de las tecnologías de información y las comunicaciones, es necesario avanzar en la estrategia de gobierno en línea. El Decreto 2693 de 2012 determinó los lineamientos, plazos y términos, así como sus componentes, los cuales requieren del desarrollo de diversas actividades para incorporar en la entidad los elementos que lo constituyen. Una vez efectuada la evaluación sobre el cumplimiento de dichos elementos, se determinó el rediseño de la página web, para desarrollar las actividades que den cumplimiento a los criterios determinados por cada componente, identificados por la entidad, de acuerdo a los lineamientos del Manual 3.1 para la implementación de la Estrategia de Gobierno en Línea

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OBJETIVO 5

APOYO PARA EL CONTROL

GESTIÓN TALENTO HUMANO

SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN

GESTIÓN DOCUMENTAL

CAPACITACIÓN

PRESUPUESTO Y ESTADOS CONTABLES

PLAN DE GESTIÓN AMBIENTAL(PIGA)

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Se tramitaron y se dio respuesta a todas las solicitudes de clientes tanto internos como externos, tales como: certificaciones laborales simples, certificaciones laborales con funciones, certificaciones para bono pensional en los Formatos únicos del Ministerio de Hacienda y Crédito Público, y comunicaciones de autorización para retiros parciales y definitivos de cesantías. En desarrollo del Programa de Salud Ocupacional de la Entidad, se adelantaron actividades para cada uno de los programas y subprogramas, con el acompañamiento de la ARL POSITIVA. Se ejecutó el Programa de Bienestar Social e Incentivos, se reconocieron los Incentivos No Pecuniarios a los mejores servidores de la Entidad, conforme a lo establecido en el Plan de Incentivos.

La gestión de la calidad es una herramienta para la mejora en el desempeño y en la eficiencia, la Contraloría de Cundinamarca cuenta con las certificaciones ISO 9001:2008 desde el 2006 y NTCGP 1000:2009 desde el 2009. Durante los meses de noviembre y diciembre se adelantó la auditoría de recertificación que se desarrolló en dos etapas. En la Etapa I se hizo una revisión documental en los procesos de planeación institucional y el control, seguimiento y evaluación. Durante la Etapa II se hizo la verificación en los 12 procesos de la entidad del cumplimiento de los requisitos establecidos en la norma, cada dueño de proceso con el apoyo de su equipo de trabajo se preparó y atendió la visita del auditor de COTECNA que es nuestra empresa certificadora. Como resultado de esta auditoria se obtuvo la conformidad del sistema con cero no conformidades y tres oportunidades de mejora, manteniendo así las certificaciones ISO 9001:2008 y NTCGP 1000:2009 lo que demuestra el continuo desarrollo de la entidad, así como la eficiencia y eficacia en su gestión. Para realizar el seguimiento a las estrategias contenidas en el Plan Estratégico se adelantó seguimientos trimestrales a la ejecución de las actividades planteadas por las diferentes dependencias de la entidad, estos planes contienen indicadores, metas y responsables. La medición del avance se hizo por las diferentes dependencias y fue presentada en el Comité de Control Interno y de Calidad.

GESTIÓN TALENTO HUMANO

SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN

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Se hizo prueba piloto con el aplicativo POAS MANAGER, suministrado por la AGR, este aplicativo permite la administración y seguimiento del Plan Estratégico y del Plan de Acción, que muestra el avance por cada proceso. Con el fin de establecer, implementar y fortalecer el Sistema de Control Interno y así dar cumplimiento al decreto 943/2014 del DAFP, se hizo la actualización del Modelo Estándar de Control Interno (MECI), realizando los ajustes necesarios según las fases establecidas. Con base en los hallazgos detectados en el proceso de auditoría practicado a la vigencia 2013, por la Auditoría General de la República, se formuló el Plan de Mejoramiento Institucional que fue objeto de seguimientos trimestrales, con el propósito de verificar la adopción y ejecución de las acciones correctivas y el avance y progreso del mismo. Se programaron y adelantaron cuatro (4) campañas de autocontrol, que fueron difundidas a través de la intranet. El seguimiento al Plan de Manejo de Riesgos, se realizó a través de las auditorías internas y se complementó con un seguimiento especificó, que retroalimento la información obtenida en las auditorías realizadas. Durante el mes de febrero de 2014 se realizó la Evaluación Institucional por dependencias, que se focalizo exclusivamente en el cumplimiento de los compromisos registrados en el plan de Acción de cada dependencia Se realizó la evaluación del sistema de control interno contable y se presentó el informe correspondiente a la oficina de Control Interno del Departamento de Cundinamarca y por su conducto, a la Contaduría General de la Nación. Se efectuaron los seguimientos correspondientes y se prepararon y presentaron cuatro (4) informes de sobre austeridad del gasto público a la Auditoria General de la República. Evaluación y Seguimiento al Sistema Integrado de Gestión. Durante la vigencia 2014, se realizó el seguimiento y evaluación del Sistema Integrado de Gestión, para verificar el grado de cumplimiento de los requisitos de la Norma Técnica de Calidad NTCGP1000 2009 y la aplicación y desarrollo del Sistema de Control Interno. Dicho examen, además, determino el grado de conformidad entre la formulación de los planes de acción y su ejecución; así como la eficiencia y eficacia de la gestión, lo que permitió identificar las fortalezas y debilidades del sistema, en cada uno de los procesos auditados. Se ejecutaron las dieciséis (16) auditorías internas programadas.

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Durante el año 2014 se realizaron 69 capacitaciones, con un costo de $305.455.400 millones de pesos en su totalidad.

Modalidad No. Horas Valor Capacitaciones 33 166 $64.503.400

Charla 2 9 $3.776.000 Congresos 3 44 $2.904.000 Cursos 3 160 $45.936.000 Diplomados 4 480 $160.000.000

Seminario 8 134 $28.336.000 Foro 1 9 - Sensibilización 8 25 - Socialización 1 3 -

Taller 1 4 -

Total 69 1034 $305.455.400

Entre las capacitaciones más destacadas podemos mencionar algunas como:

Actualización en Contratación Diplomado Ingreso y Gasto publico Diplomado en Habilidades Gerenciales Diplomado en Teorías Organizacionales Diplomado Inteligencia y Negociación Relacional Conversatorio Temas Contables Actualización en Contratación Estatal Curso en Derecho Disciplinario Sistema General de Regalías y Proyectos de inversión

Se está aplicando la Tabla de Retención Documental a través del proceso de gestión documental.

CAPACITACIÓN

GESTIÓN DOCUMENTAL

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Para la vigencia 2014, le fue aprobado a la Contraloría de Cundinamarca, un presupuesto inicial de $14.864.087.000, mediante Ordenanza No. 096 del 28 de noviembre de 2013 y liquidado mediante Decreto Departamental No. 0381 de diciembre 24 de 2013, de conformidad con Ley 617 de 2000 y la Ley 1416 de 2010, a su vez, adicionado en la suma de $661.182.059 mediante Decretos Departamentales No. 0343 y 0355 de 22 de julio y 12 de diciembre de 2014, para un presupuesto definitivo de $15.525.269.059. Además, fue modificado por las Resoluciones: No. 0124 de 28 de febrero de 2014, No. 0285 de 11 de junio de 2014, No. 0592 de 29 de septiembre de 2014 y la No. 0739 de 13 de noviembre de 2014, quedando distribuido así:

MODIFICACIONES PRESUPUESTO 2014

Concepto Presupuesto

Inicial Modificaciones

Presupuesto Total

% Participación

Gastos de Personal 12.248.327.756 -69.466.231 12.178.861.525 78.45% Gastos Generales 1.845.295.244 466.534.807 2.311.830.051 14.89% Transferencias Corrientes 770.464.000 264.113.483 1.034.577.483 6.66% Total 14.864.087.000 661.182.059 15.525.269.059 100%

Ejecución Presupuestal. Programa de Ingresos y Presupuesto de Gastos-

Concepto Apropiación Definitiva

Ejecución %

Ejecutado % Participa. Apropiación

% Participa. Ejecución

Ingresos 15.525.269.059 15.525.268.455 100.00% 100.00% 100.00% Gastos Gastos de Personal 12.178.861.525 12.086.402.609 99.24% 78.45% 78.84% Gastos Generales 2.311.830.051 2.241.969.479 96.98% 14.89% 14.63% Transferencias Corrientes 1.034.577.483 1.000.792.452 96.73% 6.66% 6.53% Total gastos 15.525.269.059 15.329.164.540 98.74% 100% 100%

Análisis Ejecución de Ingresos La ejecución de ingresos a 31 de diciembre de 2014 fue del 100% en relación con el total estimado y el porcentaje de participación en cuanto al estimativo y ejecución es del 100%, toda vez, que los ingresos se perciben por un solo concepto que son las cuotas de fiscalización recibidas del sector central y descentralizado del nivel departamental. Análisis Ejecución de Gastos La ejecución de gastos a 31 de diciembre de 2014 fue del 98.74% en relación con el total apropiado, siendo un porcentaje acorde con lo transcurrido del año. El porcentaje de participación de los gastos del personal con respecto al total apropiado es del 78.45%, para gastos generales del 14.89% y del 6.66% para transferencias corrientes,

PRESUPUESTO

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comportamiento acorde con el total ejecutado, donde se gastó un 78.84% para gastos de personal, 14.63% para gastos generales y 6.53% para transferencias corrientes.

Indicadores de Gestión a 31 de diciembre de 2014.

Denominación del Indicador Formula Indicador Resultado del

Indicador

Eficiencia del Recaudo Ingresos Recaudados Ingresos Estimados

15.525.268.455 15.525.269.059

100%

Ejecución del Gasto Gastos Ejecutados Gastos Apropiados

15.329.164.540 15.525.269.059

98.74%

Porcentaje participación Gastos Funcionamiento frente al total ejecutado

Gastos de Personal Ejcut. Total Gastos Ejecutados

12.086.402.609 15.329.164.540

78.84%

Porcentaje participación Gastos Generales frente al total ejecutado

Gastos Generales Total Gastos Ejecutados

2.241.969.479 15.329.164.540

14.63%

Porcentaje participación de transferencias frente al total ejecutado

Total transferencias Total Gastos Ejecutados

1.000.792.452 15.329.164.540

6.53%

Porcentaje de Ejecución del PAC Total Giros

Total Gastos Programados 15.329.164.540 15.525.269.059

98.74%

Eficiencia del Recaudo: Este indicador nos muestra una eficiencia en el recaudo a

31 de diciembre de 2014 del 100% frente al total estimado.

Ejecución del Gasto: los gastos ejecutados a 31 de diciembre de 2014, corresponde en términos porcentuales a un 98.74% respecto al total apropiado, ejecución coherente con lo transcurrido del año.

Participación gastos de funcionamiento frente al total ejecutado: Del total

ejecutado el 78.84% corresponde a gastos de personal, el 14.63% a gastos generales y el 6.53% a transferencias corrientes.

Porcentaje de ejecución del PAC: Los giros se realizaron en un 98.74% en relación

con los pagos programados. Contratación

Modalidad de Contratación Cantidad Valor Selección Abreviada 11 $639.430.987 Concurso de Méritos 1 $0 Contratación Directa 23 $319.137.368 Contratación Mínima Cuantía 18 $148.174.858

Total 53 $1.106.743.213

Objeto Contractual Cantidad Valor Servicios Educativos de Formación 15 $305.455.400 Compra de Equipos 8 $301.934.032 Compra y/o suministro de materiales 7 $211.476.832 Servicios profesionales de apoyo a la gestión 18 $234.208.521 Servicios de mantenimiento y/o construcción 5 $53.668.428

Total 53 $1.106.743.213

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BALANCE GENERAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2014

(Cifras en miles de pesos) CODIGO ACTIVO PERIODO % CODIGO PASIVO PERIODO %

ACTUAL Partic. ACTUAL Partic. CORRIENTE 855,610 7.58% CORRIENTE 732,213 100.00%

11 EFECTIVO 352,198 3.12% 24 CUENTAS POR PAGAR 271,276 37.05% 1105 Caja 0 2401 Adquisición de bienes y servicios 0 1110 Bancos y corporaciones 352,198 2425 Acreedores 198,928

1125 Fondos especiales 0 2436 Retención en la Fuente e Impuesto Ti. 45,538

2440 Impuestos, Contri., Tasas por Pagar 26,810

14 DEUDORES 79,017 0.70% 2455 Depósitos Recibidos de Terceros 0 1413 Fondos Especiales 0 2460 Créditos Judiciales 0 1420 Avances y Anticipos Entregados 0 2490 Otros Acreedores 0 1470 Otros deudores 79,017 1475 Deudas de Dificil Cobro 0 1480 Provisión para Deudores 0

NO CORRIENTE 10,431,346 92.42% 25 OBLIGACIONES LABORALES 233,394 31.88%

16 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 10,431,346 92.42% 2505 Salarios y prestaciones 233,394 1635 Bienes muebles en bodega 14,113

1637 Propiedades, Planta y Equipo No Explotados 359,011 27 PASIVOS ESTIMADOS 227,543 31.08%

1640 Edificaciones 9,529,106 2710 Provisión para contingencias 227,543

1650 Redes, Líneas y Cables 310,363 2715 Provisión para prestaciones sociales 0

1655 Maquinaria y equipo 4,525

1660 Equipo Médico y Científico 1,362

1665 Muebles, Enseres y Equipo Oficina 948,577

1670 Equipos de Comunicación y Comput. 1,389,342

1675 Equipo de Transporte, Tracc. Y Eleva. 832,411 TOTAL PASIVO 732,213 100.00% 1680 Equipo de Comedor, Cocina, disp. 13,621

1685 Depreciación acumulada -2,971,085

19 OTROS ACTIVOS 424,395 3.76%

1905 Gastos Pagados por Anticipado 44,943 1910 Cargos Diferidos 104,475 PATRIMONIO 10,554,743 100.00% 1920 Bienes Entregados en Comodato 0 1925 Amortización Acum. Bienes Entre. Ter. 0 1950 Responsabilidades 0 HACIENDA PUBLICA 10,554,743 100.00% 1960 Bines de Arte y Cultura 35,677 Capital Fiscal 1,118,954 1965 Provisión Bienes de Arte y cultura 0 31 Resultado del ejercicio 172,564 1970 Intangibles 671,881 3105 Patrimonio Público Incorporado 9,842,050

1975 Amortización Acum. de Intangibles -432,581 3110 Provisiones, Agotamiento, Depreciaciones y Amortizaciones -578,825

3125

TOTAL DEL ACTIVO 11,286,956 100.00%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 11,286,956

ESTADOS CONTABLES

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Indicadores de Financieros

Razón Corriente = Activo Corriente = 855.610.560 = 1.17 Pasivo Corriente 732.212.481

Significa las veces que el activo corriente cubre al pasivo corriente. Por cada peso de deuda a corto plazo, la Entidad dispone de $1.17 de respaldo para cubrir oportunamente las deudas a corto plazo.

Razón de Solidez = Activo Total = 11.286.955.643 = 15.41 Pasivo Total 732.212.481 Esta razón indica que la entidad por cada peso que debe dispone de $ 15.41 como respaldo. Es de aclarar que dentro del activo de la Entidad, se encuentran los bienes recibidos en comodato, por valor de $9.832.822.580 equivalente al 87.11% del total del activo.

Nivel de Endeudamiento = Total Pasivo = 732.212.481 = 0.064% Total Activo 11.286.955.643 La Entidad cuenta con un nivel de endeudamiento del 0.064 %, dado básicamente por las Cuentas por Pagar por un valor de $271.275.824, dentro de las cuales se encuentran los Acreedores por $198.927.823, siendo el reintegro a Tesorería General del Departamento por $198.287.445, el más relevante de este rubro, Retención en la Fuente e Impuesto de Timbre por $45.538.000, Impuestos, Contribuciones y Tasas por Pagar por $26.810.001 y Obligaciones Laborales en cuantía de $233.393.526, por la constitución de los pasivos reales, por concepto de las prestaciones causadas a 31 de diciembre de 2014. Es importante resaltar que en el activo total se encuentran los bienes recibidos en comodato, por valor de $9.832.822.580 equivalente al 87.11% del total del activo.

En cumplimiento del Plan Institucional de Gestión Ambiental de la Contraloría de Cundinamarca –PIGA– numeral 12 Planificación Política Ambiental se identificaron las actividades que en cumplimiento del deber institucional de la Entidad causan o podrían causar impactos ambientales, esto con el fin de establecer actividades de control, prevención y mitigación, base fundamental para el desarrollo del Sistema de Gestión Ambiental –SGA–.

PLAN DE GESTIÓN AMBIENTAL

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INF

OR

ME

D

E G

ES

TIÓ

N

2014

A través de la elaboración de la Matriz de Aspectos e Impactos Ambientales, se analizó por procesos según el desarrollo de las actividades cotidianas de la Contraloría, que afectación se está generando en el ambiente según una clasificación de aspectos ambientales y su repercusión como impacto ambiental desfavorable, permitiendo así establecer las acciones de mejora, seguimiento y control de las actividades propuestas como resultado del análisis de la matriz implementada. Divulgación y socialización. La Subdirección de Costos Ambientales y la Oficina Asesora de Comunicaciones, realizaron reuniones de trabajo, para definir los siguientes aspectos:

Logo de las campañas.

Contenido de los mensajes.

Frecuencia de los mensajes. La divulgación de los mensajes se realiza a través de la plataforma de la entidad. A continuación presentamos uno de los mensajes que a la fecha se han emitido:

Reciclaje Para adelantar este proceso, se contactó a la Empresa Centro de Reciclaje Alquería, organización recicladores conformada por cincuenta y cinco (55) recicladores de oficio que han desarrollado programas y actividades en beneficio de la población recicladora de Bogotá, entre los que se destacan los siguientes: Convenio con la Unidad Administrativa Especial de Servicios Públicos- UAESP para la operación y administración del Centro de Reciclaje la Alquería; convenios con diferentes conjuntos residenciales, empresas, colegios y puntos donde se requiera el servicio dentro de la zona de Bogotá para la administración del material reciclable y mantenimiento de los shut de basura, convenio con empresas privadas y Entidades del Distrito para la recolección de material reciclable.