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CONSEIL D’ADMINISTRATION
29 mars 2016
Lycée Stephen Liégeard
2015
COMPTE DE GESTION
CALENDRIER BUDGÉTAIRE
2014 2015 2016
Décembre Avril Décembre Mars
Budget
2015
Compte
financier
2014
Budget
2016
Compte
financier
2015
POPULATION SCOLAIRE
ÉLÈVES INSCRITS
Exercice 2013 2014 2015
Elèves inscrits 726 770 774
Dép. de fct/élève 0,00 24827,05 24164,62
#N/A #N/A 0.00 24 8.27 24 1.65
726
770 774
0
5 000
10 000
15 000
20 000
25 000
30 000
0
100
200
300
400
500
600
700
800
900
2011 2012 2013 2014 2015
Dép. de fct/élève Elèves inscrits
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0
20
40
60
80
100
120
140
160
2011 2012 2013 2014 2015
Effectifs Tx d'internes
POPULATION SCOLAIRE
ÉLÈVES INTERNES
Exercice 2013 2014 2015
Effectifs 95 110 134
Tx d'internes 13,09% 14,29% 17,31%
ÉLÈVES INSCRITS
Exercice 2013 2014 2015
Elèves inscrits 726 770 774
POPULATION SCOLAIRE
ÉLÈVES INSCRITS
Exercice 2013 2014 2015
Elèves inscrits 726 770 774
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.01
0.01
0.01
0.01
0.01
0
100
200
300
400
500
600
700
2011 2012 2013 2014 2015
Effectifs Tx de dp
ÉLÈVES DEMI-PENSIONNAIRES
Exercice 2013 2014 2015
Effectifs 455 506 611
Tx de dp 62,67% 65,71% 78,94%
EXÉCUTION DU BUDGET Dépenses nettes Recettes nettes
Activité pédagogique 124 646,15 € 117 909,99 €
Vie de l’élève 28 055,08 € 24 253,47 €
Administration et logistique 485 378,68 € 471 995,79 €
Total services généraux 638 079,91 € 614 159,25 €
Restauration et hébergement 510 075,86 € 519 979,74 €
Bourses nationales 98 099,90 € 98 099,90 €
Paie AED 11 365 568,26 € 11 365 568,29 €
Paie contrats aidés 5 337 899,11 € 5 337 899,11 €
Paie EAP 715 248,56 € 715 248,56 €
Ecole des parents 21 907,25 € 21 907,25 €
Fonctionnement service
mutualisateur
16 536,42 € 23 693,00 €
Total services spéciaux 18 065 335,36 € 18 082 395,82 €
Total première section 18 703 415,27 € 18 696 555,07 €
Résultat - 6 860,20 €
CAF 712,40 €
EXÉCUTION DU BUDGET
Opérations en capital 60 302,03 € 47 150,00 €
Total exécution budgétaire 18 763 717,30 € 18 743 705,07 €
Emplois Ressources
Insuffisance
d’autofinancement
712,40 € Capacité d’autofinancement
Immobilisations 60 302,03 € 29 994,00 € Apports
17 156,00 € Subventions
Total des emplois 60 302,03 € 47 862,40 € Total des ressources
Apports en fonds de
roulement 12 439,63 € Prélèvements sur le fonds de
roulement
BILAN D’EXPLOITATION DE L’ÉTABLISSEMENT
-6 736,16
-13 382,89
-3 802,61
0.00
9 903,88
0.00 0.00 0.00
7 156,58
-15 000
-10 000
-5 000
0
5 000
10 000
15 000
Activitéspédagogiques
Administration etlogistique
Vie de l'élève Boursesnationales
Restauration ethébergement
SAE- SCU- SEA- SMU-
ACTIVITÉ PÉDAGOGIQUE
Domaines Prévisions Dépenses Taux
d’exécution Comptes Prévisions Recettes
Taux
d’exécution
AP
Activités culturelles et
sportives 45 322,96 31 128,65 68,68%
7067 - Contribution
participants 102 851,03 38 343,54 37,28%
-6 736,16
Documentation,
Information, Orientation 5 430,80 5 352,11 98,55%
7411 - Subventions
Educ. nationale 5 025,53 5 025,53 100,00%
Enseignement 18 935,00 18 202,57 96,13% 7415 - Subventions
autres ministères 109,20 109,20 100,00%
La dimension
européenne du lycée 95 397,45 30 823,00 32,31%
7442 - Subventions
Région 77 873,32 55 433,55 71,18%
Logistique
Enseignement 39 331,87 21 998,37 55,93%
7448 - Autres
subventions 200,00 200,00 100,00%
Valorisation Filière
Techno et post bac 40 559,91 17 141,45 42,26%
7468 - Autres dons et
legs 3 435,00 177,60 5,17%
7481 – Taxe
apprentissage 41 759,91 18 620,57 44,59%
Total Service 244 977,99 124 646,15 50,88% Total Service 231 253,99 117 909,99 50,99%
Domaines Montants
13 724,00 €
Activités
culturelles
5 107,50 €
Documentation 1 080,80 €
Enseignement 4 435,00 €
Dimension
européenne
600,00 €
Logistique
enseignement
2 500,70 €
PRÉLÈVEMENTS POUR LE SERVICE AP
LES SORTIES
Dépenses Familles Lycée Autres
subv élèves adultes
cinéma en allemand 536,00 520,80 15,20 84 6
Commedia Dell Arte 328,00 328,00 82 2
MPS Fromagerie
Gaugry 85,50 85,50 19 2
MPS Fromagerie
Gaugry 95,00 76,50 18,50 17 2
La Faute à Voltaire 2 055,60 744,00 1 311,60 146 11
Arc et Senans Salins 1 186,00 820,59 365,41 51 6
Théâtre en anglais 673,00 464,00 209,00 40 2
Tribunal correctionnel 109,20 109,20 20 1
Journée Scientifique 200,00 200,00 26 1
Struthof 1 122,00 1 122,00 52 2
Festival du livre
Besançon 748,00 748,00 52 3
Total 7 138,30 3 039,39 3 789,71 309,20
ACTIVITES PEDAGOGIQUES
LE THEATRE tous les spectacles organisés pour les élèves de l’option théâtre
(8 spectacles ) ont concernés 208 élèves dont 69 internes. A noter que les élèves internes sont reconduits au lycée par taxi.
Deux spectacles ont été organisés dans le cadre du lycée par la Compagnie La faute à Voltaire et par la Commedia Dell Arte: 228 élèves en ont profité.
24 élèves ont également participé au dispositif Lycéades 21 « Tartuffe » de Benoit Lambert sur 2 jours.
Le Prix littéraire a été reconduit cette année et a concerné 32 élèves.
CREATION ET ACTIVITES ARTISTIQUES Les élèves de cet enseignement d’exploration ont visité plusieurs
salles de spectacles : Consortium, Minoterie, Parvis St Jean.
Londres janvier 2015
Recettes Dépenses
Elbe 810,00 € 15 015,00€ Voyagiste
Familles 11 610,00 € 171,58€ Activités
Lycée 2 766,58 €
Total 15 186,58 € 15 186,58 € Total
Echange POLOGNE RADOMSKO avril 2015 (séjour)
Recettes Dépenses
Elbe 1 056,00 € 8 007,75€ Transport
Familles 5 783,80 €
Lycée 1 167,95 €
Total 8 007,75€ 8 007,75€ Total
BIL
AN
DE
S V
OYA
GE
S
27 élèves concernés
22 élèves concernés
Ski mars 2015
Recettes Dépenses
Familles 8 520,00 € 2 053,00 € Autocar
Lycée 1 390,40 € 7 857,40 € Hébergement
et activités
Total 9 910,40 € 9 910,40€ Total
Würzburg mars mai 2015
Recettes Dépenses
Elbe 1 350,00 € 3 840,00 € Transport
Familles 3 711,68 € 68,70 € Régie Allemagne
Lycée 535,22 € 1 688,20 € Activités allemands
Total 5 596,90€ 5 596,90€ Total
BIL
AN
DE
S V
OYA
GE
S
30 élèves concernés
28 élèves concernés
Exercice 2014 2015 Volume finan. global lié aux vp 45 665,97 45 839,90
Finacement des familles 34 828,75 32 664,87 Auto-financement 6 427,22 9 649,86
Financement externe 4 410,00 3 525,20 Taux de financt par familles 76,27% 71,26%
0 €
5 000 €
10 000 €
15 000 €
20 000 €
25 000 €
30 000 €
35 000 €
40 000 €
45 000 €
50 000 €
2011 2012 2013 2014 2015
Volume finan. global lié aux vp
Finacement des familles
Auto-financement
Financement externe
VIE DE L’ÉLÈVE
Domaines Prévisions Dépenses Taux
d’exécution Comptes Prévisions Recettes
Taux
d’exécution
Aide aux élèves 14 733,11 13 615,49 92,41% 7088 - Autres produits
activ.annexes 0,00 180,07
-3 802,61
Vie à l'internat 2 000,00 1 686,22 84,31% 7411 - Subventions
minis.éduc.nat. 8 573,67 5 172,34 60,33%
Projets gérés par les
élèves 3 554,15 2 770,28 77,94%
7415 - Subventions
autres ministères 1 010,09 1 148,09 113,66%
Santé 3 600,00 2 452,45 68,12% 7442 - Subventions
Région 17 575,00 17 752,97 101,01%
Vie scolaire 7 871,50 7 530,64 95,67% 0
Total Service 31 758,76 28 055,08 88,34% Total Service 27 158,76 24 253,47 89,30%
Domaines Montants
4 600,00 €
Santé 600,00 €
Vie scolaire 4 000,00 €
PRÉLÈVEMENTS POUR LE SERVICE VE
VIE DE L’ÉLÈVE / AIDE AUX ÉLÈVES
0.00 €
0.79 €
1.07 €
0
20
40
60
80
100
120
0
1 000
2 000
3 000
4 000
5 000
6 000
7 000
2011 2012 2013 2014 2015
Crédits ouverts Crédits consommés
Aide moyenne octroyée
Exercice 2014 2015
Crédits ouverts 6 420,82 5 393,02
Crédits consommés 4 727,80 4 796,36
Nombre d'élèves aidés 60 45
Aide moyenne octroyée 78,80 € 106,59 €
Aide aux familles pour la restauration CRB: 2 115€
31 élèves concernés
Aide manuels scolaires CRB : 6 356,04€
VIE DE L’ÉLÈVE / AIDE AUX ÉLÈVES
VIE DE L’ÉLÈVE / INTERNAT
× 1 437.41€ ont été consacrés à l’équipement de l’internat avec achat de
couettes pour équiper le dortoir du château 1 et du dortoir D3.
× Dans le cadre de l’animation à l’internat, un budget de 248€ a été utilisé pour
acheter des films (projection avec débat), des dictionnaires et divers
accessoires pour les fêtes
× Le dortoir D3 a bénéficié de l’installation d’un nouveau mobilier (lits et
armoires) et les matelas ont été changés dans le dortoir D2. Cet ensemble a
été financé par le Conseil régional.
Sur le Fonds de vie lycéenne a été prise en charge :
L’organisation d’un goûter pour tous les élèves à l’occasion du carnaval ainsi que l’achat de lots pour les gagnants du concours de déguisement (bons « Cultura » et places de cinéma).
Dans le cadre du budget participatif :
Les quelques actions réalisées ont été financées par des reliquats de crédits 2014. Ces derniers ne sont pas encore épuisés.
Il a été organisé une sortie à Lyon au musée de la miniature et du cinéma, une sortie au cinéma de Dijon et une sortie de ski à Métabief.
VIE DE L ’ÉLÈVE / PROJETS GÉRÉS PAR LES
ÉLÈVES
VIE DE L’ELEVE / JOURNEE CITOYENNE
ADMINISTRATION ET LOGISTIQUE
Domaines Prévisions Dépenses Taux
d’exécution Comptes Prévisions Recettes
Taux
d’exécution
Amélioration du
cadre de vie 98 431,20 99 687,61 101,28%
7083 - Locations
diverses 2 000,00 2 017,50 100,88%
-13 382,89
Communication 23 510,00 29 555,42 125,71% 7088 - Autres
produits
activ.annexes
150,00 542,86 361,91%
Eco Lycée 224 250,00 184 700,47 82,36% 7411 - Subventions
Education nationale 210,00 210,00 100,00%
Logistique
administrative 18 300,00 17 054,76 93,20%
7442 - Subventions
Région 335 018,10 322 142,00 96,16%
Opérations
spécifiques 27 549,00 34 308,35 124,54%
756 - Transferts
d'étab.ou coll.pub 6 000,00 1 821,86 30,36%
Sécurité biens et
personnes 130 736,42 120 072,07 91,84%
7588 - Contrib. Entre
services étab. 108 467,53 118 521,29 109,27%
771 - Produits
except.ope.gestion 0,00 4,53
776 -
Prod.neutralisation
amortiss.
0,00 12 512,27
777 -
Quote.pt.sub.inv.cpte.
resultat
16 755,00 14 223,48 84,89%
Total Service 522 776,62 485 378,68 92,85% Total Service 468 600,63 471 995,79 100,72%
Domaines Montants
23 382,00 €
Amélioration
du cadre de
vie
12 845,58 €
Sécurité des
personnes et
des biens
10 536,42 €
PRÉLÈVEMENTS POUR LE SERVICE ALO
LES TRAVAUX DE L’ANNÉE 2015
Les travaux d’amélioration du cadre de vie faits par
les agents
Aménagement de l’entrée du magasin pour faire
reprendre les emballages par les fournisseurs
Peinture des couloirs des salles de classes au 3ème
et 2ème étage
Peinture de 2 chambres d’internat au D4 et au D3
Rénovation de 2 chambres à l’internat du château :
électricité et peinture dans la chambre Roméo et la
chambre Monsieur
Peinture du bureau du Proviseur et des toilettes du
Secrétariat
Aménagement de la salle d’Arts Plastiques
Installation de matelas neufs au dortoir 2 et de
mobilier neuf (lits matelas et armoires) au dortoir 3
LES TRAVAUX
Les travaux d’amélioration du cadre de
vie faits par les entreprises
Réparation des stores à l’internat et dans les
salles de classes
Pose de parquets dans les bureaux de
l’administration et de l’intendance par
l’EMATT Peinture du lycée Eiffel
Couloir des chambres du 2ème étage à
l’internat au château par l’EMATT
Aménagement des espaces verts et création
d’un chemin en gravier autour de la fontaine :
travaux réalisés par l’ESAT de Marsannay
LES TRAVAUX
Les travaux financés par la Région
LES TRAVAUX
Travaux Entreprise Montant total subvention
Réfection de la galerie :étanchéité et
rénovation
Soprema et
Janin BTP
35 301,07 € 31 000€
Rénovation des sanitaires élèves EMATT Peinture 30 262,10 € 23 000 €
Reprise de la charpente extérieure
de la loge
Charpentiers de
Bourgogne
9 270,81€
8 500€
Démolition de la cheminée infirmerie Janin BTP 2 422,22€ 2 000€
Remplacement des portes de la MDL
et des portes des bâtiments B et C
Espada
25 846,80€
23 000€
Travaux de sécurité électrique (1ère
tranche)
Mereaux 5 848,89€
3 723,90€
Remplacement du portail fournisseur Espada 4 920,00€
3 000€
Les travaux réalisés par la Région
Les sanitaires de la salle des professeurs
Le SSI – alarme incendie
La réhabilitation de l’ascenseur de l’internat
LES TRAVAUX
VIABILISATION
Budget Prélèvements Charges nettes
Eau 23 000,00 € 22 050,80 €
Gaz 120 000,00 € 76 912,64 €
Electricité 47 000,00 € 53 702,41 €
FOCUS VIABILISATION
0.00 0.00
502.19 505.22 537.02
0.00 0.00
1371.54
959.60 769.13
0.00 0.00
206.00
226.78
220.51
0.00 0.00 0.00 0.00 0
50000
100000
150000
200000
250000
2011 2012 2013 2014 2015
ÉLECTRICITE
GAZ
EAU
FIOUL
BOIS
AUTRES SOURCES D'ÉNERGIE
2013 2014 2015
Viabilisation 207 972,70 € 169 160,00 € 152 665,85 €
VIABILISATION - GAZ
GAZ
Exercice 2013 2014 2015
Charges 137 153,90 95 960,00 76 912,64
Conso kwh 2 183 799 1 522 196 1 729 671
Coût kwh 0,06 € 0,06 € 0,04 €
Kwh/élève 3 007,99 1 976,88 2 234,72
€/élève 188,92 € 124,62 € 99,37 €
#N/A #N/A 137153,9 95960 76912,64 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 €
0.00 €
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0
20000
40000
60000
80000
100000
120000
140000
160000
2011 2012 2013 2014 2015
Charges Coût kwh
VIABILISATION – GAZ - CONSOMMATIONS
1 640 265
1 522 736
1 419 520 1 497 722
1 352 751
1 866 148
1 688 735
2 181 077 2 183 799
1 522 196
1 729 671
0
500 000
1 000 000
1 500 000
2 000 000
2 500 000
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
VIABILISATION –
ÉLECTRICITÉ ÉLECTRICITE
Exercice 2013 2014 2015
Charges 50 218,52 50 522,00 53 702,41
Conso kwh 391 348 374 708 387 575
Coût kwh 0,13 € 0,13 € 0,14 €
Kwh/élève 539,05 486,63 500,74
€/élève 69,17 € 65,61 € 69,38 €
#N/A #N/A 50218,52 50522 53702,41 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 €
0.00 €
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0
10000
20000
30000
40000
50000
60000
2011 2012 2013 2014 2015
Charges Coût kwh
360 128
383 386
363 492
386 592
367 437
388 701
382 872
421 301
391 348
374 708
387 575
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
Consommations
VIABILISATION – EXPÉRIMENTATION SALLE 101
0
100
200
300
400
500
600
700
800
900
1000
Série1
Série2
Salle 101 Salle 104
06-janv 238 271
01-févr 327,4 357,7
09-mars 405,9 461
02-avr 462 513
11-mai 505 594
02-juin 542 643
01-juil 556 660
01-sept 564 663
01-oct 639 715
01-nov 690 759
01-déc 808 845
01-janv 892 893
VIABILISATION - EAU
EAU
Exercice 2013 2014 2015
Charges 20 600,28 22 678,00 22 050,80
Conso m3 5 220 5 685 5 104
Coût m3 3,95 € 3,99 € 4,32 €
M3/élève 7,19 7,38 6,59
€/élève 28,38 € 29,45 € 28,49 €
#N/A #N/A 20600,28 22678 22050,8 0.00 € 0.00 €
0.04 € 0.04 €
0.04 €
0.00
0.01
0.01
0.02
0.02
0.03
0.03
0.04
0.04
0.05
0.05
0
5000
10000
15000
20000
25000
2011 2012 2013 2014 2015
Charges Coût m3
Taxe incitative
ordures ménagères
4 129,00€
Produits éco label 5 199,13€
Economies d’énergie 2 320,61€
Plan gestion du parc 2 923,79€
Broyeur
Déshydrateur
ECO-LYCÉE
Rappel de la tarification Repas servis
SERVICE DE RESTAURATION ET
D’HÉBERGEMENT
Tarifs
% charges
communes
Demi pensionnaires ticket 4,15 € 25%
Demi pensionnaires forfait 4
jours 140 repas 480,00 € 25%
Demi pensionnaires forfait 5
jours 175 repas 582,00 € 25%
Internes forfait 1 490,00 € 35% 109995
5765 37
Elèves
personnels
personnes extérieures
12130
89538
14129
Répartition des repas dans la journée
petit déjeuner
repas de midi
repas de soir
LE SRH – LES PRODUITS
Budget Recettes réelles
Forfait internes 201 150,25 203 437,38
DP Forfait 4 jours 158 400,00 152 127,60
DP Forfait 5 jours 17 460,00 25 563,69
DP Prestation 75 530,00 98 093,55
Commensaux 16 621,50 23 873,15
Autres produits 2 000.00 2 405,43
France Agrimer 1 800.00 4 054,94
cartes 924,00
Subventions région 9 500,00
TOTAL 519 979,74
LE SRH – LES CHARGES Budget Charges réelles
Alimentation 210 680,06 € 244 060,31€
Logistique 31 100,00 € 41 297,61€
Transferts 199 364,19 € 229 083,58€
Variation
stocks
(augmentation)
-68,50€
TOTAL 514 373,00 €
Charges
nettes
Recettes
nettes
Résultat
Total SRH 510 075,86 € 519 979,74 € 9 903,88 €
Pour 115 797 repas servis, cela correspond à 0,08 € par
repas
LES CIRCUITS COURTS
Activités Fournisseurs Montants
Denrées 244 060,31 €
Circuits courts 11 742,33 €
Coopérative
laitière
1 630,87 €
Ferme des
louvières
1 326,03 €
Pugeault 2 324,20 €
Grange aux
volailles
2 538,38 €
Salaisons
dijonnaises
1 521,11 €
Domaines Montants
35 890€ Fonctionnement 890,00€
Denrées 35 000,00 €
PRÉLÈVEMENTS POUR LE SERVICE SRH
RÉMUNÉRATIONS DES AED
Dépenses
Total 11 367 529,99 €
Rémunérations 6 371 722,22 €
URSSAF 4 031 785,18 €
IRCANTEC 504 601,89 €
Taxe sur les salaires 436 916,14 €
Autres 22 504,56 €
RÉMUNÉRATIONS DES CONTRATS AIDÉS ET DES
VACATIONS
CUI EAP Vacations
Total 5 343 419,60 € 716 891,82 € 25 523,03 €
Rémunérations 3 854 506,17 € 519 331,31 € 13 029,64 €
URSSAF 1 165 893,37 € 155 634,43 € 10 343,32 €
IRCANTEC 312 153,94 € 41 627,08 € 1 293,50 €
Taxe sur les
salaires
856,57 €
Autres 10 866,12 € 299,00 €
LE SERVICE
MUTUALISATEUR
Les acteurs de la paye:
le lycée,
la DSDEN,
le rectorat,
Pôle Emploi,
l’ASP,
le GIP FTLV
Domaines Prévisions Dépenses Taux
d’exécution Comptes Prévisions Recettes
Taux
d’exécution
Amélioration du
cadre de vie 2 300,00 0,00 0,00%
7067 -
Contribution
participants
10 825,00 6 656,25 61,49%
7 156,58
Communication 1 825,00 284,13 15,57% 7411 -
Subventions
minis.éduc.nat.
6 031,25 6 031,25 100,00%
Formation des
personnels
mutualisation
6 000,00 1 620,79 27,01% 7588 - Contrib.
Entre services
étab.
10 000,00 11 005,50 110,06%
Logistique
administrative 16 731,25 14 631,50 87,45%
Total Service 65 256,25 38 443,67 58,91% Total Service 65 256,25 45 600,25 69,88%
OPÉRATIONS EN CAPITAL
Domaines Prévisions Dépenses Taux
d’exécution Comptes Prévisions Recettes
Taux
d’exécution
Eco Lycée 10 180,43 10 180,43 100,00% 1022 -
Dotations 29 994,00 29 994,00 100,00%
-13 152,03
Logistique
Enseignement 4 200,00 4 200,00 100,00%
1312 - Subv.
investissement
Région
13 700,00 13 700,00 100,00%
Sécurité biens
et personnes 7 740,00 7 740,00 100,00%
13181 – Taxe
apprentissage. 5 000,00 3 456,00 69,12%
RESTAURATION
ET
HEBERGEMENT
34 934,00 34 725,60 99,40%
Valorisation
Filière Techno et
post bac
5 000,00 3 456,00 69,12%
Total Service 62 054,43 60 302,03 97,18% Total Service 48 694,00 47 150,00 96,83%
Domaines Montants
11 620,43€
Ecolycée 3 680,43€
SRH 4 940,00€
Sécurité 4 740,00€
PRÉLÈVEMENTS POUR LES OPÉRATIONS EN
CAPITAL
Acquisitions 2015
3 VTT 4 200,00 €
Portail entrée fournisseurs 4 740,00 €
Broyeur 7 020,00 €
Coupe légumes 1 491,60 €
Borne tactile ARCL100 3 240,00 €
3 Surfaces Pro 3 456,00 €
Auto laveuse 3 160,43 €
Volet roulant garage VTT 3 000,00 €
Déshydrateur GEB 100 29 994,00 €
2015
BILAN FINANCIER
BILAN À LA CLÔTURE DE L’EXERCICE
ACTIF Exercice
antérieur
Exercice
courant Variations PASSIF
Exercice
antérieur
Exercice
courant Variations
Actif immobilisé Capitaux permaments
21 Immobilisations corporelles 333 978,58 394 280,61 60 302,03
102 Biens mis à disposition 102 005,15 119 486,88 17 481,73
Sous-total Acquisitions
d'immobilisations 333 978,58 394 280,61 60 302,03 106 réserves
274 615,45 270 126,63 -4 488,82
129 résultat déficitaire -4 488,82 -6 860,20 -2 371,38
131 Subventions d'équipements
reçues 126 291,08 108 975,92 -17 315,16
28 Amort Immobilisations -174 523,85 -208 832,20 -34 308,35
138 autres subv d'investissemt
reçues 419,30 419,30 0,00
Sous-total Réduction d'actifs
d'immobilisés -174 523,85 -208 832,20 -34 308,35 139 subv d'investissemt inscr
au cpte de rés -93 579,74 -73 332,06 20 247,68
Sous- total Capitaux propres 405 262,42 418 816,47 13 554,05
15 provisions pour risques et
charges 16 630,17 16 630,17 0,00
Sous- total Dettes financières 16 630,17 16 630,17 0,00
159 454,73 421 892,59
185 448,41 435 446,64
25 993,68 13 554,05
BILAN À LA CLÔTURE DE L’EXERCICE ACTIF
Exercice
antérieur Exercice courant Variations PASSIF
Exercice
antérieur Exercice courant Variations
Actif circulant Passif circulant
31 stocks de matières
premières 4 864,04 4 932,54 68,50
401-408 Dettes fournisseurs et
comptes ratt. 72 577,19 102 414,50 29 837,31
Sous- total Stocks 4 864,04 4 932,54 68,50 419 Clients créditeurs 31 420,34 48 571,96 17 151,62
42-43 Dettes personnels et
organismes sociaux 2 337,21 6 959,89 4 622,68
409 Avances et acomptes
versés sur commandes 0,00 37 542,20 37 542,20
44 Dettes Etats et Collectivités
territoriales 724 230,96 1 029 897,49 305 666,53
411-418 clients et comptes
rattachés 6 452,84 8 106,55 1 653,71 Sous- total Dettes d'exploitation
830 565,70 1 187 843,84 357 278,14
44 Etats et Collectivités
territoriales 32 665,01 35 983,89 3 318,88 46-47 Autres dettes
172 517,09 30 535,98 -141 981,11
Sous- total Créances
d'exploitation 39 117,85 81 632,64 42 514,79 Sous- total Dettes hors exploitation
172 517,09 30 535,98 -141 981,11
46 débiteurs et créditeurs
divers 876,68 1 256,74 380,06 Sous- total Exploitation
1 003 082,79 1 218 379,82 -141 981,11
48 comptes de régularisation 15 015,00 0,00 -15 015,00 51 banques 37 073,88 164 215,23 127 141,35
Sous- total Créances hors
exploitation 15 891,68 1 256,74 -14 634,94 Sous- total Concours bancaires
37 073,88 164 215,23 127 141,35
Sous- total Exploitation 59 873,57 87 821,92 27 948,35
51 banques 1 242 578,34 1 544 614,35 302 036,01
53 caisse 142,62 157,01 14,39
Sous- total Disponibilités 1 242 720,96 1 544 771,36 302 050,40
1 302 594,53 1 040 156,67
1 632 593,28 1 382 595,05
329 998,75 342 438,38
TOTAL ACTIF 1 462 049,26 1 818 041,69 355 992,43 TOTAL PASSIF 1 462 049,26 1 818 041,69 355 992,43
Actif circulant Acomptes voyages : 37 542,20 €
Créances : 748,74€
Créances contentieuses : 6 062,02 €
Autres créances : 1 295,79 €
Subvention IREPS en attente encaissement : 800,00 €
Subventions CRB en attente encaissement: Partition Graffiti : 1 685,52 €
Clients légers : 2 891,01 €
Mise en sécurité électrique : 3 723,90 €
FCHBT : 3 160,00 €
Huisseries : 23 000,00 €
Manuels scolaires : 13 000,00 €
Paies négatives : 1 256,74 €
Chèques : 1 651,00 €
Chèques impayés: 314,00 €
DÉVELOPPEMENT DES SOLDES
Passif circulant: Fournisseurs : 102 414,50 €
Avances : 48 571,96 €
Personnels, IJSS : 6 959,89 €
Subventions Education Nationale : Rémunérations AED : 282 401,52 €
Bourses : 3 614,72 €
Programme 230 : 21 254,27 €
Subventions Etat: Bourses excellence, ACSE : 362,00 €
Service civique, Préfecture : 600,00 €
Ecole des parents, Préfecture : 30 827,58 €
Subventions CRB : 122,20 €
Subventions France Agrimer : 2 322,26 €
Subventions ASP : 682 513,03 €
Remboursements à effectuer : 2 857,75 €
Taxe d’apprentissage : 24 683,34 €
Cotisations en attente versement : 2 994,89 €
Paiements en attente : 164 215,23 €
DÉVELOPPEMENT DES SOLDES
LES INDICATEURS FINANCIERS / FONDS DE
ROULEMENT CALCUL DU FDR
Par le bas du bilan = Actif
- Passif
Actif Passif Exercice courant Exercice précédent Variation annuelle
Fonds de roulement
global 1 632 593,28 1 382 595,05 249 998,23 262 437,86 -12 439,63
Composition du FDR Cautionnements et
provisions Créances Stocks
Autonomie
financière Total
Ventilation absolue 16 630,17 82 889,38 4 932,54 145 546,14 249 998,23
Ventilation relative 6,65% 33,16% 1,97% 58,22% 100%
Cautionnements et provisions constituées
Ventilation Sur dettes, risques
et immobilisations
Sur dépréciations
de stocks
Sur comptes tiers et
financiers Cautionnements Total
Ventilation absolue 16 630,17 0,00 0,00 0,00 16 630,17
Ventilation relative 100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 100%
Créances de l'établissement en phase de recouvrement
Débiteurs Créances
contentieuses Collectivités Hébergement Autres débiteurs Total
Ventilation absolue 6 062,02 35 983,89 748,74 40 094,73 82 889,38
Ventilation relative 7,31% 43,41% 0,90% 48,37% 100%
Valeur nette des stocks
Stocks Matières premières Autres
approvisionnements
En cours de
production
Stocks de produits
finis Total
Ventilation absolue 4 932,54 0,00 0,00 0,00 4 932,54
Ventilation relative 100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 100%
Autonomie financière
Liquidités propres
disponibles Caisse / Régies Banque Total
Ventilation absolue 157,01 145 389,13 145 546,14
Ventilation relative 0,11% 99,89% 100%
LES INDICATEURS FINANCIERS / FONDS DE
ROULEMENT
Cautionnements etprovisions
Créances Stocks Autonomie financière
16 6.30
82 8.89
4 9.33
145 5.46
55 0.10
82 8.89
4 8.64
4 9.33
16 6.30
16 6.30
185 9.34
145 5.46
2014
2015
Créances Stocks Provisions Autonomie financière
LES INDICATEURS FINANCIERS / BESOIN EN
FONDS DE ROULEMENT CALCUL DU BFR/DFR
Par le bas du bilan = Actif -
Passif
Actif Passif Exercice courant Exercice précédent Variation annuelle
Bfr(+) ou dfr(-) brut 87 821,92 1 218 379,82 -1 130 557,90 -943 209,22 -187 348,68
Exercice 2013 2014 2015
Bfr/dfr brut -537 154,73 -943 209,22 -1 130 557,90
-1 130 5.58
-39 9.31
-1 200 0.00
-1 000 0.00
-800 0.00
-600 0.00
-400 0.00
-200 0.00
0.00
Bfr(+) ou dfr(-) brut Bfr(+) ou dfr(-) net de reliquats exigibles
LES INDICATEURS FINANCIERS / TRESORERIE
CALCUL DE LA
TRÉSORERIE
Par le bas du bilan = Actif
- Passif
Actif Passif Exercice courant Exercice précédent Variation annuelle
Trésorerie 1 544 771,36 164 215,23 1 380 556,13 1 205 647,08 174 909,05
Trésorerie
Trésorerie principale Trésorerie annexe
Total Dettes, avances et
reliquats exigibles
Autonomie
financière
Créances annexes
déductibles
Dettes, avances et
reliquats exigibles
Ventilation 1 228 050,10 145 546,14 0,00 0,00
1 373 596,24 1 373 596,24 0,00
Dettes, avances et reliquats rattachés à l'activité principale
Dettes et avances en
attente Dettes à régler
Avances reçues
hébergement
Autres avances
reçues de tiers
Avances et reliqts de
subv. Total
Ventilation absolue 88 850,95 9 695,98 38 875,98 1 090 627,19 1 228 050,10
Ventilation relative 7,24% 0,79% 3,17% 88,81% 100%
Autonomie financière
Liquidités propres
disponibles Caisse / Régies Banque Total
Ventilation absolue 157,01 145 389,13 145 546,14
Ventilation relative 0,11% 99,89% 100%
Exercice 2013 2014 2015
Trésorerie 798 591,80 1 205 647,08 1 380 556,90
LES INDICATEURS FINANCIERS / TRESORERIE
68 6.19
88 8.51
10 9.07
9 6.96
20 5.14
38 8.76
903 0.44
1 090 6.27
202 5.64
152 5.06
2014
2015
Dettes à régler
Avances hébergement
Autres avances de tiers
Reliquats de subventions
Autonomie financière
Dettes, avances et reliquats exigibles Autonomie financière
1 228 0.50
145 5.46
LES INDICATEURS FINANCIERS / LES RATIOS
Exercice 2013 2014 2015
Taux moyen de charges à payer 0,29% 0,30% 0,46%
Produits constatés Restes à recouvrer Taux moyen de non recouvrement
Ventes et prestations: 554165,02 8 106,55 1,46%
Dont produits hébergement: 548095,16 748,74 0,15%
Exercice 2013 2014 2015
Taux moyens de non recouvrement 1,36% 1,18% 1,46%
Délais moyens de recouvrement 5 j 4 j 5 j
0.01%
0.01%
0.01%
0%
0%
0%
1%
1%
1%
1%
1%
2%
2011 2012 2013 2014 2015
C’EST FINI !
Merci de votre attention
