Plan d Affaires Renseigne

8/6/2019 Plan d Affaires Renseigne

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RAISON

SOCIALEFentres sur le monde

inc.NOM

COMMERCIAL Fentres sur le monde inc.

ADRESSE 2020, rue du SommetBureau 203Laserre (Qubec) J2Y 2V9

TLPHONE (819) 555-2020 TLCOPIE (819) 555-0202

Dans cette section,

vous devez donnerun bref aperu devotre entreprise etla situer sur lemarch.

COURRIEL [email protected]

DESCRIPTION DELENTREPRISE Fentres sur le monde fabrique des portes et des fentres en bois sur

commande destines principalement au march de la construction rsi-dentielle. Les portes (en bois massif, en bois et en verre ou en bois et enlaiton) et les fentres cadre de bois reprsentent respectivement 90 % et10 % de notre chiffre daffaires brut. Nous vendons nos produits des d-

taillants du sud du Qubec et, de plus en plus, sur les marchs dexpor-tation. Nous avons commenc par cibler le segment des maisons neuvesen 1988 mais, suivant lvolution du march, nous sommes devenus unfournisseur dominant dans le secteur de la rnovation haut de gamme.

PRINCIPAUX FACTEURSDMOGRAPHIQUES,

CONOMIQUES, SOCIAUXET CULTURELS

Nos produits sinscrivent parfaitement dans les grandes tendances socio-conomiques actuelles. Les investissements dans la rnovation ne cessentdaugmenter mesure que la population vieillit : les gens ont davantage

tendance rester la maison et investir dans leur confort( cocooning ). Notre crneau est de surcrot assez bien protg contreles fluctuations du march immobilier tant donn que des portes et desfentres de grande qualit augmentent la valeur de revente des maisons etle confort. En 2001, les travaux de rnovation et de transformation ontreprsent 38,7 % des dpenses des mnages consacres la maisontandis que les agrandissements ont compt pour 24,7 %. De plus, le boisest une matire naturelle qui demeure trs recherche sur les marchsdaujourdhui. Leur aspect chaleureux, leur solidit et la finesse de leurtexture sont des atouts en faveur de nos produits spcialiss.

PRINCIPAUX ACTEURS(fournisseurs, distributeurs et

clients)La fabrication sur commande de portes et de fentres en bois est unsecteur o la concentration est trs leve puisquune poignedentreprises seulement accaparent 75 % du march.

Les marchs de la construction et de la rnovation ont cependant toujours
mailto:info@fen%EA%B4%B2essurlemonde.commailto:info@fen%EA%B4%B2essurlemonde.com


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NATURE DU SECTEURDACTIVIT Le secteur de la menuiserie est stable et bien tabli. Les entreprises

fabriquent une vaste gamme de produits ouvrs, y compris des produits enbois recouverts de mtal et de plastique. Dans ce secteur, les portes(30 %) reprsentent le plus important segment au chapitre de la valeur,suivies des fentres (revtues de bois, daluminium, de mtal et de vinyle,25 %).

Le crneau de march est important et reprsente 25 % de lensemble desventes.

TENDANCES DU SECTEURDACTIVIT

Bien que le secteur de la menuiserie suive gnralement les fluctuationsdans les segments de la construction, de la rparation et de la rfectiondomiciliaires, les investissements demeurent stables. Le march pour desproduits sur commande comme ceux que fabrique Fentres sur le mondeest en rgle gnrale mieux protg contre ces fluctuations.

RGLEMENTATIONGOUVERNEMENTALE Notre secteur dactivit nest assujetti aucune rglementation importante, l'exception des normes environnementales dcrites dans la section 3(plan d'exploitation).

LE MARCHSEGMENT

DE MARCH Le segment de la rparation et de la rnovation est devenu le principaldbouch pour les fabricants de produits de menuiserie. Statistique

Canada valuait ce march 12,8 milliards de dollars canadiens en 2001,dont 1,2 milliard taient consacrs au remplacement et linstallation deportes et de fentres. Ensemble, les provinces de la Colombie-Britannique,du Qubec et de lOntario reprsentent 87 % du march national et lemarch amricain est environ dix fois plus important au chapitre de lavaleur.

PRODUITS

ET SERVICESFentres sur le monde offre des fentres et des portes sur commande dequalit suprieure, ornes de gravures sur verre et dincrustations de laitontout fait uniques. Nos produits ciblent les marchs de milieu et de haut degamme.

Au Canada, Fentres sur le monde doit concurrencer les fabricants deportes artisanales. Du ct des fentres, la concurrence vient desfabricants de fentres en aluminium et vinyle et en vinyle solide. Avec


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ses produits lentrept central des dtaillants, ce qui lui permet de tirer

profit des rseaux de distribution existants. Nos efforts de marketing sontconcentrs en Ontario, au Qubec et dans ltat de New York. lheureactuelle, 30 % des ventes de lentreprise sont conclues avec des dtaillantsde ltat de New York.

TENDANCESDU MARCH

Selon la firme de recherche ABC, trois mnages sur quatre ont dpens delargent en vue deffectuer des travaux de rnovation en 2001. Cetteproportion est relativement constante depuis 1989. Les clients sont de plus

en plus avertis et recherchent des matriaux et une excution de meilleurequalit.

Selon les prvisions d'ABC, on sattend ce que la demande de portesdintrieur augmente au cours des cinq prochaines annes, souslimpulsion de la croissance continue du march de la rnovation. Lesportes en bois, surtout, devraient enregistrer une croissance rapide,particulirement aux tats-Unis o les projets de construction et dernovation sont de plus en plus ambitieux et les maisons, de plus en plusluxueuses et spacieuses.

CONSQUENCESOU FACTEURS DE

RISQUE

Notre entreprise mise dsormais davantage sur les achats desconsommateurs que sur les ventes aux entrepreneurs, ce qui a modifinotre stratgie de marketing. Fentres sur le monde continue de comptersur ses atouts fondamentaux, qui sont les suivants :

des produits de qualit suprieure;des gravures sur verre et des incrustations de laiton uniques en leur

genre;un excellent service;des produits personnaliss, raliss sur commande ;laccs aux rseaux de distribution;des prix avantageux par rapport ceux des fabricants amricains.

STRATGIEPRVUE

Notre stratgie de commercialisation a t roriente pour cibler laclientle des segments de milieu et de haut de gamme et nous concentrersur les magasins de dtail grande surface et les marchs dexportation.Nous avons accru la distribution aux dtaillants, la prsentation auxnouveaux points de vente, la documentation publicitaire et les sondagessur la satisfaction de la clientle.

Nous mettrons laccent sur la qualit de nos produits par rapport ceuxqui sont fabriqus en srie tout en continuant de nous centrer sur lemarch de la rnovation. Nos prix plus avantageux comparativement


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CONCURRENTSCONCURRENTS ET

TYPE DE CONCURRENCETrois grands fabricants canadiens accaparent environ 75 % du segmentdes portes et des fentres : Premdor, Hunt Windows & Doors et FentresPelland. Le reste du march local est approvisionn par plusieursentreprises de la rgion, qui doivent faire face la concurrence desartisans.

FORCESET FAIBLESSES

DES CONCURRENTSLa principale force des grandes entreprises concurrentes repose sur lesconomies dchelle quelles peuvent raliser du fait quelles visentlensemble du march. Compte tenu de leur taille, elles peuventapprovisionner plus facilement les dtaillants partout au Canada.

Hunt Windows & Doors et Fentres Pelland concentrent toutes deux leursefforts sur les fentres en aluminium et en vinyle, et leur entre sur lemarch des fentres cadre de bois ncessiterait un investissement et unroutillage importants. Les deux entreprises offrent aussi des portes, maisseulement titre complmentaire, pour rpondre aux commandes de leurs

clients rguliers.Premdor a dcid de se concentrer sur la fabrication de portes dintrieurunies, mais a galement conclu une entente portant sur la distribution desportes deux vantaux dune entreprise amricaine sur le march canadien.Bien que ces portes soient de moindre qualit que les ntres et quellessoient dpourvues de gravures sur verre et dincrustations de laitondistinctives, elles prsentent une menace pour nos produits, surtout sur lemarch des grandes surfaces.

Les produits des artisans locaux sont ceux qui se rapprochent le plus desntres. Bien que ces artisans soient habituellement en contact troit avecles architectes et les constructeurs locaux, leur taille et la nature plusspcialise de leurs produits les empchent dapprovisionner les grandsdtaillants.

AVANTAGESCONCURRENTIELS

Notre avantage concurrentiel rside dans le crneau que nous avons sunous tailler : nous sommes assez gros pour approvisionner les grands

dtaillants, et en mme temps capables doffrir des produits en bois degrande qualit qui rpondent directement aux gots des acheteurs dessegments de milieu et de haut de gamme. Mme les produits de qualitsuprieure de Premdor ne peuvent rivaliser avec nos ornementations deverre grav et nos incrustations de laiton, et le fait que les entreprisesconcurrentes offrent des produits de srie laisse assez de place auxentreprises spcialises de plus petite taille, comme Fentres sur le

d


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Si votre entreprise est ltape du dmarrage et que vous navez pas encore de clients ou de

fournisseurs, vous auriez quand mme intrt communiquer avec des clients et des fournisseursventuels et inclure des lettres dintention et des donnes dtudes de march pour illustrer votrepotentiel de ventes.

NOM / ADRESSECOND. DEPAIEMENT PRODUITS OU SERVICES VENDUS

CLIENTS

1Otter Lumber12312 Oak RoadWoodstock (Ontario)

60 jours Matriaux de rnovation/rpar.

2 Mga Centre Boily678, chemin CarrBoisjoli (Qubec)


3New England Builders432 Elm StreetRoxborough, NY


4Spearhead Builders3210 United WayJones, NY


INFORMATION SUPPLMENTAIRECest le propritaire rsidentiel ou lentrepreneur local en rnovation qui dcidedacheter ou non les produits de Fentres sur le monde. Au lieu dapprovisionnerles entrepreneurs comme nous le faisions avant, nous vendons maintenant nosproduits aux dtaillants. Nous avons ainsi un meilleur accs notre clientle etnous sommes mme de mieux servir nos clients, de mieux combler leursbesoins et de mieux faire face la concurrence dans les magasins grandesurface.

NOM / ADRESSECOND. DEPAIEMENT PRODUITS OU SERVICES VENDUS

1Sticks & Stones321 Brampton Cres.Boulder (Ontario)

60jours

Bois duvre pr-coup

FOURNISSEURS

2MacLeod Bloedel72 Clearcut WayMississauga (Ontario)

45jours

Bois duvre pr-coup

3 Glass Houses, Inc.20302 Stones DriveToronto (Ontario)

30jours Incrustations de verre

4Hollander Co.193 Golden RdCoquitlam (C.-B.)

30jours

Incrustations de laiton

Teintures Gadbois 30 Teinture pour bois


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PUBLICITET PROMOTION

Parmi les moyens de communication utiliss, mentionnons les dpliants fraispartags, les affiches et prsentoirs aux points de vente au dtail, les brochuressur les produits et le bouche oreille. La publicit directe auprs de lutilisateurfinal est rare dans notre secteur dactivit et, mis part les sondages sur lasatisfaction de la clientle, aucune publicit de ce genre nest prvue.

PRIXET DISTRIBUTION

Les portes ( panneaux et deux vantaux) sont vendues trois dtaillantscanadiens ainsi qu deux dtaillants rgionaux de ltat de New York. Noustirons aussi avantage de leurs rseaux de distribution en expdiant de plusgrandes quantits de produits leur entrept central. Les prix se situent dans letiers suprieur du march.

POLITIQUE ENMATIRE DE SERVICE

LA CLIENTLE

Notre service la clientle est complt par un site Web et une ligne 800 sansfrais permettant dobtenir des renseignements, par des runions trimestriellesavec nos principaux distributeurs et par un conditionnement exclusif des produitsqui comprend des sondages aprs-vente.


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Dans cette section, vous devez dcrire vos installations physiques, c.--d. lemplacement de vos

tablissements, leur capacit actuelle et future, les dtails concernant les baux, lquipement et lesbesoins technologiques ainsi que les lois et rglements applicables en matire denvironnement ou autre.

EMPLACEMENT Fentres sur le monde possde sa propre usine, construite en 1980, Laserre (Qubec).

SUPERFICIE ET CAPACITLe btiment de 6 000 pieds carrs abrite deux chanes de fabrication : lapremire, pour les portes et la seconde, pour les fentres. Les bureaux

noccupent que 10 % de la superficie. Nous prvoyons agrandir ce btimentde 4 000 pieds carrs et avons obtenu le permis municipal ncessaire.

AVANTAGES ET INCONVNIENTSLes installations offrent lavantage dtre situes proximit des entreptsdes dtaillants canadiens. Cependant, comme lentreprise cible maintenantles consommateurs et les dtaillants, le btiment ne compte passuffisamment despace pour des bureaux de vente et une salle dexposition.Lagrandissement prvu nous permettrait de pratiquement doubler nosinstallations pour rpondre la demande de production accrue.

DTAILS CONCERNANT LA LOCATION/PROPRIT

Fentres sur le monde a achet le btiment en 1987 pour la somme de287 000 $.

MATRIEL ETQUIPEMENT

La socit utilise des machines pour la finition du bois et la gravure surverre, mais la majeure partie du matriel sert lassemblage (toupies, tours,etc.). Lge moyen du matriel est de 12 ans, ce qui est acceptable. Dans lecas de la gravure sur verre, nous faisons appel des sous-traitants

spcialiss dans la conception assiste par ordinateur.

DPENSES FUTURES/BESOINS EN MATIRE DE

TECHNOLOGIE

Bien que lquipement soit suffisant pour le niveau de ventes actuel, lacroissance de lentreprise ncessitera lachat de nouveau matriel. Unesomme de 50 000 $ est affecte cette fin, ce qui permettra dajouter unenouvelle chane de production lusine.

RECHERCHEET DVELOPPEMENT

Nos initiatives en matire de recherche et de dveloppement ont port sur

les tudes de march et les besoins des consommateurs afin de dterminerlvolution de leurs gots et de leurs habitudes dachat et dadapter nosproduits en consquence.

CONFORMITAUX NORMES

ENVIRONNEMENTALES

Nous effectuons surtout des travaux dassemblage. Seul le procd deteinture est assujetti des normes environnementales et, cet gard, nousrespectons scrupuleusement la rglementation rgissant llimination des


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Cette section expose votre plan de ressources humaines en prsentant de faon dtaille le

personnel cl ainsi que les politiques et procdures. Si votre entreprise est en pleine expansion,indiquez les ressources qui seront requises lavenir.

NOM OU TITRE(Nbre DE POSTES)

PRINCIPALESRESPONSABILITS

COMPTENCES

1 Monteur (4) Coupe, ponage,incrustation de verre etgravure

Utilisation demachines, fiabilit

PERSONNELCL

2 Entretien gnral etrceptionnaire-

expditeur (1)

Rception-expdition etrparations

Comptences debase, fiabilit

3 Chef de production (1) Surveillant dusine +adjoint pour les processusplus complexes

Connaissancestechniques, gestiondes ressourceshumaines et desprocessus

4 Adjointe de bureau (1) Administration, tenue delivres et soutienadministratif

Connaissance dutravail de bureau,sens de lorganisation

INFORMATION SUPPLMENTAIREDans le cadre de son plan dexpansion, la socit prvoit ajouter un poste demonteur temps plein ainsi quun poste de dessinateur temps partiel ayantdes connaissances de la CAO.

POLITIQUES ET PROCDURESHEURES

DOUVERTURE De 8 h 17 h, habituellement 5 jours/sem., parfois 6

NOMBREDEMPLOYS 7 salaris temps plein et 2 associs

PLAN DEVACANCES

Chaque salari a droit un cong annuel de deux semaines. Lusine ferme sesportes pendant une semaine durant la priode des Ftes de fin danne.

VALUATIONDU RENDEMENT

Cette valuation est conduite annuellement, la mi-janvier. La productivit et la

qualit sont nos deux principaux critres.FORMATION ET

PERFECTIONNEMENT lheure actuelle, la formation des salaris est effectue dans une large mesure linterne. Les employs responsables de la gestion suivent prsentement uneformation sur la gestion intgrale de la qualit. Lentreprise planifie offrirdavantage de formation et obtenir la certification ISO pour donner satisfactionaux clients qui dsirent que les produits soient soumis un contrle de


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Cette section expose en dtail les mesures que lentreprise prvoit prendre lavenir, gnralement

au cours des deux trois prochaines annes.

MESURE CHANCEPLAN DACTION

1 laborer le matriel de soutien des ventes Anne 1: mars

2 Participer au Salon national de lhabitationet de la rnovation

Anne 1: septembre et moissuivants

3 Embaucher un dessinateur cratif Anne 2: juin

4 Conclure des ententes avec trois (3)grands dtaillants

Anne 2: automne

5 Instaurer les normes ISO 9000 et eninformer nos clients

Anne 3

6 Conclure un accord de distribution etngocier les modalits dexpdition auxtats-Unis

Anne 4: fvrier

7 valuer les possibilits et la stratgiedentre en C.-B. et en Ontario

Anne 4: juin

INFORMATION SUPPLMENTAIRE

Au cours des deux ou trois prochaines annes, nos principales activitsporteront sur louverture de nouveaux marchs ou le lancement de nouveauxproduits.


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Dans cette section, vous devez prsenter un rsum des motifs pour lesquels vous voulez obtenir

du financement ainsi quun rsum de vos activits.

OBJECTIFS /DESCRIPTION

DU PROJET

Notre objectif gnral pour les cinq prochaines annes consiste accrotrenos ventes, principalement sur les marchs dexportation (Nouvelle-Angleterre) et dans dautres provinces (Ontario et Colombie-Britannique).Lobjectif ultime est de raliser la moiti de nos ventes brutes ltrangertout en augmentant les ventes au pays.

HISTORIQUE DELENTREPRISE /

NATURE DES ACTIVITS

Constitue en socit de personnes par deux frres, Jonathan et David

Lazure,Fentres sur le monde

a commenc ses activits en 1987. Ellefabriquait alors des portes et des fentres en bois destines au march localde la construction rsidentielle. Sa clientle tait compose de constructeursde maisons neuves de la rgion. Aprs avoir reu plusieurs demandes pourfabriquer des portes deux vantaux sur mesure, lentreprise a dcid dyaffecter des ressources additionnelles. mesure que ce march sedveloppait et que celui de la construction de maisons neuves sessoufflait,ce segment est devenu llment le plus important de nos activits et comptemaintenant pour 90 % de nos ventes.

PRODUITSET SERVICES

Fentres sur le monde fabrique des portes et des fentres en bois surcommande lintention de lindustrie de la construction et de la rnovationrsidentielles. Nos fentres et nos portes sont ornes de dlicates gravuressur verre et dincrustations de laiton et visent les segments de milieu et dehaut de gamme du march.

FINANCEMENTDU PROJET

Travaux dagrandissement 250 000 $Achat de matriel neuf 50 000 $Projet total 300 000 $

Jonathan Lazure, prsident (proprit 70 %)DIRIGEANTS /

CONSEILLERS41 ans. Plus de 20 ans dexprience dans le secteur de la construction, dont12 comme entrepreneur indpendant. Principales responsabilits :marketing, planification dentreprise et activits financires.

David Lazure, secrtaire institutionnel (proprit 30 %)

38 ans. Baccalaurat en commerce de lUniversit Western Ontario. Plus de

11 ans dexprience dans des entreprises de matriaux de construction.Principales responsabilits : ordonnancement de la production, achats,facturation et gestion de bureau.

VALUATIONDES RISQUES ET

PLAN DURGENCE

Nous prvoyons financer notre expansion aux tats-Unis. Nous forgeronstoutefois au besoin des alliances avec des partenaires locaux.


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INSTITUTIONFINANCIRE Nom : Banque RoyaleSuccursale : LaserreNo de domiciliation : 023 98765 110

Adresse : 1999, rue PrincipaleVille : LaserreProvince : Qubec

Code postal : H2Y 2W7Tlphone : (819) 555-5656Tlcopieur : (819) 555-6565Nom et titre de la personne-ressource : Daniel Lamoureux, directeur desuccursale

PICESJUSTIFICATIVES

Ce plan daffaires a t prpar par Mme Hlne Sigouin, consultante engestion.


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ANNEXEPLAN FINANCIER


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RAISON SOCIALE

NOM COMMERCIAL

ADRESSE

TLPHONE TLCOPIE

COURRIEL

TYPE DE SOCIT Socit par actions

ANNE DE FONDATION Fvrier 1986

DERNIERS TATS FINANCIERS Octobre 2003

DERNIER TAT INTRIMAIRE --- ---

SECTEUR INDUSTRIEL Construction

CODE SCIAN 321911

% DE VOS VENTES 10% L'EXPORTATION

[email protected](819) 555-2020 (819) 555-0202

2020, rue du SommetFentres sur le monde

Fentres sur le monde

Bureau 203

Laserre (Qubec) J2Y 1V9

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HISTORIQUE 0.00 0.00 0.00 PROJET 0.00 0.00

ACTIVITS DE VENTE Oct-01 Oct-02 Oct-03 Jan-00 Oct-04 Oct-05 Oct-06Portes 2 vantaux 571,900$ 625,300$ 789,000$ 863,000$ 932,000$ 1,007,000$Portes panneaux 275,400 225,000 218,900 180,000 194,000 210,000Fentres 74,100 83,000 114,300 130,000 140,000 151,000Portes -- nouveau modle 75,000 94,000 127,000

TOTAL ($) 921,400$ 933,300$ 1,122,200$ 0$ 1,248,000$ 1,360,000$ 1,495,000$

ACTIVITS DE VENTE (%)

Portes 2 vantaux 62.1% 67.0% 70.3% 69.2% 68.5% 67.4%Portes panneaux 29.9% 24.1% 19.5% 14.4% 14.3% 14.0%Fentres 8.0% 8.9% 10.2% 10.4% 10.3% 10.1%Portes -- nouveau modle 0.0% 0.0% 0.0% 6.0% 6.9% 8.5%

0 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%

HYPOTHSES / COMMENTAIRES CONCERNANT LES VENTES

Les ventes progresseront comme le prvoit notre plan d'expansion qui vise tendre la distribution d'autres provinces ainsi qu' la

Nouvelle-Angleterre.

Pendant les deux annes de prvisions, les ventes ne seront ralises qu six mois aprs le dbut de l'exercice (le temps que nous

tablissons de bonnes relations de travail avec les distributeurs et les entreprises de transport.

De nouveaux produits seront lancs dans 2 ans, avec la mme positionnement (qualit suprieure)

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Oct-01 Oct-02 Oct-03 Jan-00 Oct-04 Oct-05 Oct-06Stock initial 173,700$ 147,500$ 227,100$ 212,400$ 270,000$ 290,000$Achat des matires 491,900 576,900 611,700 670,000 710,000 778,000Fret et autres droits 18,600 20,300 22,700 25,000 35,000 38,000Autre 3,000 3,000 3,000Stock final (-) 147,500 227,100 212,400 270,000 290,000 270,000

Cot des matires ($) 536,700$ 517,600$ 649,100$ 0$ 640,400$ 728,000$ 839,000$

Main-d'uvre directe 80,800 100,400 120,900 150,000 158,000 166,000Rparation et entretien 4,800 1,000 1,700 2,500 3,000 3,000Services publics 6,400 6,100 6,800 7,000 8,000 9,000Amortissement 20,200 12,200 10,700 12,000 13,000 14,000Cots indirects 18,400 21,200 28,800 32,000 35,000 37,000Autre 12,000 19,200 26,300 33,000 36,000 39,000

COT DES VENTES ($) 679,300$ 677,700$ 844,300$ 0$ 876,900$ 981,000$ 1,107,000$COT DES VENTES (%)

Stock initial 25.6% 21.8% 26.9% 24.2% 27.5% 26.2%Achat des matires 72.4% 85.1% 72.5% 76.4% 72.4% 70.3%Fret et autres droits 2.7% 3.0% 2.7% 2.9% 3.6% 3.4%Autre 0.0% 0.0% 0.0% 0.3% 0.3% 0.3%Stock final (-) 21.7% 33.5% 25.2% 30.8% 29.6% 24.4%

Cot des matires (%) 79.0% 76.4% 76.9% 0.0% 73.0% 74.2% 75.8%

Main-d'uvre directe 11.9% 14.8% 14.3% 17.1% 16.1% 15.0%Rparation et entretien 0.7% 0.1% 0.2% 0.3% 0.3% 0.3%Services publics 0.9% 0.9% 0.8% 0.8% 0.8% 0.8%Amortissement 3.0% 1.8% 1.3% 1.4% 1.3% 1.3%Cots indirects 2.7% 3.1% 3.4% 3.6% 3.6% 3.3%Autre 1.8% 2.8% 3.1% 3.8% 3.7% 3.5%

COT DES VENTES (%) 100.0% 100.0% 100.0% 0.0% 100.0% 100.0% 100.0%

HYPOTHSE / COMMENTAIRES CONCERNANT LE COT DES PRODUITS VENDUS

Le cot des intrants devrait rester constant pendant cette priode. Les prvisions pour les prochaines annes tiennent compte de l'embauche de nouveaux employs (ncessaires pour notre nouveauxproduits)

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Oct-01 Oct-02 Oct-03 Jan-00 Oct-04 Oct-05 Oct-06Salaires (ventes) 38,200$ 46,900$ 52,400$ 58,500$ 60,000$ 63,000$DplacementsPublicit 9,800 3,500 4,800 6,600 7,500 12,000Expdition et livraison 27,400 22,400 27,100 32,800 35,000 38,000AmortissementAutre 8,000 6,000 6,900 7,000 8,500 9,500

Frais des ventes ($) 83,400$ 78,800$ 91,200$ 0$ 104,900$ 111,000$ 122,500$ Salares (gestion) 32,000 30,000 35,000 38,000 42,000 45,000Salaires (employs) 34,400 38,100 41,400 44,000 46,000 48,000Honoraires professionnels 9,900 4,300 4,900 5,200 5,700 6,300Tlcommunications 7,000 9,300 9,100 9,300 8,500 9,500AmortissementFrais de bureau 12,600 13,700 17,100 19,200 22,500 24,000

Assurances et taxesFrais bancaires 14,300 18,500 16,100 17,500 18,500 17,000Intrt sur la dette long terme 29,500 27,700 22,600 20,000 18,000 16,000Mauvaise crances 8,700 2,700 4,200 5,000 6,000 8,000Autre

Frais administratifs ($) 148,400$ 144,300$ 150,400$ 0$ 158,200$ 167,200$ 173,800$ Recherche et dvelop. ($) $25,000

TOTAL DES DPENSES ($) 231,800$ 223,100$ 241,600$ 0$ 288,100$ 278,200$ 296,300$

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17/27

DPENSES (%)

Salaires (ventes) 16.5% 21.0% 21.7% 20.3% 21.6% 21.3%Dplacements 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%Publicit 4.2% 1.6% 2.0% 2.3% 2.7% 4.0%Expdition et livraison 11.8% 10.0% 11.2% 11.4% 12.6% 12.8%Amortissement 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%Autre 3.5% 2.7% 2.9% 2.4% 3.1% 3.2%

Frais des ventes (%) 36.0% 35.3% 37.7% 0.0% 36.4% 39.9% 41.3%Salares (gestion) 13.8% 13.4% 14.5% 13.2% 15.1% 15.2%Salaires (employs) 14.8% 17.1% 17.1% 15.3% 16.5% 16.2%Honoraires professionnels 4.3% 1.9% 2.0% 1.8% 2.0% 2.1%Tlcommunications 3.0% 4.2% 3.8% 3.2% 3.1% 3.2%Amortissement 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%Frais de bureau 5.4% 6.1% 7.1% 6.7% 8.1% 8.1%Assurances et taxes 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%

Frais bancaires 6.2% 8.3% 6.7% 6.1% 6.6% 5.7%Intrt sur la dette long terme 12.7% 12.4% 9.4% 6.9% 6.5% 5.4%Mauvaise crances 3.8% 1.2% 1.7% 1.7% 2.2% 2.7%Autre 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%

Total Admin Expenses (%) 64.0% 64.7% 62.3% 54.9% 60.1% 58.7%Research & Development (%) 0.0% 0.0% 0.0% 8.7% 0.0% 0.0%

TOTAL EXPENSES (%) 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%

HYPOTHSES / COMMENTAIRES CONCERNANT LES DPENSES

A5


18/27


Oct-01 Oct-02 Oct-03 Jan-00 Oct-04 Oct-05 Oct-06Ventes totales 921,400$ 933,300$ 1,122,200$ 0$ 1,248,000$ 1,360,000$ 1,495,000$Cot des ventes total 679,300 677,700 844,300 0 876,900 981,000 1,107,000

Bnfice brut 242,100$ 255,600$ 277,900$ 0$ 371,100$ 379,000$ 388,000$

Frais de vente 83,400$ 78,800$ 91,200$ 0$ 104,900$ 111,000$ 122,500$

Frais administratifs 148,400 144,300 150,400 0 158,200 167,200 173,800Recherche et dvelop. 0 0 0 0 25,000 0 0

Dpenses totales 231,800$ 223,100$ 241,600$ 0$ 288,100$ 278,200$ 296,300$

BNFICE D'EXPLOITATION 10,300$ 32,500$ 36,300$ 0$ 83,000$ 100,800$ 91,700$

Autres revenusPostes hors exploitation

Bnfice avant impts 10,300$ 32,500$ 36,300$ 0$ 83,000$ 100,800$ 91,700$

Impts court termeImpts reports

Bnfice net 10,300$ 32,500$ 36,300$ 0$ 83,000$ 100,800$ 91,700$

AmortissementPostes hors caisse 0$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0$ 0$

DividendesMARGE BRUTE 10,300$ 32,500$ 36,300$ 0$ 83,000$ 100,800$ 91,700$

D'AUTOFINANCEMENT

HYPOTHSE / COMMENTAIRES CONCERNANT L'TAT DES RSULTATS

A6


19/27

ACTIF PASSIFEncaisse 2,800$ 110,000$Comptes clients - Commerce 127,600 69,200Comptes clients - Autre 1,300 9,200

Inventaire 147,600 32,900Frais pays d'avance 2,300 Impts payer 2,700

Actif court terme 281,600$ 224,000$ Terrain 248,600$ 196,600$Btiment 64,100Mobilier et agencements 15,800Machinerie et outillage 19,800 260,700$Autre 15,000

Immobilisations nettes 299,200$ 60,000$

Recherche et dveloppement 38,200Autres actifs 2,100

Autres actifs 2,100$ TOTAL CAPITAUX PROPRES 98,200$

ACTIF TOTAL 582,900$ PASSIF + CAPITAUX PROPRES 582,900$

Dette long terme

2003

Prt bancaireComptes fournisseursCharges payer

Tranche de la dette L.T.

Passif court terme

Actions ordinairesActions privilgesBnfices non rpartisSurplus d'apport

Avances des actionnaires

Passif long terme

A7


20/27

ACTIF PASSIFEncaisse 3,100$ 160,000$Comptes clients - Commerce 140,400 76,100Comptes clients - Autre 1,400 10,100

Inventaire 162,400 36,200Frais pays d'avance 2,500 Impts payer 3,000

Actif court terme 309,800$ 285,400$ Terrain 273,500$ 216,300$Btiment 70,500Mobilier et agencements 17,400Machinerie et outillage 21,800 286,800$

Autre 16,500Immobilisations nettes 329,200$ 66,000$

Recherche et dveloppement 3,100Autres actifs 2,300

Autres actifs 2,300$ TOTAL CAPITAUX PROPRES 69,100$

ACTIF TOTAL 641,300$ VALEUR NETTE 641,300$

2004

Passif court terme

Bnfices non rpartis

A8


21/27

2004 jan fv mars avr mai juinRecouvrement - ventes 113,900$ 102,700$ 99,800$ 99,500$ 97,000$ 115,000$Prts et investissements 200,000Vente d'actifsAutre

Prov. Fonds - Total 113,900$ 102,700$ 99,800$ 299,500$ 97,000$ 115,000$ Paiement des achats 47,200$ 44,600$ 44,500$ 44,700$ 53,000$ 58,000$Main-d'uvre directe 13,900 13,900 13,900 13,900 13,900 13,900Rparations et entretienServices publics et taxesFrais de vente 6,100 6,100 6,400 6,400 6,100 6,100Frais administratifs 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000Intrt 4,100 3,600 3,600 3,700 3,700 3,700Paiement de la dette 3,800 3,800 3,800 3,800 4,200 4,200

Autre 5,300 5,300 10,300 10,300Utilis. Fonds - Total 92,400$ 89,300$ 94,500$ 94,800$ 92,900$ 97,900$

Excdent / (dficit) 21,500$ 13,400$ 5,300$ 204,700$ 4,100$ 17,100$Encaisse au dbut -142,300 -120,800 -107,400 -102,100 102,600 106,700

ENCAISSE / PRT REQUIS -120,800$ -107,400$ -102,100$ 102,600$ 106,700$ 123,800$

2004 (suite) juil aot sep oct nov dcRecouvrement - ventes 99,800$ 110,000$ 102,000$ 120,000$ 125,000$ 102,000$

Prts et investissementsVente d'actifsAutre

Prov. Fonds - Total 99,800$ 110,000$ 102,000$ 120,000$ 125,000$ 102,000$

Paiement des achats 46,500 55,000 50,000 53,000 52,000 58,000Main-d'uvre directe 14,500 14,500 14,500 14,500 14,500 14,500Rparations et entretien 3,000 3,000 3,000Services publics et taxes 5,000 6,000

Frais de vente 6,000 6,100 6,400 6,400 6,400 6,400Frais administratifs 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,500Intrt 3,700 3,700 3,700 3,700 3,700 3,700Paiement de la dette 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200Autre 2,500

Utilis. Fonds - Total 97,400$ 95,500$ 93,800$ 96,800$ 92,800$ 105,300$

Excdent / (dficit) 2,400$ 14,500$ 8,200$ 23,200$ 32,200$ -3,300$Encaisse au dbut 123,800 126,200 140,700 148,900 172,100 204,300

ENCAISSE / PRT REQUIS 126,200$ 140,700$ 148,900$ 172,100$ 204,300$ 201,000$

A9

BUDGET DE CAISSE (SUITE)


22/27

BUDGET DE CAISSE (SUITE)

2005 jan fv mars avr mai juinRecouvrement - ventes 125,300$ 113,000$ 109,800$ 109,500$ 106,700$ 126,500$Prts et investissementsVente d'actifsAutre

Prov. Fonds - Total 125,300$ 113,000$ 109,800$ 109,500$ 106,700$ 126,500$

Paiement des achats 51,200$ 60,500$ 55,000$ 58,300$ 57,200$ 63,800$Main-d'uvre directe 14,500 14,500 14,500 14,500 14,500 14,500Rparations et entretien 3,300 3,300 3,300Services publics et taxes 5,500 6,600Frais de vente 6,600 6,700 7,000 7,000 7,000 7,000Frais administratifs 12,500 12,500 12,500 12,500 12,500 12,500Intrt 3,700 3,700 3,700 3,700 3,700 3,700Paiement de la dette 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200

AutreUtilis. Fonds - Total 101,500$ 102,100$ 100,200$ 103,500$ 99,100$ 112,300$

Excdent / (dficit) 23,800 10,900 9,600 6,000 7,600 14,200Encaisse au dbut 201,000 224,800 235,700 245,300 251,300 258,900


2005 (suite) Jul Aug Sept Oct Nov DecRecouvrement - ventes 109,500$ 121,000$ 112,000$ 132,000$ 130,000$ 120,000$Prts et investissementsVente d'actifsAutre

Prov. Fonds - Total 109,500$ 121,000$ 112,000$ 132,000$ 130,000$ 120,000$

Paiement des achats 51,000$ 60,500$ 55,000$ 58,300$ 57,200$ 63,800$Main-d'uvre directe 14,500 14,500 14,500 14,500 14,500 14,500Rparations et entretien 3,300 3,300 3,300Services publics et taxes 5,500 6,600Frais de vente 6,600 6,710 7,040 7,040 7,040 7,040Frais administratifs 12,500 12,500 12,500 12,500 12,500 13,000Intrt 3,700 3,700 3,700 3,700 3,700 3,700Paiement de la dette 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200Autre 2,400

Utilis. Fonds - Total 103,700$ 102,110$ 100,240$ 103,540$ 99,140$ 112,840$

Excdent / (dficit) 5,800$ 18,890$ 11,760$ 28,460$ 30,860$ 7,160$Encaisse au dbut 273,100 278,900 297,790 309,550 338,010 368,870


A10

HYPOTHSES / COMMENTAIRES CONCERNANT LE BUDGET DE CAISSE


23/27

HYPOTHSES / COMMENTAIRES CONCERNANT LE BUDGET DE CAISSE

A11


24/27

2003 2004Terrain 150,000$BtimentMachinerie et outillage 50,000Mobilier et agencements

Recherche et dveloppement

Total Assets 200,000$ 0$

Fonds de roulement

Total Others $0 $0

Prt existant 1Crancier

ObjetType

Prt termeGarantie

Solde

Date d'chance

Taux d'intrt

Remboursement Mensuel Capital + intrt

HYPOTHSES / COMMENTAIRES CONCERNANT LES BESOINS FINANCIERS

Un prt sera ncessaire afin que nous puissions atteindre nos objectifs de vente pour l'anne 2.

Banque d'pargne du Canadaquipement

quipement, lettre de crdit

8.90%

Mars 2005

150,000$

A12


25/27

HISTORIQUE 0.00

Oct-01 Oct-02Endettement court terme 1.26 1.09Anciennet des comptes clients 50.36 54.70Rotation des stocks 4.60 4.17Couverture des intrts 0.35 1.17

Dette terme Valeur nette 1.85 0.87Rendement du capital investi (%) - -Rendement de l'actif (%) 1.77 5.07Rotation de l'actif (fois) 1.58 1.46Ratio des liquidits 2.86 0.85

COMMENTAIRES CONCERNANT LES INDICATEURS DE RENDEMENT

A13


26/27

DIRIGEANT / PROMOTEUR N1NOM DE FAMILLE

PRNOMS

ADRESSE

DATE DE

TLPHONE (BUREAU) 819-555-5020 819-555-2003 NAISSANCECOURRIEL

si moins de 3 ans pour l'employeur actuel)

EMPLOYEUR ACTUEL ANCIEN EMPLOYEUR

TLPHONE DE L'EMPLOYEUR TLPHONE

EMPLOYEUR DEPUIS QUAND? 15 ans DEPUIS QUAND?

SALAIRE 58,000 $ SALAIRE

FAMILLE

TAT CIVIL MariPERSONNES CHARGE 2 excluant votre conjoint(e)

NOM DE VOTRE CONJOINT(E) SON EMPLOYEUR

PRNOM TLPHONE

DATE DE NAISSANCE DEPUIS QUAND? 9 ansEMPLOI SALAIRE 67,000 $

SITUATION FINANCIRE Montant annuel125,000$15,000$

0$140,000$

ACTIF PASSIFEncaisse 6,000$ Emprunts bancaires (solde) 25,000$

RER 85,000 Cartes de crdit 2,500Assurence-vie (valeur rsiduelle) 500,000 Prt hypothcaire 180,000Immobilier (valeur actuelle) 230,000 0Vhicules 32,000 0Placements (valeur en $) 8,000 PASSIF TOTAL 207,500$Mnage 5,000

0ACTIF TOTAL 866,000$ VALEUR NETTE 658,500$

Jonathan

[email protected]

Autre passif

102, rue de l'Orme

Lazure

Sources de revenu

11/7/1962

819-555-9928Marie

V-p, finances5/26/1963

Lazure

mme

Commentaires

Fentres sur le monde

Laserre (Qubec) J2O 3T3

Communications Monitel

MAISON

A14

DIRIGEANT / PROMOTEUR N2


27/27

NOM DE FAMILLE

PRNOMS

ADRESSE

DATE DETLPHONE (BUREAU) 519-555-5020 519-555-2293 NAISSANCE

COURRIEL

si moins de 3 ans pour l'employeur actuel)

EMPLOYEUR ACTUEL ANCIEN EMPLOYEUR

TLPHONE DE L'EMPLOYEUR TLPHONE

EMPLOYEUR DEPUIS QUAND? 12 ans DEPUIS QUAND?SALAIRE 47,000 $ SALAIRE

FAMILLETAT CIVIL Clibataire

PERSONNES CHARGE 0 excluant votre conjoint(e)

NOM DE VOTRE CONJOINT(E) SON EMPLOYEUR

PRNOM TLPHONE

DATE DE NAISSANCE DEPUIS QUAND?

EMPLOI SALAIRE

SITUATION FINANCIRE Montant annuel47,000$

0$0$

47,000$

ACTIF LIABILITIESEncaisse 3,000$ Emprunts bancaires (solde) 5,000$RER 60,000 Cartes de crdit 6,000

Assurence-vie (valeur rsiduelle) 500,000 Prt hypothcaire 150,000Immobilier (valeur actuelle) 180,000 0Vhicules 6,000 0Placements (valeur en $) 0 PASSIF TOTAL 161,000$Mnage 6,000

0ACTIF TOTAL 755,000$ VALEUR NETTE 594,000$

2203, rue Bord du lac

Lazure

David

Laserre (Qubec) J2O 2T0

9/7/1965

Fentres sur le mondeMme

[email protected]

Sources de revenu CommentairesFentres sur le monde

Autre passif

MAISON

A15

Documents

Plan d Affaires Renseigne