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[XLS]Analyse financiè · Web viewTitle Analyse financière Subject Analyse économique d'un projet d'entreprise Author EMERGENCE PAU Description Correction des calculs lié aux emprunts

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Analyse financire

MODE D'EMPLOICopyright 2010-2012 Franois LOUPSignaler un bug : [email protected]

&CPrviTab
&CEMERGENCE - Pau

Prvisionnel financier PrviTab Version 1-3 - Licence GNU GPLMises jour : Option possible entre dossier complet et simplifi - Cration d'une feuille de saisie des salaires avec % augmentations - Prise en compte des associations loi 1901 : calcul de la taxe sur les salaires, prise en compte des subventions d'exploitation - calcul de la contribution la formation professionnelle et taxe d'apprentissage - modification de saisie de la TVA par produit - TVA moyenne du stock initial - meilleure gestion des dcalages de prts - modifs mineures diverses. CONSIGNES D'UTILISATION A LIRE ATTENTIVEMENT*Ce classeur fonctionne sous Excel 97, 2003 et 2007 et suprieur (ce dernier sous mode compatibilit avec les prcdents) 1) Avant toute chose, il faut imprativement autoriser les itrations. Pour cela: dans Excel 97 ou 2003 : - Aller dans Outils, Options, Calcul et cocher la case Itration.2) Activer galement les Macros : Dans Excel :- Outils, Options, Scurit et bouton Options Macros. Cocher la scurit minimale.

2) On peut choisir entre version complte ou simplifie du prvisionnel. Ce choix s'opre dans la feuille "PRESENTATION 1" et il n'est pas irrversible. La version simplifie peut tre utilise lorsqu'on ne souhaite pas d'volution mensuelle des chiffre d'affaires ou de trsorerie et supprime l'affichage des feuilles correspondantes.

3) Ne saisir de donnes que dans les cases en jaune ple, sinon on risque de dtruire une formule. En principe, le classeur est protg, mais on peut le dprotger aisment, ce qui permettra aux familiers d'Excel d'adapter le classeur des cas particuliers, par exemple en modifiant les formules. N'oublions pas que PrviTab est un logiciel libre.

4) La grande majorit des formes d'entreprises a t prvue. Les activits agricoles et artistes-auteurs n'ont cependant pas t incluses pour le moment. Cela pourra se faire en cas de ncessit l'usage.

5) Il est fortement conseill de conserver bien l'abri un original vierge du classeur, qu'on reprendra pour chaque nouveau projet. Repartir d'un projet existant est coup sr source d'erreurs . Donner un nom significatifau classeur du projet (ex: version_avec_TVA_emprunt_10000.xls). Ce nom est report sur la page de garde.

6) Ce prvisionnel inclut le calcul des cotisations sociales des TNS. Ne saisissez que les rmunrations et les salaires bruts, indiquez les montants mensuels et ne vous occupez pas des cotisations sociales calcules automatiquement. Compte tenu de la complexit des calculs, les montants obtenus ne sont que des approximations. Rappelons que le porteur de projet peut toujours demander des abattements en cas de faiblesse de l'activit. Les rgimes micro-social et micro-fiscal sont pris en compte.Les taux et montants varis peuvent tre modifis dans les zones de saisies jaunes (feuille "DONNEES EXTERNES").

7) Les diverses structures d'entreprises et leurs limites lgales sont supposes connues. Seuls les modes de calcul des diffrentes charges sont automatiss.

8) Impression du dossier complet , slectionner les feuilles par Ctrl+clic sur les onglets (attention, vrifier auparavant la mise en page avec "aperu des sauts de page").

9) En cas de valeurs anormales dans les cellules calcules, un bouton permet de rgnrer les macros permet de dbloquer la situation par une remise zro des macros (sans modifications des donnes et options choisies). Ce bouton n'apparat pas l'impression.

* Voir galement la notice d'utilisation complte.

This program is free software: you can redistribute it and/or modify it under the terms of the GNU General Public License as published by the Free Software Foundation, either version 3 of the License, or (at your option) any later version.

This program is distributed in the hope that it will be useful, but WITHOUT ANY WARRANTY; without even the implied warranty of MERCHANTABILITY or FITNESS FOR A PARTICULAR PURPOSE. See the GNU General Public License for more details.

You should have received a copy of the GNU General Public License along with this program. If not, see .

&CEMERGENCE - Pau
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PAGE DE GARDE00Dbut d'activit prvu le :6/30/08DOSSIER FINANCIER PRVISIONNEL17 January 2008PREVITAB 1-3Franois LOUP - Accompagnement de la cration d'activit18, rue Bourbaki 64000 PAU - 06 07 40 91 [email protected] prvisionnel a t tabli sur la base des donnes d'activit et de charges fournies par le porteur de projet et sous sa responsabilit

&C&13Version de ce dossier : &F&Rpage &P
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SOMMAIRESOMMAIREPrsentation 1Prsentation 2Dtail des investissementsPlan d'investissementCalcul des amortissementsBilan de dbut d'activitDtail de calcul du chiffre d'affairesDtail mensuel du CA et des charges variablesRsultat prvisionnel 3 ansChiffres d'affaires annuels, mensuels et journaliersSoldes intermdiaires de gestionCalcul du besoin en fonds de roulement (hors stock)Plan de financement 3 ansVentilation mensuelle des encaissements et chargesPlan de trsorerie 12 moisGraphique de trsoreriePoint mort d'activit0000000

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DONNEES EXTERNESDONNEES EXTERNESMise jour : janvier 2012Donnes TVATVA sur investissements :19.60%TVA sur ventes :19.60%TVA sur achats :19.60%Note :Vous avez choisi le dossier simplifi, avec un taux de TVA unique, gal celui sur achats indiqu ci-contre, cellule E11Taux moyen pour le stock initial :19.60%Seuils cotisations socialesPlafond annuel de la SS :36,372.00 SMIC Horaire brut :9.22 Base calcul alloc familiales :399.00 Artisans : plafond 135,138 Artisans : plafond 2141,408 TAUX SUR CA pour micro-entreprises et auto-entrepreneursActivitPlafonds de CA 2012: Vte de marchandises : 83 200 Prestations services : 33 300Taux formation professionnelle (depuis 2011)Taux de cotisations micro-socialTaux prlvement fiscal libratoireCoefficient d'abattement pour frais professionnelsVente de marchandises112.00%1.00%71.00%3.00%6.00%9.00%Fourniture de denres emporter ou consommer sur place0.10%12.00%1.00%71.00%221.30%1.70%50.00%5.40%10.70%16.00%Fourniture de logement (htels, chambres d'htes, gtes ruraux ou meubls de tourisme)321.30%1.70%50.00%5.40%10.70%16.00%421.30%2.20%34.00%5.40%10.70%16.00%Autres prestations de services commerciales0.20%21.30%1.70%50.00%518.30%2.20%34.00%5.30%9.20%13.80%Autres prestations de services artisanales (hors Alsace)0.30%21.30%1.70%50.00%Activits librales relevant du Rgime social des indpendants (RSI) au titre de l'assurance vieillesse0.20%21.30%2.20%34.00%l'assurance vieillesseActivits librales relevant de la Cipav au titre de l'assurance vieillesse0.20%18.30%2.20%34.00%COTISATIONS SOCIALES rgime Micro-social avec ACCREActivitTaux de cotisations 4 premiers trimestres civilsTaux de cotisations 4 trimestres civils suivantsTaux de cotisations 4 trimestres civils suivantsVente de marchandisesFourniture de denres emporter ou consommer sur place3.00%6.00%9.00%Fourniture de logement (htels, chambres d'htes, gtes ruraux ou meubls de tourisme)Autres prestations de services commerciales ou artisanales5.40%10.70%16.00%Activits librales relevant du Rgime social des indpendants (RSI) au titre de5.40%10.70%16.00%l'assurance vieillesseActivits librales relevant de la Cipav au titre de l'assurance vieillesse5.30%9.20%13.80%Donnes de la Contribution Economique Territoriale (CET) *Montant local minimum de la CET (fix par la commune ) :500 Taux de rfrence de la commune :32%Valeur locative du local utilis :Donnes fiscales ISBnfice limite d'application du taux rduit de l'IS :38,120 Taux normal de l'IS :33.33%Taux rduit de l'IS :15.00%Donnes salarialesCoefficient moyen charges patronales/salaire brut pour les salaris :42.00%Coefficient moyen charges patronales/salaire brut (contrats aids) :20.00%Coefficient moyen charges patronales/salaire brut pour les dirigeants salaris :36.00%(les dirigeants ne cotisent pas aux ASSEDIC)Coefficient moyen charges patronales/salaire brut pour les apprentis :0.00%Coefficient moyen charges salariales/salaire brut :22.00%Taxe d'apprentissage :0.50%Formation professionnelle (effectifeffectif20):1.60%Taxes sur les salairesTauxTranche Sal.Taux progressif% CA exo TVA% de TS4.25%Jusqu'7,604 0%0%10%0%8.50%Jusqu'15,185 11%2%12%4%13.60%Au-dessus de15,185 13%6%14%8%Exonration en-dessous de :840 15%10%16%12%Application d'une dcote des 3/4 jusqu' :1,680 17%14%18%16%Abattement pour associations de moins de 30 salaris :6,002 19%18%20%20%000000

NOTE SUR LA CET* La Taxe Professionnelle est remplace en 2010 par la Contribution Economique Territoriale (CET). Un simulateur existe cette adresse : http://www3.finances.gouv.fr/formulaires/dgi/2010/CET/ Pas de CET la premire anne. Pour les annes 2 et 3, il faut connatre la valeur locative du local ramene aux M utiliss et le taux appliqu par la commune, qu'on trouve en 2me page du simulateur ("Taux de rfrence") selon le dpartement et la commune et qu'on reportera cellule D54.Pour la valeur locative, la trouver dans l'avis de taxe d'habitation si on travaille chez soi, ou la demander au propritaire.Ne rien mettre dans les cases "Taux des syndicats de communes" et "Taux des taxes spciales d'quipement", en attendant mieux. La CET sera calcule automatiquement par PrviTab .Pas de CET pour les autoentrepreneurs les 3 premires annes s'ils ont choisi le prlvement fiscal libratoire. PrviTab en tient compte.
Modifier selon montant officiel
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