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DIAGNOSTICMESURE ET SUIVI

DE LA PERFORMANCEDES ENTREPRISES

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• Avec DIAGNOSTIC, proposez de nouvelles missions à vos clients

• Objectif : qualifier et segmenter leurs risques et opportunités

• D’un coup d’œil, la santé financière de ses partenaires entreprises

• La notation expliquée de PREFACE : ses critères et son échelle de notation

• Un exemple de Portefeuille de Suivi de la Performance (PSP) pour la Société mystère

• Déployez votre offre DIAGNOSTIC

Missions DIAGNOSTIC

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DIAGNOSTIC

LES « P S P »(Portefeuilles de Suivi de la Performance)

Revue de la couverturedes Risques Tiers

(Provisions clients,fournisseurs, partenaires…)

Missions de conseilde l’Expert-Comptable

Diligences plus précisesdu Commissaire aux Comptes

Deux champs d’application

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DIAGNOSTIC : la méthode

Un système de gestion de portefeuilles des groupes stratégiques de partenaires de l’entreprise (clients, prospects, fournisseurs, concurrents…)

Objectif : segmenter rapidement les sociétés considérées comme a priori performantes ou fragiles aux fins de classements et d’arbitrages.

La note PREFACE est attribuée chaque année à ces sociétés, justifiée par des « Facteurs explicatifs », générés par un système expert combinant les données présentes dans Diane-Neo ainsi que le savoir-faire d’Ordiméga.

DIAGNOSTIC, vous permet : Un repérage instantané des forces et faiblesses de la structure financière des entreprises Un suivi pluri-annuel de la performance et des risques de chaque portefeuille (clients,

fournisseurs…) Une perception sur 3 ans de la viabilité des sociétés.

DIAGNOSTIC peut être exploité directement (http://diagnostic.bvdep.com)ou via Diane-Neo (http://dianeneo.bvdep.com)

Mesurer la santé financière des entreprises

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14 CLIENTS Risques CT d’impayés

Risque LMT de pérennité

PSPClients « Négociants »

L’écosystème type d’une entreprise : 8 familles stratégiques (PSP)

Objectif des Portefeuilles de Suivi de la Performance avec DIAGNOSTIC :

Suivre l’évolution de la santé financière des entreprises partenaires en analysantleurs forces et faiblesses pour anticiper les menaces et opportunités.

10 CONCURRENTS Menaces

Opportunités

PSPConcurrents

60 CLIENTS Solidité, performance,

pérennité, potentiel

PSPClients « Installateurs »

9 ACTEURS Partenariats

Rachats (Croissance externe, diversification)

PSP

Partenaires - Cibles

SOUS L’ŒIL VIGILANT DES…

Banques,

Actionnaires,

Syndicats professionnels…

7 FOURNISSEURS Pouvoir de négociation

Stabilité, pérennité

PSPFournisseurs clés

9 ACTEURS Partenariats

Croissance externe

PSPClients prospects

PSPFournisseurs propects

35 FOURNISSEURS

Pouvoir de négociationStabilité, pérennité

Segmentation des risques et opportunités

DIAGNOSTIC permet un suivi des divers groupes stratégiques avec lesquels traite l’entreprise.

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PREFACE : l’échelle de notation des ratios et facteurs

La mesure de la performance calculée d’après une quarantaine de ratios pondérés selon divers critères :

1. La rentabilité, de l’exploitation, des capitaux…2. La solvabilité, de la trésorerie, de l’endettement, des délais de remboursement…3. La robustesse, du total du bilan, du chiffre d’affaires…

Note PREFACE

0 - 2 2 - 4 4 - 6 6 - 7 7- 8 8 - 10

Situation financière

A la dérive Fragile à Difficulté

Tout juste équilibrée

Saine Très saine Excellente

* La note PREFACE est notamment utilisée par Les Echos et l’APCE

Critères et échelle de notation

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1

2

3

Note PREFACE

Rapport

Facteurs explicatifs

d’après une quarantaine de ratios

La notation PREFACE est justifiée

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Pour cette mission, DIAGNOSTIC vous permet :

1. Un suivi des risques et opportunités des sociétés cibles et du portefeuille du client :- Détection des entreprises fragilisées ou se fragilisant- Identification des concurrents…

2. La constitution des portefeuilles PSP de la société et des sociétés cibles :- Hiérarchisation de l’écosystème stratégique…

3. Une mise à disposition et exploitation : - Interprétations, hiérarchisations, ciblages, benchmarking, challenges,

raid, protection, mobilité, diversification…

4. Des analyses financières ponctuelles ciblées.

Il peut s’agir d’un de vos clients : Une entreprise concevant et fabriquant des matériels de domotique (surveillance, alarme…), recherche un partenaire pour une diversification vers une activité de Bureau d’études.

Exemple de PSP pour la Société mystère

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Copier de Excel, puis Coller dans Diane-Neo

Les SIREN du PSP « Clients »

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Client à la dérive ?

Les notes PREFACE

PSP Clients : un client se fragilisant

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On observe un nombre croissant de facteurs explicatifs défavorables (rouges ou oranges).

20052005, 20062005, 2006, 2007…

La justification de la fragilisation

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Pour l’Expert-Comptable, de nouvelles missions en dialogue direct avec le dirigeant

1. Définir les portefeuilles PSP pertinents (listes Siren des clients, fournisseurs, concurrents…)

2. Construire sous DIAGNOSTIC les PSP

3. Hiérarchiser les entreprises, analyser leur progression / régression

4. Analyser individuellement les cibles problèmes ou opportunités

Pour le Commissaire aux Comptes, finesse et productivité accrues dans la mesure de la juste valeur des portefeuilles de créances ou dettes

• Risques clients

• Pérennité fournisseurs

• Menaces concurrents

• …

Bénéfices de DIAGNOSTIC

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MERCI

QUESTIONS ?

Retrouvons-nous égalementpour une présentation plus approfondie :

- Sur le stand « 30 minutes pour convaincre » d’ORDIMEGA

- Sur le stand C13 de BUREAU VAN DIJK

ORDIMEGA – 21 rue Viète 75017 PARIS – 01 42 67 52 56

BUREAU VAN DIJK – 7 rue Drouot 75009 PARIS – 01 53 45 46 00