Finanzbericht 2017Comptes annuels 2017
RÉSEAU SANTÉ DU LAC / GESUNDHEITSNETZ SEE
In jeder Lebenslagegut betreut, gepflegt und begleitet.
Prise en charge et soinsen toutes circonstances.
RÉSEAU SANTÉ DU LAC / GESUNDHEITSNETZ SEE
InhaltTable des matièresStatistiken Heime und Spitex 4Organe 6Konsolidierte Bilanz 7Konsolidierte Erfolgsrechnung Gesundheitsnetz See 9Erfolgsrechnungen Verwaltung 10 Alters- & Pflegeheim Kerzers 12 Home du Vully, Sugiez 13 Pflegeheim Jeuss, Tagesstätte Les Platanes 14 Medizinisches Pflegeheim des Seebezirks, Murten 15 Pflegeheim St-François Courtepin 16 Spitex-Stützpunkt Kerzers 18 Spitex-Stützpunkt Haut-Lac 19 Spitex-Stützpunkt Gurmels 20 Spitex-Stützpunkt Murten 21Kommentar zum Jahresabschluss 2017 23Anhang zur Jahresrechnung 25Antrag zur Gewinnverteilung und Genehmigung der Jahresrechnung 26Bericht der Revisionsstelle 27
Statistiques homes et Spitex 4Organes 6Bilan consolidé 7Compte d’exploitation consolidé Réseau Santé du Lac 9Comptes d’exploitation Administration 10 Home médicalisé de Chiètres 12 Home du Vully, Sugiez 13 Home médicalisé de Jeuss et Foyer de jour «Les Platanes» 14 Home médicalisé du district du Lac, Morat 15 Home médicalisé St-François à Courtepin 16 Antenne Spitex de Chiètres 18 Antenne Spitex du Haut-Lac/Vully 19 Antenne Spitex de Gurmels 20 Antenne Spitex de Morat 21Commentaire sur les comptes 2017 24Annexe au bilan 25Requête de la répartition de l’excédent des recettes et approbation des comptes 26Rapport de l’organe de révision 29
Comptes annuels 2017 Finanzbericht 2017 3
4 Finanzbericht 2017 Comptes annuels 2017
Statistiken Heime und SpitexStatistiques homes et Spitex
Pflegetage/Jours de soinsCourtepin Jeuss Kerzers Murten Sugiez Total
RAI* 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016
1 174 259 433 0
2 523 257 511 828 659 1 257 1 162 4 453 477 969 3 332 7 764
3 1 500 179 849 791 44 3 237 154 461 295 6 838 672
4 1 094 1 377 3 084 2 987 130 1 656 427 1 704 1 313 473 6 048 8 197
5 470 1 494 551 3 469 706 2 103 2 517 5 873 385 3 472 4 629 16 411
6 4 340 1 674 3 210 348 1 596 4 721 2 177 153 16 044 2 175
7 2 293 4 366 1 352 6 906 2 676 3 309 4 335 6 270 1 467 2 655 12 123 23 506
8 1 670 2 378 4 983 476 2 775 1 666 2 293 2 389 2 293 1 302 14 014 8 211
9 1 559 1 908 526 1 315 613 2 223 1 682 3 132 866 1 922 5 246 10 500
10 1 234 121 1 552 1 800 2 858 951 8 395 121
11 757 357 145 885 199 1 328 481 822 17 3 251 1 740
12 207 63 728 445 39 224 1 604 102
Pflege Soins
15 647 14 174 17 665 17 214 11 945 12 258 25 264 24 495 11 436 11 258 81 957 79 399
Altersheim Home simple
1 834 1 426 1 525 2 963 3 359 4 389
Tagesstätte Foyer de jour
1 866 2 146 1 866 2 146
Courtepin Jeuss Kerzers Murten Sugiez Total
2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016
EintritteEntrée
19 31 18 18 15 13 33 36 19 30 104 128
Austritte Sortie
23 29 19 19 13 15 33 32 19 19 107 114
Courtepin Jeuss Kerzers Murten Sugiez Spitex* Total
2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016
Pflege Soins
34,45 33,14 35,82 36,78 23,75 25,25 51,59 48,77 26,30 26,20 47,94 219,85 170,14
Betrieb Autres
10,10 11,75 15,60 15,70 8,30 8,05 10,40 10,40 10,60 10,30 12,14 67,14 56,20
Total 46,63 44,89 51,42 52,48 32,05 33,30 61,99 59,17 36,90 36,50 60,08 286,99 226,34
Bewohner Ein- und Austritte/Entrée- et Sortie des résidents
Stellen (Vollzeitstellen) ohne Lehrlinge und Praktikanten am 31. DezemberPersonnel (EPT) sans les apprentis et stagiaires 31 décembre
*2016 noch nicht Teil vom GNS. Zahlen Betrieb enthalten auch die Stellen für Hauswirtschaftliche Leistungen.
*En 2016, pas encore dans le RSL.Les nombres sous «Autres» comprennent aussi les postes pour les prestations d’aide au ménage.
Comptes annuels 2017 Finanzbericht 2017 5
Courtepin Jeuss Kerzers Murten Sugiez Total
RAI* 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016
1 1 1 0
2 1 1 2 1 4 3 3 12 2 12 17
3 7 4 2 1 7 1 1 21 2
4 3 4 8 9 1 3 1 8 4 4 17 28
5 4 1 10 3 8 9 11 2 7 15 40
6 11 5 8 1 4 9 6 2 38 8
7 4 12 5 18 7 8 10 19 1 10 27 67
8 3 6 13 2 7 3 6 7 7 2 36 20
9 5 5 1 6 1 7 6 9 2 6 15 33
10 3 4 5 11 1 24 0
11 3 1 3 3 1 3 9 5
12 2 2 1 5 0
Pflege Soins
40 38 48 50 34 33 68 67 30 32 220 220
Altersheim Home simple
4 3 4 3 8 6
Tagesstätte Foyer de jour
8 8 8 8
Freie Betten Lits libre
4 1 2 1 2 1 7 4
*Resident Assesment Instrument ist ein Bedarfsabklärungs-Instrument für Pflegeheimbewohner.
*Le Resident Assesment Instrument (RAI) est un outil d’évaluation des soins requis pour les résidents des homes médicalisés.
Anzahl Bewohner nach Abhängigkeitsgrad am 31. Dezember/Degré de dépendance 31 décembrede soins
En 2017, Spitex See/Lac a parcouru 324 404 kilomètres pour se rendre chez les clients
et leur prodiguer soins et assistance.
Im 2017 ist die Spitex See/Lac für die Betreuung und Pflege Ihrer Klientinnen und
Klienten 324 404 Kilometer gefahren.
6 Finanzbericht 2017 Comptes annuels 2017
OrganeOrganes
Delegiertenversammlung/Assemblée des déléguésPräsident/Président Daniel Lehmann
Vizepräsidentin/Vice-présidente Susanne Schwander
Vorstand / Comité de directionPräsident/Président Markus Ith
Vizepräsident/Vice-président Guy Petter
Miglieder/Membres Mirjam Biçer Urs Gutknecht Daniel Lehmann Urs Leuenberger Jean-Marc Sciboz Olivier Simonet Petra Schlüchter Daniel Wattinger Josiane Zeyer
Sekretärin/Secrétaire Maria Schwab
Revisionsstelle/Organe de révision CORE Düdingen
Direktoren/Directeurs Pierre-André Aufranc Jean-Claude Cotting Edgar Donzé (bis 30.08.2017) Hans Etter (a.i. ab 01.10.2017) Kurt Etter Jürg Leuenberger Irène Truffer Herzig (ab 01.05.2017)
Buchführung/Comptabilité Gülcin Öt (ab 01.04.2017) Odette Mülhauser Gladys Escher Sonja Lerf Gisela Chopard (bis 28.02.2017) Elvira Winkler (bis 30.11.2017)
Comptes annuels 2017 Finanzbericht 2017 7
Konsolidierte Bilanz Gesundheitsnetz SeeBilan consolidé Réseau Santé du Lac
Aktiven/Actifs Kasse/CaissePost/PosteBanken/BanquesTotal Flüssige Mittel/Total liquidités
Forderungen Heime/créances homesForderungen Spitex/créances SpitexDelkredere Heime/Ducroire homesDelkredere Spitex/Ducroire SpitexTotal Debitoren/créances
Debitor Sozialvorsorgedienst/Service de la prévoyance sociale
Total Forderungen aus Lieferungen und LeistungenTotal créances livraisons et prestations
Debitoren Verrechnungssteuer/Débiteurs impôts anticipésÜbrige Forderungen/Autres créancesTransitorische Aktiven/Actifs transitoiresTotal übrige Forderungen/Total autres créances
Vorräte Heizöl/Stocks mazoutVorräte Diverses/DiversTotal Vorräte/Total stocks
Total Umlaufvermögen/Total valeurs mobilisées
Wertschriften/Titres GNS/RSLDarlehen/Prêt GNS/RSLTotal Finanzanlagen/Total investissements financiers Mobilien, Maschinen, Betriebseinrichtungen/ Mobiliers, machines et installations GNS/RSLTotal Sachanlagen/Total biens mobiliers Mietliegenschaft/Immeuble locatif JeussErweiterung/agrandissement JeussRenovation/rénovation CourtepinLandparzelle Spital/terrain hôpital Informationszentrum/centre d’information GNS/RSLHeime und Spitex/homes et Spitex Umbau Spital/Transformation Hôpital Total immobile Anlagen/ Total investissements immobiliers Total Anlagevermögen/Total valeurs immobilisées Total Aktiven/Total des actifs
31.12.201723 936.00
180 489.678 088 041.808 292 467.47
2 624 228.65701 802.05
– 196 000.00– 84 712.20
3 045 318.50
0.00
3 045 318.50
13 635.45485 398.83238 868.75737 903.03
62 174.002.00
62 176.00
12 137 865.00
2 040 655.800.00
2 040 655.80
1 106 910.251 106 910.25
381 300.001 716 829.35
233 284.401.00
616 500.006.00
53 116 405.60
56 064 326.35
59 211 892.40
71 349 757.40
31.12.201622 717.9551 313.13
7 335 035.407 409 066.48
2 329 585.800.00
– 166 000.000.00
2 163 585.80
101 185.40
2 264 771.20
4 897.10724 891.50
43 607.75773 396.35
44 090.002.00
44 092.00
10 491 326.03
1 768 153.1810 837.00
1 778 990.18
1.001.00
408 600.00194 190.80125 126.15
1.00685 000.00
1.0053 116 405.60
54 529 324.55
56 308 315.73
66 799 641.76
8 Finanzbericht 2017 Comptes annuels 2017
Konsolidierte Bilanz Gesundheitsnetz SeeBilan consolidé Réseau Santé du Lac
Passiven/Passifs Verbindlichkeiten Heime und Spitex Créanciers homes et Spitex Ausgleich Betreuungskosten Heime Compensation frais d’accompagnement homes Investitionsbeitrag Gde & Kt/Invest. Comm & Cant Umbau SpitalTotal Schulden aus Lieferungen und Leistungen Total des créanciers de livraisons et prestations Transitorische Passiven/Passifs transitoires Debitor Sozialvorsorgedienst/Service de la prévoyance sociale Übrige Verbindlichkeiten/Autres créanciers Total andere kurzfristige Verbindlichkeiten Total autres créanciers à court terme Baukredit/crédit de construction JeussTotal langfristige Verbindlichkeiten Total obligations à long terme Rückstellungen/Provisions Heime Spitex Umbau Spital Rückstellung Spenden Heimbewohner HeimeProvisions dons résidents Spitex Total Rückstellungen/Total provisions Total Fremdkapital/Total capital étranger
Legate Jeuss Kerzers Murten Sugiez Spitex Erneuerungsfonds GNS/RSLFonds de rénovation Jeuss Kerzers Murten Sugiez Übrige Fonds/Fonds divers Bilanzgewinn am 1.01./Report au bilanz au 1.01. Jahresergebnis/Résultats annuels Eigenkapital am 31.12./Capital propre au 31.12. Total Passiven/Total des passifs
31.12.20172 073 841.91
615 508.10
49 080 864.75
51 770 214.76
1 286 374.5080 377.15
263 052.35
1 629 804.00
1 716 829.35
1 716 829.35
300 650.00312 878.25
67 911.95681 440.20
351 503.2234 925.29
386 428.51
1 067 868.71
56 184 716.82
273 000.00250 960.15
2 206 692.3035 877.4010 000.00
2 776 529.85
3 000 000.00606 700.00692 000.00236 834.35480 577.35
5 016 111.70
6 155 778.95
1 718 387.12– 501 767.00
15 165 040.50
71 349 757.40
31.12.20161 292 184.24
495 463.55
53 858 479.85
55 646 127.64
1 063 167.950.00
46 403.85
1 109 571.80
0.00
0.00
414 400.000.00
99 969.00514 369.00
319 551.170.00
319 551.17
833 920.17
57 589 619.61
273 000.00259 087.20
2 028 452.130.000.00
2 560 539.33
0.00510 000.00627 000.00415 000.00639 182.05
2 191 182.05
2 739 913.65
2 075 718.18– 357 331.06
9 210 022.15
66 799 641.76
Comptes annuels 2017 Finanzbericht 2017 9
Konsolidierte Erfolgsrechnung Gesundheitsnetz SeeCompte d’exploitation consolidé Réseau Santé du Lac
Bezeichnung/libellé Total Aufwand Heime/Total charges homesVorstandsausgaben/Dépenses du comitéVerwaltungskosten GNS/Dépenses d’administration GNSAbschreibungen/AmortissementSpitexorganisationen/Organisations SpitexAufwand Passepartout/Charges passepartoutPauschalentschädigungen/Indemnité forfaitairesFinanzierungskosten/Frais financiersJeuss: Personalhaus/Jeuss maison du personnelBesoldung Buchhaltung und Spitex/ Salaire comptabilité et SpitexGNS-Zentrale/Informationszentrum/ Centrale RSL/Centre d’informationAusserordentlicher Aufwand/Charges extraordinairesTotal Ausgaben/Total charges
Total Ertrag Heime/Total produits homesSpitexorganisationen/Organisations SpitexErtrag Passepartout/Produits passepartoutPauschalentschädigungen/Indemnités forfaitairesFinanzierungskosten/Frais financiersJeuss: Personalhaus/Jeuss maison du personnelÜbrige Erträge/Autres recettesGNS-Zentrale/Informationszentrum/ Centrale RSL/Centre d’informationUmlage Besoldungen/Transfers salaire aux homesTotal Erträge/Total recettes
Betriebsergebnis Verwaltung Résultat d’exploitation de l’administration
Rechnung 201726 081 964
91 421146 62568 500
2 275 56540 097
1 094 808475 94780 058
413 864
25 49454 104
30 848 446
26 019 4312 275 565
40 0971 094 808
370 06283 670
257
48 926413 864
30 346 679
– 501 767
Budget 201726 155 940
39 00060 500
03 043 505
40 0001 100 000
400 00092 300
183 000
85 0000
31 199 245
26 174 7403 043 505
40 0001 100 000
280 00098 81217 000
86 000183 000
31 023 057
– 176 188
Rechnung 201625 434 120
60 41396 811
02 309 671
39 2971 123 973
445 140105 020
209 059
8 1630
29 831 667
25 293 7212 309 671
39 2971 123 973
378 841108 263
648
10 863209 059
29 474 336
– 357 332
Erfolgsrechnung Gesundheitsnetz See, VerwaltungCompte d’exploitation Réseau Santé du Lac, Administration
10 Finanzbericht 2017 Comptes annuels 2017
Konto Bezeichnung/libellé GNS-Zentrale/Informationszentrum/ Centrale RSL/centre d’information33002 Besoldung Buchhaltung/Salaire comptabilité33004 Sitzungsgelder/Jetons de présences37000 Soziallasten/Charges sociales43000 U+R Mobilien, Immobilien/Entretien et réparations44500 Zinsaufwand, Bankspesen/Frais d’intérêts et bancaire44700 Abschreibungen/Amortissement47000 Büro- und Verwaltungsspesen/Frais de bureau et admin.47400 Reise- und Repräsentationsspesen/Frais voyage et représ.47500 EDV-Softwareunterhalt GNS/Entretien des logiciels RSL47700 Admin. Fremdleistungen/Administration externe47800 Beratungs- u. Revisionshonorar/Honoraire cons. et réviseur47850 Aufwand Finanzierungskosten/Charges frais financiers47900 Übriger Büro- u. Verwaltunsaufw./Frais de bureau et admin.49900 Übriger Sachaufwand/Charges divers49910 Spitexorganisationen/Organisations Spitex49913 Aufwand Passepartout/Charges passepartout49915 Aufwand Pauschalentschädigungen/Indemnité forfaitaire Ausserordentlicher Aufwand/Charges extraordinaires Fusionskosten Spitex ins GNS/Coûts fusions Spitex Spitex-Direktion/Direction Spitex Total Ausgaben/Total charges GNS-Zentrale/Informationszentrum/ Centrale RSL/centre d’information66500 Zinsertrag/Intérêts actifs69005 Spitexorganisationen/Organisations Spitex69006 Ertrag Passepartout/Produits passepartout69907 Ertrag Pauschalentschädigungen/Produits ind. forfaitaire69010 Ertrag Finanzierungskosten/Produits frais financiers Umlage Besoldungen/Transfers salaire aux homes Umlage auf Spitexdienste/Transfers aux serv. Spitex Total Erträge/Total recettes Betriebsergebnis Verwaltung Résultat d’exploitation de l’administration
Rechnung 2017
25 494319 70085 868
5 5539 8654 346
68 5007 0901 714
36 6382 500
12 879475 94743 20124 923
2 275 56540 097
1 094 80854 1043 469
94 1644 686 425
48 926257
2 275 56540 097
1 094 808370 062319 700
94 1644 243 579
– 442 846
Budget 2017
85 000183 00035 0004 000
04 000
02 0002 000
5002 000
15 000400 000
35 0000
3 043 50540 000
1 100 00000
140 0005 091 005
86 00017 000
3 043 50540 000
1 100 000280 000183 000
140 0004 889 505
– 201 500
Rechnung 2016
8 163180 433
52 2898 124
03 574
02 0202 814
01 130
12 042445 14034 206
02 309 671
39 2971 123 973
041 02628 626
4 292 527
10 863648
2 281 04439 297
1 123 973378 841180 433
28 6274 043 725
– 248 802
Comptes d’exploitationHomes
ErfolgsrechnungenPflegeheime
12 Finanzbericht 2017 Comptes annuels 2017
Erfolgsrechnung Alters- & Pflegeheim KerzersCompte d’exploitation Home médicalisé de Chiètres
Konto Bezeichnung/libellé
31 Besoldung Pflegebereich/Salaires soins32 Besoldung übrige Fachbereiche/Autres salaires33 Besoldung Verwaltung/Salaires administration34 Besoldung Hausdienst/Salaires nettoyage35 Besoldung Technischer Dienst/Salaires personnel technique37 Soziallasten/Charges sociales38 Personalaufwand/Charges personnel39 Honorare Dritter/Honoraires de tiers Total Personalaufwand/Total charges de personnel 40 Apotheke/Pharmacie41 Lebensmittelaufwand HB/Charges alimentaires résidents42 Haushalt/Ménage43 U+R Mobilien, Immobilien/Entretien et réparations44 Aufwand für Anlagenutzung/Frais d’utilisation installations45 Aufwand für Energie und Wasser/Charges eau et énergie47 Büro-/Verwaltungsaufwand/Charges bureau et administr.49 Übriger Sachaufwand/Autres charges d’exploitation Total Übriger Aufwand/Total autres charges Total Ausgaben/Total charges
60 Pensions- und Pflegetaxen/Taxes pension et soins62 Ertrag medizinische Nebenleistungen/Prod. prest. médicales63 Erträge aus Spezialdiensten/Services spéciaux65 Übrige Leistungen HB/Autres prestations résidents66 Miet- und Kapitalzinserträge/Produits des loyers et intérêts67 Erträge aus Cafeteria/Produits caféteria68 Erträge Personal und Dritte/Produits personnel + tiers Total Erträge/Total recettes Gewinn/Verlust/Profit/Perte
Rechnung 2017
1 963 26817 920
219 681442 71390 010
462 09135 86534 052
3 265 600
101 242193 44065 174
148 62897 95285 75242 15469 140
803 481
4 069 082
3 768 07089 588
037 9723 596
18 460158 681
4 076 368
7 286
Budget 2017
1 966 30017 500
221 600454 64091 100
467 60027 00030 000
3 275 740
106 000190 00078 00095 00041 20098 50061 20070 500
740 400
4 016 140
3 741 34090 000
029 5003 500
15 000143 000
4 022 340
6 200
Rechnung 2016
1 802 54217 181
213 827446 21089 150
432 57327 93625 491
3 054 910
106 930205 014
73 810134 78788 67089 93054 59965 532
819 271
3 874 181
3 542 68690 675
033 6343 666
18 176191 353
3 880 190
6 008
Erfolgsrechnung Home du Vully, SugiezCompte d’exploitation Home du Vully, Sugiez
Comptes annuels 2017 Finanzbericht 2017 13
Konto Bezeichnung/libellé
31 Besoldung Pflegebereich/Salaires soins32 Besoldung übrige Fachbereiche/Autres salaires33 Besoldung Verwaltung/Salaires administration34 Besoldung Hausdienst/Salaires nettoyage35 Besoldung Technischer Dienst/Salaires personnel technique37 Soziallasten/Charges sociales38 Personalaufwand/Charges personnel39 Honorare Dritter/Honoraires de tiers Total Personalaufwand/Total charges de personnel 40 Apotheke/Pharmacie41 Lebensmittelaufwand HB/Charges alimentaires résidents42 Haushalt/Ménage43 U+R Mobilien, Immobilien/Entretien et réparations44 Aufwand für Anlagenutzung/Frais d’utilisation installations45 Aufwand für Energie und Wasser/Charges eau et énergie47 Büro-/Verwaltungsaufwand/Charges bureau et administr.49 Übriger Sachaufwand/Autres charges d’exploitation Total Übriger Aufwand/Total autres charges Total Ausgaben/Total charges
60 Pensions- und Pflegetaxen/Taxes pension et soins62 Ertrag medizinische Nebenleistungen/Prod. prest. médicales65 Übrige Leistungen HB/Autres prestations résidents66 Miet- und Kapitalzinserträge/Produits des loyers et intérêts67 Erträge aus Cafeteria/Produits caféteria68 Erträge Personal und Dritte/Produits personnel + tiers Total Erträge/Total recettes Gewinn/Verlust/Profit/Perte
Rechnung 2017
1 945 35781 349
251 350464 79374 629
483 68625 08418 310
3 344 557
95 093126 34753 58755 49148 12651 62153 81577 023
561 103
3 905 660
3 731 05685 7701 555
52010 21980 275
3 909 396
3 736
Budget 2017
2 115 00086 000
258 000482 00064 500
495 10031 500
03 532 100
101 500148 00061 50063 00050 50063 00058 00083 400
628 900
4 161 000
3 950 00090 00027 000
010 00088 000
4 165 000
4 000
Rechnung 2016
2 013 41078 492
246 585465 645
71 888473 50752 858
03 402 386
98 907133 95268 00864 65719 33449 44149 96076 617
560 877
3 963 263
3 761 93284 43515 296
5209 299
96 724
3 968 205
4 942
14 Finanzbericht 2017 Comptes annuels 2017
Erfolgsrechnung Pflegeheim Jeuss, Tagesstätte Les PlatanesCompte d’exploitation Home médicalisé de Jeuss et Foyer de jour
Konto Bezeichnung/libellé
30 Besoldung Heimarzt/Salaire médecin31 Besoldung Pflegebereich/Salaires soins32 Besoldung übrige Fachbereiche/Autres salaires33 Besoldung Verwaltung/Salaires administration34 Besoldung Hausdienst/Salaires nettoyage35 Besoldung Technischer Dienst/Salaires personnel technique37 Soziallasten/Charges sociales38 Personalaufwand/Charges personnel39 Honorare Dritter/Honoraires de tiers Total Personalaufwand/Total charges de personnel 40 Apotheke/Pharmacie41 Lebensmittelaufwand HB/Charges alimentaires résidents42 Haushalt/Ménage43 U+R Mobilien, Immobilien/Entretien et réparations44 Aufwand für Anlagenutzung/Frais d’utilisation installations45 Aufwand für Energie und Wasser/Charges eau et énergie47 Büro-/Verwaltungsaufwand/Charges bureau et administr.49 Übriger Sachaufwand/Autres charges d’exploitation Total Übriger Aufwand/Total autres charges Total Ausgaben/Total charges
60 Pensions- und Pflegetaxen/Taxes pension et soins62 Ertrag medizinische Nebenleistungen/Prod. prest. médicales63 Erträge aus Spezialdiensten/Services péciaux65 Übrige Leistungen HB/Autres prestations résidents67 Erträge aus Cafeteria/Produits caféteria68 Erträge Personal und Dritte/Produits personnel + tiers Total Erträge/Total recettes Gewinn/Verlust/Profit/Perte
Liegenschaftsrechnung Personalhaus/Landwirtschaft Compte d’exploitation maison personnel/Agriculture Mietertrag/Loyers encaissées Pachtzins/Loyers agriculture Total Liegenschaftsertrag/Résultat sur l’immeuble Unterhalt/Entretien Unterh. Gebäude Landwirtschaft/Entretien agriculture Abschreibung Liegenschaft/Amortissements sur l’immeuble Total Liegenschaftsaufwand/Total frais d’immeuble Immobilienertrag/Résultat net sur l’immeuble Total Ergebnis Betrieb/Total résultat d’exploitation Total Ergebnis Liegenschaften/ Total résultat sur l’immeuble Total Ergebnis Pflegeheim Jeuss, Tagesstätte Les Platanes Total résultat du Home médicalisé de Jeuss et Foyer de jour «Les Platanes»
Rechnung 2017
8 8342 884 372
90 570334 776594 306
85 168676 393
37 00022 065
4 733 483
144 101232 334
75 186223 151136 899
98 83271 291
104 7101 086 504
5 819 987
5 459 959132 488
48265 80938 323
126 923
5 823 984
3 997
66 85816 81283 670
39 01413 74427 30080 058
3 612
3 997
3 612
7 609
Budget 2017
02 932 500
0371 800602 500
85 000680 000
54 00022 000
4 747 800
148 000250 000
79 00087 00025 00095 00088 500
107 700880 200
5 628 000
5 326 000127 500
050 00025 000
105 000
5 633 500
5 500
82 00016 81298 812
50 00015 00027 30092 300
6 512
5 500
6 512
12 012
Rechnung 2016 0
2 712 37059 064
324 256568 267
82 160630 905
30 45019 068
4 426 539
146 890226 608
73 428191 992186 996
84 67869 580
112 2691 092 441
5 518 980
5 165 108129 105
81253 08737 502
143 597
5 529 212
10 232
91 45116 812
108 263
75 6772 044
27 300105 020
3 243
10 232
3 243
13 475
Comptes annuels 2017 Finanzbericht 2017 15
Erfolgsrechnung Medizinisches Pflegeheim des Seebezirks, MurtenCompte d’exploitation Home médicalisé du district du Lac, Morat
Konto Bezeichnung/libellé
30 Besoldung Heimarzt/Salaire médecin31 Besoldung Pflegebereich/Salaires soins33 Besoldung Verwaltung/Salaires administration34 Besoldung Hausdienst/Salaires nettoyage35 Besoldung Technischer Dienst/Salaires personnel technique37 Soziallasten/Charges sociales38 Personalaufwand/Charges personnel39 Honorare Dritter/Honoraires de tiers Total Personalaufwand/Total charges de personnel 40 Apotheke/Pharmacie41 Lebensmittelaufwand HB/Charges alimentaires résidents42 Haushalt/Ménage43 U+R Mobilien, Immobilien/Entretien et réparations44 Aufwand für Anlagenutzung/Frais d’utilisation installations45 Aufwand für Energie und Wasser/Charges eau et énergie47 Büro-/Verwaltungsaufwand/Charges bureau et administr.49 Übriger Sachaufwand/Autres charges d’exploitation Total Übriger Aufwand/Total autres charges Total Ausgaben/Total charges
60 Pensions- und Pflegetaxen/Taxes pension et soins62 Ertrag medizinische Nebenleistungen/Prod. prest. médicales65 Übrige Leistungen HB/Autres prestations résidents66 Miet- und Kapitalzinserträge/Produits des loyers et intérêts67 Erträge aus Cafeteria/Produits caféteria68 Erträge Personal und Dritte/Produits personnel + tiers Total Erträge/Total recettes Gewinn/Verlust/Profit/Perte
Rechnung 2017
24 0003 841 462
373 646378 952137 834804 626
28 59716 951
5 606 067
223 375953 380153 844114 580
71 38684 32773 280
112 1711 786 341
7 392 408
7 109 788186 068
41 3701 740
47 8497 536
7 394 351
1 943
Budget 2017
24 0003 872 000
367 000404 500158 000822 000
60 0000
5 707 500
248 000848 000138 500
79 00064 00077 00081 000
115 0001 650 500
7 358 000
7 011 700203 000
51 5002 500
53 20038 500
7 360 400
2 400
Rechnung 2016
24 0003 621 975
367 580359 817158 068753 702
43 6830
5 328 825
230 018921 129140 736117 230
48 80988 43682 070
115 2371 743 665
7 072 490
6 784 373181 448
7 6051 987
43 73566 925
7 086 072
13 582
16 Finanzbericht 2017 Comptes annuels 2017
Erfolgsrechnung Pflegeheim St-François CourtepinCompte d’exploitation Home médicalisé St-François à Courtepin
Konto Bezeichnung/libellé
31 Besoldung Pflegebereich/Salaires soins32 Besoldung übrige Fachbereiche/Autres salaires33 Besoldung Verwaltung/Salaires administration34 Besoldung Hausdienst/Salaires nettoyage35 Besoldung Technischer Dienst/Salaires personnel technique37 Soziallasten/Charges sociales38 Personalaufwand/Charges personnel39 Honorare Dritter/Honoraires de tiers Total Personalaufwand/Total charges de personnel 40 Apotheke/Pharmacie41 Lebensmittelaufwand HB/Charges alimentaires résidents42 Haushalt/Ménage43 U+R Mobilien, Immobilien/Entretien et réparations44 Aufwand für Anlagenutzung/Frais d’utilisation installations45 Aufwand für Energie und Wasser/Charges eau et énergie47 Büro-/Verwaltungsaufwand/Charges bureau et administr.49 Übriger Sachaufwand/Autres charges d’exploitation Total Übriger Aufwand/Total autres charges Total Ausgaben/Total charges
60 Pensions- und Pflegetaxen/Taxes pension et soins62 Ertrag medizinische Nebenleistungen/Prod. prest. médicales65 Übrige Leistungen HB/Autres prestations résidents66 Miet- und Kapitalzinserträge/Produits des loyers et intérêts67 Erträge aus Cafeteria/Produits caféteria68 Erträge Personal und Dritte/Produits personnel + tiers Total Erträge/Total recettes Gewinn/Verlust/Profit/Perte
Rechnung 2017
2 426 49562 743
310 746621 958
72 965594 116
65 54111 222
4 165 788
126 136195 936
53 57086 42538 08082 78449 23296 877
729 039
4 894 827
4 567 215117 353
37 9759 300
22 14161 349
4 815 332
– 79 495
Budget 2017
2 526 00095 700
322 100558 200
70 000608 800
61 8008 000
4 250 600
137 500206 000
56 00067 00025 80082 50057 400
110 000742 200
4 992 800
4 733 70080 00056 000
7 80046 00070 000
4 993 500
700
Rechnung 2016
2 463 25852 039
329 132622 073
73 906579 611
68 0530
4 188 072
128 629249 520
61 29382 66051 73380 44259 639
103 217817 133
5 005 205
4 562 315116 122
52 6628 100
38 88680 583
4 858 668
– 146 537
Comptes d’exploitationSpitex See/Lac
ErfolgsrechnungenSpitex See/Lac
18 Finanzbericht 2017 Comptes annuels 2017
Erfolgsrechnung Spitex-Stützpunkt KerzersCompte d’exploitation Antenne Spitex de Chiètres
Konto Bezeichnung/libellé
31 Besoldung Pflegebereich/Salaires soins32 Besoldungen übrige Fachbereiche/Autres salaires33 Besoldungen Führung und Verwaltung/ Salaires dir. et administration37 Sozialleistungen/Charges sociales38 Arbeitsleistung Dritter/Prestations de tiers39 Personalnebenaufwand/Charges annexes de personnel Total Personalaufwand/Total charges de personnel 40 Medizinischer Bedarf/Matériel médical41 Aufwand Mahlzeitendienst/Charges service de repas43 Fahrzeug- und Transportaufwand/ Charges véhicules & transports53 Unterhalt und Reparaturen/Entretiens et réparations54 Aufwand und Anlagenutzung/Utilisation d’équipement55 Raumaufwand/Charges locaux57 Verwaltung/EDV/Werbung/ Administration/Informatique/Publicité58 Versicherungen/Gebühren/Finanzaufwand/ Assurances/Taxes/Finances59 Übriger Betriebsaufwand/Autres frais d’exploitation Total Übriger Aufwand/Total autres charges Total Ausgaben/Total charges
60 Einnahmen Pflege/Betreuung/Hauswirtschaft/ Soins/Encadrement61 Einnahmen andere Fachbereiche/ Recettes d’autres domaines62 Einnahmen andere Organisationen/ Recettes d’autres organisations65 Einnahmen Material-Vermietung/ Recettes matériel et location66 Kapitalzinsertrag/Intérêts sur le capital69 Subventionen/Subventions Total Erträge/Total recettes Gewinn/Verlust/Profit/Perte
Gemeindebeiträge/Subventions communales
Rechnung 2017
1 279 5270
129 351277 960
5 98715 884
1 708 708
14 5550
44 97040
40 71137 996
36 698
10 566
1 171186 707
1 895 415
1 131 568
0
642
11 6920
751 513
1 895 415
0
599 790
Budget 2017
1 174 7190
75 711307 860
43 00018 000
1 619 290
21 0000
72 00010 00047 40035 200
42 625
12 300
2 000242 525
1 861 815
1 150 400
0 0
15 20050
696 165
1 861 815
0
602 664
Rechnung 2016
1 164 3000
77 388307 279
40 09715 842
1 604 906
22 1620
70 4616 0371 119
35 243
38 439
12 1774 675
190 313
1 795 219
1 082 779
0 0
12 5794
699 857
1 795 219
0
617 645
Comptes annuels 2017 Finanzbericht 2017 19
Erfolgsrechnung Spitex-Stützpunkt Haut-LacCompte d’exploitation Antenne Spitex du Haut-Lac/Vully
Konto Bezeichnung/libellé
31 Besoldung Pflegebereich/Salaires soins32 Besoldungen übrige Fachbereiche/Autres salaires33 Besoldungen Führung und Verwaltung/ Salaires dir. et administration37 Sozialleistungen/Charges sociales38 Arbeitsleistung Dritter/Prestations de tiers39 Personalnebenaufwand/Charges annexes de personnel Total Personalaufwand/Total charges de personnel 40 Medizinischer Bedarf/Matériel médical41 Aufwand Mahlzeitendienst/Charges service de repas43 Fahrzeug- und Transportaufwand/ Charges véhicules & transports53 Unterhalt und Reparaturen/Entretiens et réparations54 Aufwand und Anlagenutzung/Utilisation d’équipement55 Raumaufwand/Charges locaux57 Verwaltung/EDV/Werbung/ Administration/Informatique/Publicité58 Versicherungen/Gebühren/Finanzaufwand/ Assurances/Taxes/Finances59 Übriger Betriebsaufwand/Autres frais d’exploitation Total Übriger Aufwand/Total autres charges Total Ausgaben/Total charges
60 Einnahmen Pflege/Betreuung/Hauswirtschaft/ Soins/Encadrement61 Einnahmen andere Fachbereiche/ Recettes d’autres domaines62 Einnahmen andere Organisationen/ Recettes d’autres organisations65 Einnahmen Material-Vermietung/ Recettes matériel et location66 Kapitalzinsertrag/Intérêts sur le capital69 Subventionen/Subventions Total Erträge/Total recettes Gewinn/Verlust/Profit/Perte
Gemeindebeiträge/Subventions communales
Rechnung 2017
1 300 7920
240 851281 451
38 08747 994
1 909 175
7 0820
67 1682 755
56 24456 920
123 131
10 652
193324 144
2 233 319
938 839
0
39 473
74312
1 254 253
2 233 319
0
944 445
Budget 2017
1 495 9050
215 250305 220
23 00041 200
2 080 575
6 5000
81 0002 200
75 95059 330
90 800
14 880
0330 660
2 411 235
1 089 050
0
10 000
65050
1 311 485
2 411 235
0
1 189 485
Rechnung 2016
1 366 3930
210 994298 884
42 76732 380
1 951 418
5 9390
82 9951 917
26 22455 578
65 373
10 594
0248 620
2 200 038
1 018 539
0
11 214
1828
1 170 095
2 200 038
0
1 065 231
20 Finanzbericht 2017 Comptes annuels 2017
Erfolgsrechnung Spitex-Stützpunkt GurmelsCompte d’exploitation Antenne Spitex de Gurmels
Konto Bezeichnung/libellé
31 Besoldung Pflegebereich/Salaires soins32 Besoldungen übrige Fachbereiche/Autres salaires33 Besoldungen Führung und Verwaltung/ Salaires dir. et administration37 Sozialleistungen/Charges sociales38 Arbeitsleistung Dritter/Prestations de tiers39 Personalnebenaufwand/Charges annexes de personnel Total Personalaufwand/Total charges de personnel 40 Medizinischer Bedarf/Matériel médical41 Aufwand Mahlzeitendienst/Charges service de repas43 Fahrzeug- und Transportaufwand/ Charges véhicules & transports53 Unterhalt und Reparaturen/Entretiens et réparations54 Aufwand und Anlagenutzung/Utilisation d’équipement55 Raumaufwand/Charges locaux57 Verwaltung/EDV/Werbung/ Administration/Informatique/Publicité58 Versicherungen/Gebühren/Finanzaufwand/ Assurances/Taxes/Finances59 Übriger Betriebsaufwand/Autres frais d’exploitation Total Übriger Aufwand/Total autres charges Total Ausgaben/Total charges
60 Einnahmen Pflege/Betreuung/Hauswirtschaft/ Soins/Encadrement61 Einnahmen andere Fachbereiche/ Recettes d’autres domaines62 Einnahmen andere Organisationen/ Recettes d’autres organisations65 Einnahmen Material-Vermietung/ Recettes matériel et location66 Kapitalzinsertrag/Intérêts sur le capital69 Subventionen/Subventions Total Erträge/Total recettes Gewinn/Verlust/Profit/Perte
Gemeindebeiträge/Subventions communales
Rechnung 2017
705 28523 815
93 094
133 864756
13 881970 695
4 5140
58 0880
25 63220 781
48 081
5 740
32162 868
1 133 563
645 722
0
1 410
4 7360
481 695
1 133 563
0
363 745
Budget 2017
759 52513 693
62 467
122 0270
34 431992 143
7 0000
76 5002 000
33 32521 200
79 447
6 7003 000
229 172
1 221 315
572 000
0 0
5 0000
644 315
1 221 315
0
552 503
Rechnung 2016
668 77121 665
74 871
109 4762 491
13 633890 907
4 8500
61 724249
5 89421 307
42 426
6 6884 165
147 303
1 038 210
589 578
0
2 330
4 6110
441 691
1 038 210
0
238 923
Comptes annuels 2017 Finanzbericht 2017 21
Erfolgsrechnung Spitex-Stützpunkt MurtenCompte d’exploitation Antenne Spitex de Morat
Konto Bezeichnung/libellé
31 Besoldung Pflegebereich/Salaires soins32 Besoldungen übrige Fachbereiche/Autres salaires33 Besoldungen Führung und Verwaltung/ Salaires dir. et administration37 Sozialleistungen/Charges sociales38 Arbeitsleistung Dritter/Prestations de tiers39 Personalnebenaufwand/Charges annexes de personnel Total Personalaufwand/Total charges de personnel 40 Medizinischer Bedarf/Matériel médical41 Aufwand Mahlzeitendienst/Charges service de repas43 Fahrzeug- und Transportaufwand/ Charges véhicules & transports53 Unterhalt und Reparaturen/Entretiens et réparations54 Aufwand und Anlagenutzung/Utilisation d’équipement55 Raumaufwand/Charges locaux57 Verwaltung/EDV/Werbung/ Administration/Informatique/Publicité58 Versicherungen/Gebühren/Finanzaufwand/ Assurances/Taxes/Finances59 Übriger Betriebsaufwand/Autres frais d’exploitation Total Übriger Aufwand/Total autres charges Total Ausgaben/Total charges
60 Einnahmen Pflege/Betreuung/Hauswirtschaft/ Soins/Encadrement61 Einnahmen andere Fachbereiche/ Recettes d’autres domaines62 Einnahmen andere Organisationen/ Recettes d’autres organisations65 Einnahmen Material-Vermietung/ Recettes matériel et location66 Kapitalzinsertrag/Intérêts sur le capital69 Subventionen/Subventions Total Erträge/Total recettes Gewinn/Verlust/Profit/Perte
Gemeindebeiträge/Subventions communales
Rechnung 2017
1 078 15649 709
143 547211 361
6 34525 575
1 514 693
13 10392 715
57 348
93227 60425 613
56 050
7 6731 286
282 325
1 797 018
1 002 581
256 877
0
25 166104
512 290
1 797 018
0
367 586
Budget 2017
1 250 49130 743
137 769248 950
20 00020 000
1 707 953
12 500110 000
64 000
9 50040 00026 600
51 400
9 7005 000
328 700
2 036 653
1 036 000
140 000
0
27 500300
832 853
2 036 653
0
698 853
Rechnung 2016
1 042 92427 653
86 706
210 43474 91519 305
1 461 937
10 618101 813
58 561
9 9593 124
35 248
50 001
10 66319 090
299 077
1 761 014
1 040 474
131 624
0
28 466119
560 331
1 761 014
0
387 872
22 Finanzbericht 2017 Comptes annuels 2017
Compléments etrapport de l’organe de révision
Erläuterungen undRevisionsbericht
Comptes annuels 2017 Finanzbericht 2017 23
Kommentar zum Jahresabschluss 2017
Wir haben dieses Jahr die Heime und die SpitexSee/Lac in einer einzigen Jahresrechnung vereint. Sie finden eine Bilanz, die Erfolgs- rechnung der einzelnen Einheiten sowie eine konsoldierte Erfolgsrechnung. Zudem präsen- tieren wir Ihnen neu eine Darstellung, die es Ihnen erlaubt, Vergleiche vorzunehmen mit dem genehmigten Budget.
BilanzWertschriftenDie ausgewiesene Zahl setzt sich zusammen aus folgenden Beträgen: CHF 816 691 Stiftung Spital, CHF 1 189 661 Legat Murten, CHF 34 004 Legat Spitex und CHF 300 Di-verse.
Ausgleich BetreuungskostenDas Pflegepersonal erbringt KVG-pflichtige und nicht KVG-pflichtige Pflegeleistungen. Die Einnahmen der Kran-kenkassen decken den KVG-pflichtigen Teil ab. Die Einnah-men aus den Betreuungskosten decken zusammen mit den Subventionen der öffentlichen Hand die nicht KVG-pflichti-gen Leistungen ab. Im Prinzip halten sich die Einnahmen und Ausgaben die Waage.Wegen Personalfluktuation, Ein- und Austritten von Heimbe-wohnern und dem Wechsel der Pflegeintensität ergeben sich pro Heim Unterschiede zum Budget. Die Mehreinnahmen oder -ausgaben aus dem Jahr 2015 werden im 2017 im Konto «Ausgleich Betreuungskosten» korrigiert.Die Pensionstaxen decken die Ausgaben der Hotellerie ab, d.h. Löhne Verwaltung, Küche und Hausdienst, sowie allge-meine Ausgaben wie Lebensmittel, Heizung, Unterhalt usw.
RückstellungenFür das Jahr 2017 konnten zusätzliche Rückstellungen ge-bucht werden. Diese wurden direkt der Jahresrechnung 2017 belastet und sehen wie folgt aus: Kerzers CHF 77 650, Sugiez CHF 25 000, Jeuss CHF 198 000 (Konten 43 + 44) und Spitex See/Lac CHF 312 878.25, davon sind CHF 167 581 Übertrag für den IT-Ersatz sowie erbrachte Über-stunden der Mitarbeitenden.
ErneuerungsfondsIm 2017 konnten folgende Zuweisungen in den Erneue-rungsfonds zulasten der Jahresrechnung 2017 gebucht wer-den: Kerzers CHF 65 000, Jeuss CHF 117 000, davon CHF 12 000 für das Personalhaus Landwirtschaft. Auch der an der Delegiertenversammlung vom 16. Juni 2016 geneh-migte Kredit über CHF 175 000 für die Erneuerung des Data Centers Murten ist noch offen. Dieser läuft ebenfalls über den Erneuerungsfonds.
ErfolgsrechnungKonsolidierte ERDie Vorstandsausgaben von CHF 91 000 beinhalten Sit-zungsgelder sowie Ausgaben für das Sekretariat Vorstand & Delegiertenversammlung, inklusive Sozialleistungen. Die Verwaltungskosten von CHF 146 000 bestehen aus den Kos-ten für das Audit Courtepin, den Inseratenkosten für die Su-che des neuen Direktors Geschäftsleitung sowie EDV-Kosten, Beratungs- und Revisionshonoraren und Büro- und Verwal-tungsaufwand. Die Besoldung Buchhaltung und Spitex bein-haltet CHF 413 800 für die Entlöhnung der Direktion Spitex und der Mitarbeitenden der Buchhaltung.
GNS-VerwaltungDie nicht budgetierte Teilnahme an der Gewerbeausstellung Murten (GAM) belastet das Konto 49 900 Übriger Sachauf-wand um CHF 25 000. Das Konto 49 915 Ausserordentli-cher Aufwand enthält die Bezahlung von Finanzierungskos-ten für die Jahre 2010–2016. Das Konto GNS-Zentrale/Infor mationszentrum enthält die Mietzinseinnahmen des Spi-tex-Stützpunkts Murten und der Musikschule von CHF 48 926.
Heim SugiezDas Konto 39 Honorare Dritter enthält die Ausgaben Zivil-dienst; das Honorar des beratenden Arztes und den Auf-wand für Stellenbesetzungen.
Heim JeussDas Konto 32 Besoldungen übrige Fachbereiche mit CHF 90 570 wird im Budget 2018 in das Konto 31 integriert.
Heim MurtenDas Konto 41 Lebensmittelaufwand wurde zu tief budgetiert. Der höhere Reinigungsaufwand der Berufskleider und Bett-wäsche der Heimbewohnenden führt zu höheren Aufwän-den im Konto 42 Haushalt. Der Unterhalt und Reparaturen Mobilien, Immobilien (Konto 43) wurde zu tief budgetiert. Die ungeplante Anschaffung einer teuren Matratze für Überge-wichtige erhöhte das Konto 44 Aufwand für Anlagenutzung.
Spitex See/LacAufgrund der guten Auftragslage konnten im 2017 mehr Pflegestunden erbracht werden, was Mehreinnahmen von Krankenkassen und Klienten generierte. Deshalb ist die Restfi nanzierung durch die Gemeinden tiefer ausgefallen, als budgetiert. Die Suche nach diplomierten Pflegefachmitar-beitenden gestaltete sich schwierig im Berichtsjahr und hat Auswirkungen auf die Ausgaben: Die Lohnsumme ist unter dem Budget. Im administrativen Bereich mussten als Folge der laufenden Fusionsarbeiten Überstunden geleistet wer-den. Diese wurden ausbezahlt und resultieren in höheren Ausgaben bei der Besoldung.
24 Finanzbericht 2017 Comptes annuels 2017
Commentaire sur les comptes 2017
Cette année, nous avons réuni les homes et Spitex See/Lac dans des comptes annuels com- muns: vous trouvez un bilan, les comptes de résultat des différentes entités ainsi qu’un compte de résultat consolidé. En outre, nous vous pro- posons une présentation qui vous permet de pro- céder à des comparaisons avec le budget 2017.
BilanTitresLe montant produit se compose des contributions suivantes: CHF 816 691 Fondation hôpital, CHF 1 189 661 Legs Morat, CHF 34 004 Legs Spitex et CHF 300 Divers.
Compensation des coûts d’accompagnementLes prestations du personnel soignant ne sont pas toutes pri-ses en charge par la LAMal. Celles qui ne sont pas rem-boursées par les caisses maladie sont couvertes par les recet-tes des frais d’accompagnement et par les subventions. En règle générale, les recettes s’équilibrent avec les dépenses.Les fluctuations au sein du personnel, les entrées et les départs des résidents ainsi que les variations de l’intensité des soins entraînent des écarts budgétaires pour chaque home. Les écarts supérieurs aux prévi sions pour l’année 2015 ont été corrigés en 2017 dans le compte «Compensation des frais d’accompagnement».Les frais de pension couvrent les coûts d’hôtellerie (salaires pour l’administration, le personnel de cuisine et d’inten-dance, ainsi que les dépenses générales liées à la nourriture, au chauffage, à l’entretien, etc.).
ProvisionsDes provisions ont été effectuées pour l’année 2017. Elles ont été directement imputées aux comptes 2017: CHF 77 650, Sugiez CHF 25 000, Jeuss CHF 198 000 (comptes 43 + 44) et Spitex See/Lac CHF 312 878.25, dont CHF 167 581 sont destinés au remplacement de l’infrastructure IT et au paie-ment des heures supplémentaires du personnel.
Fonds de rénovationEn 2017, les contributions suivantes au fonds de rénovation ont été effectuées et imputées aux comptes annuels: Chiètres CHF 65 000, Jeuss CHF 117 000 (dont CHF 12 000 pour la maison du personnel agricole). Le crédit de CHF 175 000 pour le renouvellement du Data Center de Morat, adopté par l’assemblée des délégués du 16 juin 2016, est toujours à disposition. Il est inscrit également au fonds de rénovation.
Compte d’exploitationCE consolidéLes charges du comité s’élèvent à CHF 91 000 et compren-nent les jetons de présence ainsi que les charges du secréta-
riat du comité et de l’assemblée des délégués, y compris les prestations sociales. Les coûts d’exploitation de CHF 146 000 incluent les charges pour l’audit Courtepin, les coûts des an-nonces pour la recherche d’un nouveau directeur du comité de direction, des charges pour l’informatique, des honorai-res pour le conseil et la révision ainsi que des dépenses pour l’administration et le matériel de bureau. Le compte Salaires comptabilité et Spitex s’élève à CHF 413 800 (direction de Spitex et collaborateurs de la comptabilité).
Administration du RSLLa participation au Comptoir de Morat (GAM) a entraîné une charge hors budget de CHF 25 000 imputée au compte 49 900 Charges diverses. Le compte 49 915 Charges extra-ordinaires inclut le paiement de charges financières pour les années 2010–2016. Le compte Centrale RSL comprend les revenus locatifs de l’antenne Spitex de Morat et de l’école de musique pour un montant de CHF 48 926.
Home de SugiezLe compte 39 Honoraires de tiers enregistre les charges pour le service civil, les honoraires de médecin conseil et les dépenses pour les offres d’emploi.
Home de JeussLe compte 32 Autres salaires portant sur un montant de CHF 90 570 est intégré au compte 31 dans le budget 2018.
Home de MoratLe compte 41 Charges alimentaires avait été budgétisé trop bas. Des dépenses de nettoyage plus élevées pour les vête-ments de travail et la literie des résidents aboutissent à un montant plus important pour le compte 42 Ménage. Le compte 43 Charges d’entretien et réparation meubles et im-meubles a été estimé trop bas. L’achat non planifié d’un ma-telas très coûteux pour personne en surcharge pondérale a abouti à un dépassement du compte 44 Frais d’utilisation installations.
Spitex See/LacGrâce au bon taux de remplissage, davantage d’heures de soins ont été fournies en 2017, ce qui a généré des rentrées supplémentaires provenant des caisses maladie et des cli-ents. C’est pourquoi le financement résiduel par les commu-nes est inférieur au montant budgétisé. La recherche de per-sonnel soignant diplômé s’est avérée difficile. Par conséquent, la masse salariale est en-dessous du budget. Les travaux en rapport avec la fusion ont entraîné des heures supplémen-taires au sein du personnel administratif. Ces dernières ont été payées et ont augmenté les dépenses consacrées aux rémunérations.
Anhang zur JahresrechnungAnnexe au bilan
Comptes annuels 2017 Finanzbericht 2017 25
Angaben über Eventualverpflichtungen/Engagements conditionnels Bürgschaften, andere Sicherheitsleistungen und Garantien zu Gunsten Dritter Cautions, engagements conditionnels, garanties en faveur des tiers Anteil der Gemeinden an den Verpflichtungen des Gesundheitsnetz See Part des engagements communaux envers le Réseau Santé du Lac
2017
keinenéant
0.00
2016
keinenéant
0.00
Zusätzliche Anmerkungen Im Geschäftsjahr 2017 wurde der Kontenplan und die Gliederung vollständig überarbeitet. In der Jahresrechnung 2017 wurden einzelne Positionen gegenüber dem Vorjahr umgegliedert. Zwecks Vergleichbarkeit wurden die Vorjahreszahlen angepasst.
Autres remarques Durant l‘exercice 2017, le plan comptable et la structure des comptes ont été entièrement revus et modifiés. Dans les états financiers 2017, des positions individuelles ont été reclassées par rapport à l’exercice précédent. Les positions de l’exercice comparatif ont été adaptées afin de correspondre à l’exercice actuel.
26 Finanzbericht 2017 Comptes annuels 2017
Antrag zur Gewinnverteilung und Genehmigung der Jahresrechnung 2017 Requête de la répartition de l’excédent des recettes et approbation des comptes 2017
Der Vorstand beantragt Ihnen, den Ausgabenüberschuss von CHF 501 767.04 auf das neue Jahr vorzutragen, gleichzeitig die Jahresrechnung mit einem Totalaufwand von CHF 30 848 446 und einem Totalertrag von CHF 30 346 679 zu genehmigen. Le comité vous demande d’accepter de reporter l’excédent des charges de CHF 501 767.04 dans les nouveaux comptes et en même temps, il vous demande d’accepter les comptes avec un total des charges de CHF 30 848 446 et un total des produits de CHF 30 346 679.
Gewinnverteilung/ répartition du bénéfice Bilanzgewinn 1.1. / Report au bilan 1.1. Courtepin Jeuss Kerzers Murten Sugiez GNS Jahresergebnis / Résultats annuels GNS Kerzers Sugiez Jeuss Murten Courtepin
Bilanzgewinn am 31.12./Report au bilan au 31.12.
2017
– 114 839.851 373 114.07– 92 434.00676 120.02666 838.06
– 790 411.181 718 387.12
– 442 846.037 286.053 735.927 609.071 942.59
– 79 494.64– 501 767.04
1 216 620.08
2016
31 696.391 359 639.10– 98 442.29662 537.77661 896.26
– 541 609.052 075 718.18
– 146 536.2413 474.976 008.29
13 582.254 941.80
– 248 802.13– 357 331.06
1 718 387.12
Comptes annuels 2017 Finanzbericht 2017 27
28 Finanzbericht 2017 Comptes annuels 2017
Comptes annuels 2017 Finanzbericht 2017 29
30 Finanzbericht 2017 Comptes annuels 2017
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Tel 026 672 55 [email protected] www.rsl-gns.ch
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