2014-10 Analyse & Perspectives artisanales et commerçantes - CERFRANCE Normandie

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BÂTIMENT & TRAVAUX PUBLICSMENUISERIEÉLECTRICITÉPEINTUREPLOMBERIE CHAUFFAGEMAÇONNERIECOUVERTURETERRASSEMENT / TP

MÉTIERS DE BOUCHEBOULANGERIE PÂTISSERIEBOUCHERIE CHARCUTERIERESTAURATION

MÉTIERSDU VÉGÉTALFLEURISTE / JARDINERIEPAYSAGISTE

TAXI

TRANSPORT ROUTIER

GARAGE

SALON DE COIFFURE

ALIMENTATION GÉNÉRALE

ENTREPRENEURS DE TRAVAUX AGRICOLES

GÎTES CHAMBRES D’HÔTE

13

22

24

26

28

30

32

34

3

17

L’avisS’adapter pour grandir !Dans une économie mondiale ralentie en 2013, et contrairement au reste de la zone euro, l’économie française n’accélère pas : le PIB ne progresse que de 0,3 %, comme en 2012.

Néanmoins, sur notre périmètre Normandie & Pays de la Loire, 13 métiers, sur les 18 analysés au total, ont vu leur niveau d’activité progresser, signe de la dynamique de nos régions.

Après une année 2013 jugée plutôt difficile pour la filière bâtiment, l’enjeu RGE semble, dans le domaine de la rénovation énergétique en particulier, constituer pour chaque professionnel du secteur l’occasion de se différencier de ses concurrents. Il représente une opportunité de développement, voire un relais de croissance, à condition de jouer la carte de l’adaptation aux nouvelles normes et de la professionnalisation, via notamment la formation des actifs.

En ce qui concerne les activités de services de type paysagistes, garage, coiffure…, le développement économique semble s’associer de manière durable au renforcement de la relation-client. Il passe par l’identification des besoins et un positionnement au plus près des attentes de la clientèle.

Enfin, les métiers de bouche, soumis à une volatilité croissante du consommateur, doivent miser sur l’image et la qualité du produit vendu. Activités liées par définition à l’économie résidentielle, ils peuvent aussi parier sur la croissance des flux touristiques et ainsi bénéficier des retombées d’événements historiques, culturels ou sportifs fédérateurs, à forte audience, dépassant les limites administratives des régions normande et ligérienne.

L’Atelier des Études ÉconomiquesCERFRANCE Normandie Pays de la Loire

de vos conseillers CERFRANCE

BÂTIMENTTRAVAUX PUBLICS

L’avis

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MASSE SALARIALE / CHIFFRE D’AFFAIRES Échantillon non constant

RÉFÉRENCES ÉCONOMIQUES Taille de l’échantillon constant : 227 entreprises

0

10 %

20 %

30 %

40 %

2013201220112010

18,9 % 18,5 %21,7 % 22,4 %

du CA se réalise dans le secteur du logement et essentiellementen habitat individuel.

LE CHIFFRE CLÉ

MENUISERIE

70%

NORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRE2012 2013

CA 215 819 € 212 282 €Nombre UMO 2,47 2,45CA / UMO 87 277 € 86 780 €Marge globale / UMO 48 883 € 49 644 €EBE 28 011 € 25 881 €Résultat courant 21 889 € 20 235 €Taux de marge globale 56% 57%

CA = Chiffre d’affaires. UMO = Unité de main-d’œuvre en équivalent temps plein. EBE = Excédent Brut d’Exploitation.

ANALYSELa profession a réussi à maintenir le volume d’activité en 2013 (-1,6% du CA), et ce malgré un contexte très difficile, particulièrement lié à la baisse des mises en chantier en neuf (-6% en 2013).Les chantiers de rénovation et d’aménagement intérieur ont joué le rôle d’amortisseur.Dans un contexte économique tendu, les prix ont une tendance stable, voire légèrement baissière. Même si nous observons une progression du taux de marge de 1 point, le coût de la main-d’œuvre est toujours en augmentation par rapport au chiffre d’affaires produit, contractant d’autant les résultats annuels.

PERSPECTIVES

À partir de 2014, les professionnels possédant les qualifications RGE* pourront répondre aux règles de l'éco-conditionnalité. C'est le retour aux effets d'aubaine pour les particuliers pour rénover leurs logements à coûts minorés. C'est une opportunité pour les professionnels menuisiers : les rénovations entrant dans le champ de la rénovation énergétique pouvant se réaliser sans s'accompagner d'un bouquet de travaux.

* Reconnu Garant de l’Environnement.

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ÉLECTRICITÉ

LE CHIFFRE CLÉ



0

10 %

20 %

30 %

40 %

2013201220112010

12,9 % 13,4 %

19,1 % 20,2 %

En 2013, la part de la masse salariale progresse encore.20,2%




NORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRE2012

NORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRE2012











NORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRE2013













ANALYSE

Malgré une conjoncture globalement morose en 2013, on observe une amélioration de l’activité et de la marge pour ce secteur du bâtiment.On constate une légère augmentation des effectifs et de la productivité par unité de main-d’œuvre. Néanmoins, la stagnation du résultat montre que les charges ont tendance à augmenter.

PERSPECTIVES

Les perspectives restent incer-taines. Les travaux de rénovation énergétique pourraient contribuer à limiter les impacts d’une conjonc-ture difficile. La formation au label RGE pour répondre à ce marché est l’enjeu majeur des mois à venir.À cela s’ajoute le marché de la domotique qui devrait prendre un essor important dans les années à venir. Piloter à distance pour faire des économies, pour améliorer la sécurité ou pour répondre à la demande d’une population vieillissante est une opportunité à exploiter pour les électriciens.

PEINTURE


C’est le taux de marge globale. Il est en augmentation d’1 point par rapport à 2012.

LE CHIFFRE CLÉ

74%

0

10 %

20 %

30 %

40 %

2013201220112010

20,5 % 20,6 %25,7 % 26,7 %





6

ANALYSE

On observe une certaine stabilité des résultats par rapport à 2012, que ce soit en termes de chiffre d’affaires (-1 %) ou de marge (+1 point).La masse salariale, qui avait fortement augmenté entre 2011 et 2012 en proportion au chiffre d’affaires, s’est également stabilisée.Néanmoins, on constate que le résultat courant diminue de 9 %, signe d’une progression des charges externes.

PERSPECTIVES

Le peintre est au cœur des métiers de la décoration et devra intervenir dans d’autres secteurs.Le client lui impose en effet de décloisonner ses activités ; autant d’opportunités à saisir, qui pourront constituer des relais de croissance pour faire face au tassement de son activité traditionnelle.

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PLOMBERIE CHAUFFAGE


LE CHIFFRE CLÉAugmentation du chiffre d’affaires de la profession entre 2012 et 2013 pour les régions Normandie et Pays de la Loire.

4%

0

10 %

20 %

30 %

40 %

2013201220112010

14,2 %

20,1 %15,7 %

19,3 %





ANALYSE

Nous assistons dans ce secteur d’activité à une augmentation du chiffre d’affaires entre 2012 et 2013 ainsi qu’à une augmentation légère de la masse salariale.Pour autant ces chiffres sont à relativiser car le chiffre d’affaires réalisé par salarié et par an est en baisse.Cela se traduit par un revenu disponible (EBE : excédent brut d’exploitation) équivalent à l’année 2012.Le métier de plombier-chauffagiste reste un métier d’avenir en étant n° 2 en résultat des métiers du bâtiment.

PERSPECTIVESLe métier, l’évolution du marché, et la réglementation technique nécessitent des compétences de plus en plus accrues. Il s’agit pour les professionnels de se différencier de la concurrence de plus en plus nombreuse.Pour y parvenir, les professionnels devront se positionner sur le marché de la performance énergétique en obtenant une qualification RGE afin d’apporter aux consommateurs des conseils personnalisés et adaptés aux besoins de la clientèle.

8


MAÇONNERIE

du nombre de permis de construire octroyés sur 12 mois (entre mai 2013 et avril 2014).

LE CHIFFRE CLÉ

-20%


0

10 %

20 %

30 %

40 %

2013201220112010

23,1 % 24,4 %27,6 %

29,8 %




ANALYSE

Nous constatons une dégradation continue de l’activité depuis 2 ans qui se ralentit depuis le dernier trimestre 2013, sans laisser présager de réelle reprise.Les baisses sont plus marquées dans le secteur du neuf que dans celui de la rénovation.Par ailleurs les professionnels doivent faire face à la concurrence grandissante de leurs voisins européens, que la crise domestique amène chez nous.

PERSPECTIVESSur le 1er trimestre 2014, les chantiers neufs restent en repli. La situation ne devrait pas s’améliorer, les demandes de permis de construire étant en net recul.Des mesures gouvernementales devraient permettre de relancer la construction (fiscalité, simplification des normes), alléger les contraintes (report du compte pénibilité, encadrement du travail détaché) et supporter le marché de la rénovation (éco-conditionnalité).

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COUVERTURE


LE CHIFFRE CLÉLa part de la masse salariale par rapport au CA qui stagne à l’un des niveaux les plus élevés sur 4 ans.

25,9%

0

10 %

20 %

30 %

40 %

2013201220112010

22,5 %25,9 %

22,1 %26,2 %



CA 238 510 € 241 956 €Nombre UMO 3,20 3,26CA / UMO 74 495 € 74 174 €Marge / UMO 46 420 € 45 449 €EBE 31 882 € 30 881 €Résultat courant 24 945 € 23 923 €Taux de marge globale 62% 61%


PERSPECTIVES

L’activité de couvreur continue d’être attractive en raison de sa forte technicité qui oblige les particuliers à faire appel à un professionnel. La baisse des mises en chantier et l’inflation des matières premières pèsent toutefois sur la demande et la rentabilité.Pour tirer leur épingle du jeu, les couvreurs devront prendre le virage des nouvelles normes thermiques avec le label RGE qui leur permettra d’accroître leur marge et de se différencier.

ANALYSE

Nous observons que l’activité continue de croître mais au détriment de la marge qui s’effrite, et laisse place à une légère baisse de la rentabilité de l’ordre de 0,5 %.La hausse des coûts directs conjuguée à une forte mise en concurrence des clients alimente cette tendance.Le métier de couvreur est le métier qui, sur 2013, a réussi à dégager le meilleur résultat.

10





TERRASSEMENT / TP

0

10 %

20 %

30 %

40 %

2013201220112010

17,7 % 17,1 % 19,3 % 20,7 %

du CA des entreprises de travaux publics dépendent des dotations de l’État et des collectivités.

LE CHIFFRE CLÉ

70%


ANALYSE

L'année 2013 montre une nouvelle progression, légère, du CA. Il est important de noter la stabilité du taux de marge amputée par une progression des charges de personnel plus importante que celle du CA. En raison d’une tendance baissière des prix, cela se traduit par une baisse de productivité représentant -1 300 € de CA par personne. la masse salariale pèse pour 20,7 % du CA contre 19,3% en 2012. L'augmentation des charges de personnel a eu un impact direct sur la baisse du résultat courant 2013 qui ne représente plus que 3,7% du CA contre 5,4% en 2012.

PERSPECTIVES

L'activité des entreprises de Travaux Publics enregistre un léger repli. Le secteur souffre aujourd'hui de l'absence de grands chantiers, et aussi de la réduction des dotations de l'État et des collectivités locales. Les entrepreneurs jugent leurs carnets de commandes inférieurs à la normale sur le premier trimestre 2014. Dans ce contexte qui induit un manque de visibilité pour le secteur, les perspectives en matière d'activité et d'emploi restent défavorables.

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Perspectives sur les 6 mois à venir

Chiffre d'affaires

Prévision d'investissement

Effectif salariés

Afin d’être au plus près de vos enjeux, nous complétons la lecture de ces données chiffrées par un nouvel indicateur « Entreprise direct ».

Ce baromètre est réalisé à partir des prévisions d’activité des adhérents CERFRANCE Pays de la Loire pour les 6 premiers mois de l’année 2014.Il permet donc de disposer de tendances de marché et d’avoir une vision de la conjoncture à court terme sur le secteur bâtiment et travaux publics.

BAROMÈTRE« ENTREPRISE DIRECT »

La vision à moyen terme des entrepreneurs du bâtiment sur leur activité est en légère amélioration par rapport à fin 2013.Mis à part l'effectif, tous les indicateurs progressent.Est-ce un constat conjoncturel ou un début d'embellie plus durable ?Notre prochain baromètre, fin 2014, confirmera ou non cette tendance.

Très confiant

Confiant

Inquiet

Très inquiet

4% (+0 pt)*

36% (-4 pt)

56% (+4 pt)

4% (0 pt)

Ne sait pas(-4 pt)

Oui(+5 pt)

75%

10% 15%

Non(-1 pt)

79% (-1 pt)

5% (-5 pt)

16% (+6 pt)

25%(+6 pt)

24%(+1 pt)

51%(-7 pt)

* Écart correspondant au baromètre Entreprise Direct du mois de janvier 2014.

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BAROMÈTRE« ENTREPRISE DIRECT »

Trésorerie

Taux de transformation

des devis

Qualification RGE au 1er juillet 2014 :Avez-vous engagé une démarche ?

Carnet de commandes (%)

47% (-9 pt)

14% (+6 pt)

39% (+4 pt)

En augmentation En diminutionStable

56%

19%25%

F+4ptF -5 pt

En augmentation En diminutionStable

de 25 à 49%

de 50 à 75%

22%

31%

34%

13%

+ de 75%

- de 25%

7 entreprises sur 10 sont dans une démarche de qualification RGE réalisée, en cours ou à venir.Les entrepreneurs du bâtiment ont donc bien vu l'intérêt de s'inscrire dans ce processus.

Oui, j’ai obtenu la certification

Oui, la démarche est en cours

Je ne l’ai pas envisagée

Non, mais la démarche est prévue

30%

30%

20%

20%

MÉTIERSDE BOUCHE

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BOULANGERIE PÂTISSERIE

PERSPECTIVES

La dynamique commer-ciale doit s’intensifier afin de conserver un consomma-teur qui devient de plus en plus volatil. Aussi, travailler la relation client à l’aide d’un fichier contact et de mailing par exemple, doit permettre d’aller chercher le client lors des périodes d’événements.La mise en conformité « accessibilité handicapé » a été reprogrammée mais demeure un enjeu de court terme. Les points de vente devront s’adapter.

ANALYSE

Le niveau d’activité est relativement stable avec toutefois une légère hausse du chiffre d’affaires entre 2012 et 2013.Le taux de marge est, quant à lui, constant à 68% mais se situe légèrement en deçà de la moyenne nationale. L’excédent brut dégagé par les exploitations est également stable malgré un chiffre d’affaires en augmentation. Le gain réalisé en chiffre d’affaires est donc compensé par une augmentation de la masse salariale.Ces indicateurs de rentabilité plutôt rassurants sont souvent nuancés par des niveaux de trésorerie faibles liés à des échéances d’emprunts importantes (remboursement du fonds, travaux d’aménagement etc.).

0

10 %

20 %

30 %

40 %

50 %

60 %

2013201220112010

27,6 % 27,4 %30,0 % 30,5 %

C’est la part du CA qui finance la masse salariale en 2013. Il y a 2 ans, ce même ratio était de 27,4%.

LE CHIFFRE CLÉ

30,5%

NORMANDIE ET PAYS DE LOIRE2012 2013



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BOUCHERIE CHARCUTERIE

TAUX DE MARGE Échantillon non constant


PERSPECTIVESPour faire face à la baisse régulière de ses marges, le boucher-charcutier doit tendre vers une diversification de ses activités pouvant aller vers :• la fabrication de plats cuisinés : crudités

maison, sauces pour accompagner la viande ou des plats prêts à réchauffer (bœuf bourguignon, navarin, sauté d’agneau…),

• la livraison de plats préparés à domicile.D’une manière plus structurelle, il convient également :• de redorer l’image nutritionnelle des

produits,• d’afficher des dénominations claires (à griller,

à bouillir, pour tel plat…).

ANALYSE

On observe un volume d’activité en hausse par rapport à 2012, avec un chiffre d’affaires qui augmente de + 2,3%.La rentabilité globale des entreprises est toutefois moins bonne qu’en 2012, avec un EBE en baisse de 6,5%, principalement à cause de la diminution de la marge par UMO.Cette activité dépend également de la part entre les deux activités, l’une étant plus rentable, mais plus consommatrice de main-d’œuvre.

0

10 %

20 %

30 %

40 %

50 %

60 %

2013201220112010

38,0 % 37,4 % 36,5 % 36,1 %

LE CHIFFRE CLÉC’est le taux de marge 2013 en érosion constante depuis 4 ans.

36,1%


CA 302 616 € 309 726 €Nombre UMO 2,45 2,57CA / UMO 123 527 € 120 442 €Marge globale / UMO 45 076 € 43 469 €EBE 28 248 € 26 394 €Résultat courant 21 971 € 22 304 €Taux de marge globale 36,5% 36,1%


16

RESTAURATION



0

20 %

40 %

60 %

80 %

100 %

2013201220112010

68,1 % 67,0 % 66,2 % 65,8 %

LE CHIFFRE CLÉ

70%




des repas pris hors domicile le sont à moins de 10 € TTC boisson comprise.

PERSPECTIVES

Le développement de la restauration de demain porte essentiellement sur la restauration rapide moderne comme le bio-food, le fast-good ou encore le fast-premium. La nouvelle tendance de restauration montante est le fast casual : une réponse idéale au double critère qualité / prix qui présente les avantages d'accessibilité et de rapidité du fast-food, tout en maintenant une qualité des produits et l'expérience de la restauration à table. Cette tendance touche davantage les 18-34 ans et les femmes. La restauration traditionnelle devra poursuivre son adaptation pour faire face aux évolutions de consommation, notamment la baisse continue du temps consacré au repas du « midi » et le souhait de manger sain.

ANALYSE

En 2013, nous constatons une stabilité de l'activité restauration avec un CA moyen stable et un taux de marge en légère baisse pour des charges de personnel en hausse sensible de 5 %. Le résultat courant reste identique avec moins de 8%, ce ratio restant néanmoins toujours faible. Le taux de marge diminue depuis 2010 avec une perte de 2,3 points sur 4 ans. De manière générale, la restauration traditionnelle est en déclin tandis que la restauration rapide moderne ou à thème garde un potentiel indéniable.

MÉTIERSDU VÉGÉTAL

18

FLEURISTE /JARDINERIE

19


0

10 %

20 %

30 %

40 %

50 %

60 %

2013201220112010

45,2 %46,2 %41,8 % 42,0 %





PERSPECTIVES

Le marché des fleurs coupées et de la composition s'essouffle. L'achat d'une composition florale pour un événement ou, par exemple pour un dîner, se raréfie. Le consommateur semble chercher des plantes moins éphémères et s'oriente plus vers la décoration ou la plante d'intérieur. Le métier se réinvente pour s'orienter davantage vers la « décoration verte ».

ANALYSE

L'activité accuse une légère baisse. Le chiffre d'affaires moyen se contracte d'environ 5%, et ce, à main-d’œuvre quasi égale. Cette baisse d'activité a des conséquences directes sur la rentabilité des entreprises. L'EBE et le résultat moyen diminuent également dans des proportions légèrement supérieures. Toutefois, la baisse du taux de marge observée depuis 2010 s'est arrêtée. Celui-ci se stabilise à 42%.

C’est le CA moyen par personne à temps plein. Il accuse une baisse de 5 %.

LE CHIFFRE CLÉ

87 600 €

FLEURISTE / JARDINERIE

20

PAYSAGISTE

21




PAYSAGISTE

MARGE GLOBALE PAR UMO Échantillon non constant

0

10 000 €

20 000 €

30 000 €

40 000 €

50 000 €

2013201220112010

41 067 €39 785 €43 093 € 45 386 €


LE CHIFFRE CLÉ

45 386 €

PERSPECTIVES

L’adhésion des profession-nels du secteur aux coo-pératives ayant l’agrément service à la personne continue à se développer.Les contrats annuels d’en-tretien permettent d’assurer une partie importante du chiffre d’affaires.Les clients recherchent des conseils personnalisés, des idées. Le professionnel qui répondra à ces critères arrivera à se différencier de la concurrence accrue dans ce secteur d’activité.

ANALYSE

Après constat d’une baisse de chiffre d’affaires tant en création qu’en entretien sur les 4 dernières années, nous observons un renversement de tendance sur l’année 2013 avec une hausse du chiffre d’affaires, dans ce secteur d’activité.Nous observons également une amélioration de la productivité avec une hausse du chiffre d’affaires réalisé par salarié. Cette productivité s’explique principalement par l’utilisation de machines, tracteurs… de plus en plus performants.L’activité de création est celle qui est la plus consommatrice de temps et se doit d’être « bien » facturée pour être rentable.

C’est la marge globale par unité de main-d’œuvre en augmentation par rapport aux années précédentes.

22

TAXI

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PART DES COÛTS DIRECTS* / CHIFFRE D’AFFAIRES Échantillon non constant

0

10 %

20 %

30 %

40 %

2013201220112010

16,7 %20,3 %

26,0 % 26,8 %

TAXI

LE CHIFFRE CLÉ

Les coûts directs ont progressé de plus de 10 points entre 2010 et 2013.10,1%

* Én

ergi

e, m

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NORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRENORMANDIE ET PAYS DE LA LOIRE

PERSPECTIVESLa profession de taxi est depuis quelques années en pleine mutation.La loi de modernisation du tourisme de juillet 2009 a ouvert une brèche pour la concurrence qui se déploie peu à peu.Ce métier évolue vers une diversification de ses activités.L’utilisation des nouvelles technologies doit permettre de s’adapter aux évolutions de la demande de la clientèle.

ANALYSE

Le périmètre d’étude se caractérise par des petites structures composées de 1 à 2 véhicules.Les résultats sont en légère diminution par rapport à 2012, avec une dégradation de l’ensemble des critères.L’évolution régulière depuis 4 ans de la part des coûts directs dans le chiffre d’affaires, notamment la hausse du prix de l’énergie, associé à une érosion du chiffre d’affaires, explique cette dégradation.

24

TRANSPORT ROUTIER

25


PART DES COÛTS DIRECTS* / CHIFFRE D’AFFAIRES Échantillon non constant

TRANSPORT ROUTIER

LE CHIFFRE CLÉC’est la part des coûts directs par rapport au chiffre d’affaires qui augmente depuis 4 ans.

43,1%

* Én

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e, m

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nce.

0

10 %

20 %

30 %

40 %

50 %

60 %

2013201220112010

35,3 %32,7 %

42,8 % 43,1 %




PERSPECTIVES

Le secteur du transport routier connaît des heures difficiles dans un contexte de croissance atone et une offre supérieure à la demande ; cela limite les marges de manœuvre.Malgré la baisse du prix du gazole en 2013, les coûts directs (masse salariale, mise aux normes…) ont continué de progresser, ce qui limite la rentabilité des entreprises du secteur.Dans un contexte incertain et de concurrence accrue, la croissance de la rentabilité restera limitée à court terme.

ANALYSE

On observe une augmentation du chiffre d’affaires de +11% alors que l’activité au niveau national s’est contractée.Néanmoins, le chiffre d’affaires par salarié évolue moins vite et la hausse des coûts directs a limité la rentabilité.Les transporteurs ont donc dû travailler plus pour maintenir leur niveau de revenus.

26

GARAGE

27


PERSPECTIVES

La généralisation des systèmes électroniques complexifie la phase diagnostic et limite l’intervention du client. Par contre, c’est un challenge perpétuel pour le chef d’entreprise.La formation permanente est au cœur du métier.Le marché de l’entretien ou de la réparation reste porteur, le parc automobile ne décroît pas, bien au contraire.le facteur clé du métier reste les critères de satisfaction de la clientèle : délais et mobilité, recherche du faible coût de l’intervention, proximité, relation de services (accueil et conseils).

ANALYSE

On observe des résultats constants entre 2012 et 2013, avec un nombre d’UMO en très légère augmentation.La valorisation des heures effectuées et la productivité sont des éléments clés du résultat.La vente de véhicules d’occasion permet aussi de doper l’EBE. Encore faut-il avoir de la trésorerie.Un des objectifs doit être la facturation et le paiement de la prestation quand le client récupère son véhicule.


0

10 %

20 %

30 %

40 %

2013201220112010

14,1 % 13,9 %17,4 % 17,3 %

GARAGE

LE CHIFFRE CLÉ

Stabilisation de la part de la masse salariale dans le CA en 2013.17,3%




28

SALON DE COIFFURE

29


PERSPECTIVES

Le secteur se structure avec la fusion des deux organisations patronales de la coiffure.La coiffure à domicile pèse désormais pour 20 % du secteur.Il y a nécessité de se démarquer via de nouveaux concepts : coiffure express, prestations complémen-taires…

ANALYSE

Nous constatons que la profession maintient des résultats malgré la conjoncture économique, la concurrence des grossistes aux particuliers sur la vente de produits et des autoentrepreneurs sur les prestations.Les salons de village semblent mieux tirer leur épingle du jeu, le marché des grandes villes tendant à la saturation.


SALON DE COIFFURE

LE CHIFFRE CLÉ

Le nombre d’entreprises de coiffure à domicile a triplé en 12 ans.




x3

0

10 %

20 %

30 %

40 %

2013201220112010

17,7 % 17,1 %19,3 % 20,7 %

30

ALIMENTATIONGÉNÉRALE

31





PERSPECTIVES

La tendance des consomma-teurs à opter pour des com-merces de proximité semble se maintenir. Ce phéno-mène pourrait se traduire à moyen terme par un retour à des paniers plus petits mais beaucoup plus fréquents.La consommation de saison s’accentue également en complément de ce phéno-mène. Les modes de travail notamment sur l’approvi-sionnement pourraient ainsi légèrement évoluer.Les grandes enseignes conti-nuent leur travail de proxi-mité avec le déploiement des marques proximités.

ANALYSE

Le niveau d’activité augmente de 11% entre 2012 et 2013. L’augmentation du chiffre d’affaires avec une faible hausse des unités de main-d’œuvre permet un impact direct sur la rentabilité avec un EBE et un résultat en hausse également.On note un taux de marge qui se stabilise aux alentours de 32% sur un échantillon constant. Toutefois, un élargissement permet de constater un taux de marge plus faible qui indique que les nouveaux entrants ou les sociétés plus en difficultés rognent sur la marge pour tenter de corriger une éventuelle baisse de leur activité. Il convient de rester vigilant sur le niveau des prix ainsi que sur la perte et les stocks, notamment périssables.


ALIMENTATION GÉNÉRALE

LE CHIFFRE CLÉC’est le chiffre d’affaires réalisé par équivalent temps plein. Il augmente en une année de 10k€.

139 113 €

0

10 %

20 %

30 %

40 %

2013201220112010

14,2 % 15,7 %19,3 % 20,1 %

32

ENTREPRENEURSDE TRAVAUX AGRICOLES

33


PERSPECTIVES

Les professionnels s'inquiètent du manque de reconnaissance du secteur de la prestation dans le projet de loi d'avenir agricole. Pourtant, celle-ci est in-dispensable à moyen terme pour mainte-nir leur activité. Dans le contexte actuel, le métier trop pénalisé par les conditions climatiques et le coût des investisse-ments sans garantie de travaux, n'attire ni la jeune génération, ni les financeurs ; nombre d'ETA disparaissent au départ en retraite du dirigeant. La profession souhaite des accords contractuels avec les industriels de l'agriculture en pre-nant en compte notamment les volumes, les plannings de récoltes, le cahier des charges qualité environnementale des travaux… Autant d’éléments indispen-sables pour pérenniser ce métier.

ANALYSE

Le volume d'activité continue sa progression annuelle avec 9 % en 2013. Cela se traduit par une amélioration de la marge brute. La productivité est maintenue avec un coût de la masse salariale stable par rapport au CA réalisé. La difficulté structurelle de l'activité est plus que jamais au niveau du coût des investissements, de plus en plus onéreux pour rester compétitif, et pesant de plus en plus les résultats réalisés.

ENTREPRENEURS DE TRAVAUX AGRICOLES

LE CHIFFRE CLÉC’est la moyenne d’âge des entrepreneurs de travaux agricoles en Pays de la Loire

50


CA 207 484 € 225 648 €Nombre UMO 1,96 2,06CA / UMO 105 811 € 109 641 €Marge globale / UMO 82 060 € 84 285 €EBE 70 711 € 72 391 €Résultat courant -3 643 € -12 065 €Taux de marge globale 78% 77%



0

20 %

40 %

60 %

80 %

2013201220112010

61,4 % 62,3 % 62,3 % 61,3 %

34

GÎTESCHAMBRES D’HÔTE

35


PERSPECTIVES

Les événements 2014 en Nor-mandie et Pays de la Loire devraient avoir des effets très positifs sur l’activité touristique en général.La clientèle étant de plus en plus mobile, les effets devraient également se faire sentir sur les régions voisines.Par ailleurs, la demande pour des prestations de plus en plus complètes et pour un tourisme « d’expérience » est grandissante. Les gîtes et chambres d’hôtes devraient bénéficier de cette tendance.

ANALYSE

On observe des performances économiques du secteur sur l’année 2013 qui sont globalement moins bonnes qu’en 2012. Le chiffre d’affaires baisse légèrement (-3%) et ce malgré des unités de main-d’œuvre en légère hausse.La rentabilité des structures est logiquement en baisse mais les principaux ratios restent sains.L’activité reste donc globalement assez performante sachant qu’elle est assez souvent une activité complémentaire.

GÎTESCHAMBRES D’HÔTE

LE CHIFFRE CLÉ

C’est le chiffre d’affaires moyen réalisé sur l’année 2013.77 000 €


CA 79 305 € 76 989 €Nombre UMO 1,37 1,44CA / UMO 57 680 € 53 566 €Marge globale / UMO 1 € 1 €EBE 26 407 € 23 656 €Résultat courant 5 403 € 2 832 €Taux de marge globale 91% 93%



0

10 %

20 %

30 %

40 %

2013201220112010

23,1 % 24,4 %27,6 %

29,8 %

36

320 000 clients

700 agences de proximité

11 200 collaborateurs

Chiffres clés

MarchésArtisans - commerçants - services - professions libérales

Exploitants agricoles

Particuliers

CERFRANCE

MétiersConseil

Expertise Comptable

CERFRANCE1er réseau associatif de conseil et d’expertise comptable

CONSEIL & EXPERTISE COMPTABLE

Normandie

www.cerfrance.fr

76

271450

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