Feuil1PROGRAMME REVISION/ ACCOMPAGNEMENT BILAN 2014

MOIS SEMAINE DE TRAVAILTYPES DE TACHESDOCUMENTS UTILISESDETAILS DES TRAVAUX A EFFECTUERDecember-14Semaine 52Vrification de classe 1Procs verbaux d'AGLes documents nous donnerons un aperu des ventuellesAffectation du rsultat (TB 10)augmentations du capital ou d'emprunts ainsi que du TbTablx d'empruntsd'affectation du rsultat en cas de modifications des ltsContrats de prtsci-dessus citsJanuary-15Semaine 1Vrification de classe 2Les factures d'acquisitionsContrler les critures d'enregistrement des nouvelles Tablx d'amortissementacquisitions d'immobilisations ainsi que leurs facturescontrats de prts, reu des dptsVrifier si ces factures ont t correctement affectes auSemaine 2et cautionnements, titres ventuelstablx d'amortissement ainsi que la bonne application des taux.de participation et relevs bancaires.Vrifier l'existence de titres ventuels de participations.Livres d'inventaires.Vrifier avec GL et factures les immo-encoursSemaine 3vrification de la classe 3Fiche d'inventaire des stocksSassurer de lexistence dun tat dinventaire de stock Semaine 4les factures d'achatsde fin danne, et contrler la valorisation dudit stocks Semaine 5les factures d'importationsfaire un recoupement avec les importations/justifier lescots de revient (base importation)February-15Semaine 6vrification de la classe 4Balance et grands livres des tiers clients etApprcier la cohrence des soldes. Vrifier les soldes aprsfournisseurslettrages de tous les comptes tiers clients et fournisseursSemaine 7Factures, chques de rglements effets, justifier les soldes restant partir des factures et avancestraitesVrifier, toujours aprs lettrage si au 31/13 le montant restant Semaine 8Fiches de paie (salaires) tablx extra-compta descorrespond la dernire fiche de paie, ainsi qu'aux arrirs,Semaine 9prts aux salaris, dclarations CNPS,aux dernires dclarations fiscales et sociales. Justifier touts les Dclarations fiscales (avis d'imposition)rglements des dclarations partir des relevs bancaires.March-15Semaine 10relevs bancaires, contrat, conventions CCDterminer le monant final des conventions CC via les PV AGSemaine 11Tb dcomptes des rgularisations/provisionset voir si les IRC ventuels ont t pays, justifier les autres Semaine 12rgularisations et les provisions (via tablx de provisions)Semaine 13vrification de la classe 5GL banques, relevs bancaires, GL caisse,Vrifier tous les rapprochement bancaires, les ordres de virements, Semaine 14PV de caisse, ordre de virement, bordereauxles soldes antrieurs de rapprochement, contrler le PV dede versements et de remises, effets, chques caisse au 31/13 l'aide du GL de caisse au 31/13April-15Semaine 15vrification de la classe 6Toutes les factures (achats, import, services, dclarations)Vrifier l'existence et l'exhaustivit des factures afin de faire si il y aSemaine 16vrification de la classe 7Toutes les factures (ventes, export, services, dclarations)lieu un ventuel reclassement des comptes pralablement utilissSemaine 17vrification de la classe 8factures cessions, tableaux d'amortissements des sortiesVrifier les critures de cession l'aide du tablx des sortiesSemaine 18Tablx de rsultat du BICVrifier le tablx de rsultat et le montant du BIC passer.

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