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Bilan Comptable Exercice 2011/2012. Documents officiels le Compte de Résultat le Bilan. À Savoir. Exercice: du 1 er novembre 2011 au 31 octobre 2012 Toutes les recettes et dépenses doivent faire l’objet d’une pièce comptable Comptabilité d’engagement: - PowerPoint PPT Presentation
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Bilan ComptableExercice 2011/2012
• Documents officiels– le Compte de Résultat– le Bilan
• Exercice: du 1er novembre 2011 au 31 octobre 2012
• Toutes les recettes et dépenses doivent faire l’objet d’une pièce comptable
• Comptabilité d’engagement:
enregistrement des charges et des produits au moment où on les constate
À Savoir
Bilan
BILAN au 31/10/2011
ACTIF PASSIF
N N-1 N N-1
Actif Immobilisé 0 Réserves 22242,89 22287,35
Actif Circulant 12. Résultats de l'exercice 1779,23 -663,28
37. Stock de marchandises 5911,00 2188,30 157. Provisions pour charges à répartir sur plusieurs exercices
41. Créances Clients et comptes rattachés 900,00 1012,00 41. Dettes Fournisseurs et comptes rattachés 923,92 1971,64
Disponibilités 35635,04 35395,41 Divers
Formation Musique 2012/2013 15000,00 15000,00
provisions 2500
Total Actif 42446,04 38595,71 Total Passif 42446,04 38595,71
Compte de résultat
CHARGES PRODUITS
60. Achats 70. Ventes de Produits Finis, Prestations de services, Marchandises
601. Achat stockés - matières premières et fournitures 6817,2 701. Ventes de produits finis
604. Achat d'études et prestations de services 8600 16800,00 706. Prestations de services 2190 5290,00
6063. Fournitures d'entretien et de petits équipements 186,38 42,61 707. Ventes de marchandises 2921,1 2962,20
6064. Fournitures administratives 15,9 10,30
607. Achats de marchandises 0 1588,83 74. Subventions d'Exploitations 17000 18000,00
61. Services Extérieurs 75. Autres produits de gestion courante
611. Sous traitance générale 150 3074,62 756. Cotisations 1400 1300,00
6161. Primes d'assurance multirisques 364 349,00 758, produits divers 124,38 22,43
6187. Prestations administratives 0 43,00 768. Autres produits financiers 445,68 303,65
62. Autres Services Extérieurs
6234 Cadeaux 700 87,41
6236. Catalogues et imprimés 84,49 610,54
6238. Dons courants
6251. Voyages et déplacements 2572,13 4971,76
6257. Réceptions 265,71 931,43
6263. Affranchissements 87,96 17,66
627.Services bancaires et assimilés 40,42 43,20
DADP 5500
charges exceptionnelles 640,44
6037. Variation des stocks de marchandises -3722,7 -28,80
Total Charges 22301,93 28541,56 Total Produits 24081,16 27878,28
EXEDENT 1779,23 perte