Réalise par Yassine Chamkar Ayoub Boukourizia Kayssar Hidane Houssine Idgharnane
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Introduction
Dénomination: banque islamique ou banque sans intérêts ?
Historique de la banque islamique
Les Activités de la banque
Exemple cas du Maroc
Conclusion
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1963 Les années 70 1980 2000 - 2008
Naissance des principes financiers islamiques en Egypte . La mit Ghamr Saving bank propose des comptes basés sur le partage des bénéfices et non des produits
Développement de la FI en Europe et au Moyen orient, Asie, et Sud Est Afrique du Nord, autant dans les banques islamiques que les banques traditionnellesLe Royaume-Uni est le leader du développement de la finance islamique en occident
1975: Création de la banque islamique du développement et naissance des banques islamiques telles que Dubai Islamic Bank, Bahrain Islamic Bank
1979 et 1981 et 1983 islamisation systèmes financiers des pays du Soudan , Pakistan , Iran
•L’organisation de la Conférence Islamique est créée et lance l’idée de la banque islamique•Peu de dettes, beaucoup de fonds propres•Base de la clientèle inexistante
Les banques islamiques sont implantées dans différents pays : Algérie, Tunisie, Malysie, Indonésie, suisse, Mauritanie, Nigeria, Emirats arabes unies, Syrie, Etats-Unis, …
Les grandes banques occidentales sont désormais engagées, sous la forme de « guichets islamiques » ou de produits financiers destinés à une clientèle musulmane : Citibank – HSBC – UBS - Bnp Paribas …
Symbole de l’intégration de la finance islamique dans l’économie globale, il existe même un « indice Dow Jones du marché islamique ».
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Soit, enfin par la fabrication/construction de biens meubles ou immeubles par ses soins ou par des tiers, dans le cas d’un Istsina‘a.
L’intervention directe de la Banque dans les transactions financées par elle, en conformité avec les principes de la shari'a islamique.
La rémunération qu’elle perçoit se justifie soit par sa qualité de copropriétaire, aux résultats du projet financé ( pertes ou profits ) dans le cas d’une Moudharaba ou d’une Moucharaka;
Soit par la prestation de commercialisation ou de location de biens préalablement acquis par elle, dans le cas d’une Mourabaha, d’un Idjar ( Leasing / Location-vente ) ou d’un Salam;
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les dépôtsLes comptes d’épargneLes comptes d’investissementLe zakatLes autres services bancaires rémunérés: opération de change, encaissement de certification de chèque
La mushrakaLa mudaraba
La murabahaIjara
Partage des profits et des risques
Absence du partage des profits et des pertes
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Malgré leur âge relativement jeunes et les nombreuses contraintes auxquelles elles font face, les BI ont connu un développement et une progression rapides
Le nombres d’institutions financières islamiques dans le monde s’est établi à
plus de 300, répartis sur plus de 80 pays. Et leur actifs augmente en moyenne de 20% par an
Le financement islamique n’est pas détenu forcement dans les pays arabes et musulmans
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Une finance étroitement liée à l’économie réelle Absence de spéculation Pas de taux d’ intérêt variable ni de subprimes La finance islamique est une finance participative
La finance islamique a évité toutes pratiques qui ont causé l’effondrement financier mondial
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L'arrivée au Maroc des techniques bancaires conformes aux préceptes de l'islam est désormais une réalité.
Bank Al-Maghreb a enfin annoncé l'introduction de nouveaux produits bancaires conformes à la Charia dés le mois d'octobre 2007, cette annonce été faite par le wali du Bank Al-Maghreb Abdellatif Jouahri lors d'une conférence de presse tenue à Rabat mardi 23 Mars 2007.
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Miftah Al Kheir
Un contrat par lequel la banque acquiert un bien immobilier à usage d'habitation ou professionnel en vue de le lui revendre
Le règlement par le client se fait
en un ou plusieurs versements étalés sur une durée, qui peut atteindre 25 ans
Le prix de vente est calculé sur la base du coût de revient de l'immeuble que supporte la banque
Miftah Al Fath Un contrat selon lequel la banque
met à la disposition de son client, à titre locatif, un bien immobilier, assorti de l'engagement ferme du client d'acquérir le bien au terme du contrat.
Le produit s'adresse à la fois aux particuliers et aux professionnels et peut également financer 100% du bien en question.
La durée du contrat varie entre 10 ans et 20 ans au maximum
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Dévoilé le 8 octobre 2007 dans ses agences. Baptisés «Miftah Al Kheir» et « Miftah Al Fath», les deux produits sont la déclinaison du concept «Mourabaha» et «Ijara wa Iqtinaa»
Après sept mois de leur commercialisation, les nouveaux produits bancaires islamiques sont jugés par les clients
trop onéreux par rapport aux autres produits dits traditionnels, cette cherté est due à plusieurs causes et il a engendré pas mal de conséquences
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1. Les causes directes: Une double transaction (achat de la banque puis revente au client ce
qui va induire beaucoup de frais comme les taxes d’enregistrement et d’inscription foncière…)
2. Les causes indirectes:les autres banques n’ont pas osé à commercialiser ces produits est cela est du à plusieurs causes:
- La pression du lobby des banques, qui redoute le succès de ces produits- La non utilisation des personnalités religieuses- Mauvaise formation des personnels des banques sur la finance islamique
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Faible résultat réalisé après la commercialisation
Absence de la concurrence pour ces produits: aucune banques n’au le courage de lancer ces produits par ce qu’ils ont été découragé par le flou de la fiscalité appliqué
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Avoir la volonté
Avoir un règlement fiscale adéquate
Renforcer le rôle de l’Etat
Faire des compagnes de sensibilisation
Agir sur l’aspect technique
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Les mesures nécessaires pour un vrai succès des produits alternatifs au Maroc il faut: