SAP CONTROLE DE GESTION Planification des centres de coûts de fabrication

8/16/2019 SAP CONTROLE DE GESTION Planification des centres de coûts de fabrication

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EHP4 for SAP ERP6.0

Mars 2010

Français

Planification des centresde coûts de fabrication(176)

SAP AGDietmar-Hopp-Allee 16D-610 !all"orf

Allema#ne

$%siness Pro&ess Do&%mentation



SAP Best Practices Planifi&ation "es &entres "e &o'ts "e fa(ri&ation ) $PD

Copyright

* 2010 SAP AG. All ri#+ts reser,e".

o part of t+is p%(li&ation ma (e repro"%&e" or transmitte" in an form or for an p%rpose /it+o%t t+e epresspermission of SAP AG. +e information &ontaine" +erein ma (e &+an#e" /it+o%t prior noti&e.

Some soft/are pro"%&ts marete" ( SAP AG an" its "istri(%tors &ontain proprietar soft/are &omponents ofot+er soft/are ,en"ors.

Mi&rosoft3 !in"o/s3 E&el3 %tloo3 an" Po/erPoint are re#istere" tra"emars of Mi&rosoft 5orporation.

$M3 D$23 D$2 7ni,ersal Data(ase3 Sstem i3 Sstem i83 Sstem p3 Sstem p83 Sstem 3 Sstem 93 Sstem9103 Sstem 93 9103 93 iSeries3 pSeries3 Series3 9Series3 eSer,er3 9:;M3 9:S3 i8:S3 S:<03 S:<03S:4003 AS:4003 S:<0 Parallel Enterprise Ser,er3 Po/er;M3 Po/er Ar&+ite&t%re3 P!ER6=3 P!ER63P!ER8=3 P!ER83 P!ER3 penPo/er3 Po/erP53 $at&+Pipes3 $la"e5enter3 Sstem Stora#e3 GPFS3HA5MP3 REA3 D$2 5onne&t3 RA5F3 Re"(oos3 S:23 Parallel Ssple3 M;S:ESA3 A>3 ntelli#ent Miner3!e(Sp+ere3 etfinit3 i,oli an" nformi are tra"emars or re#istere" tra"emars of $M 5orporation.

?in% is t+e re#istere" tra"emar of ?in%s or,al"s in t+e 7.S. an" ot+er &o%ntries.

A"o(e3 t+e A"o(e lo#o3 A&ro(at3 PostS&ript3 an" Rea"er are eit+er tra"emars or re#istere" tra"emars of A"o(e Sstems n&orporate" in t+e 7nite" States an":or ot+er &o%ntries.

ra&le is a re#istere" tra"emar of ra&le 5orporation.

7>3 >:pen3 SF:13 an" Motif are re#istere" tra"emars of t+e pen Gro%p.

5itri3 5A3 Pro#ram ei#+(or+oo"3 MetaFrame3 !inFrame3 ;i"eoFrame3 an" M%lti!in are tra"emars orre#istere" tra"emars of 5itri Sstems3 n&.

HM?3 >M?3 >HM? an" !<5 are tra"emars or re#istere" tra"emars of !<5@3 !orl" !i"e !e(5onsorti%m3 Massa&+%setts nstit%te of e&+nolo#.

a,a is a re#istere" tra"emar of S%n Mi&rosstems3 n&.

a,aS&ript is a re#istere" tra"emar of S%n Mi&rosstems3 n&.3 %se" %n"er li&ense for te&+nolo# in,ente" an"implemente" ( ets&ape.

SAP3 R:<3 SAP et!ea,er3 D%et3 PartnerE"#e3 $Desi#n3 5lear Enterprise3 SAP $%siness(Be&ts Eplorer3an" ot+er SAP pro"%&ts an" ser,i&es mentione" +erein as /ell as t+eir respe&ti,e lo#os are tra"emars orre#istere" tra"emars of SAP AG in German an" ot+er &o%ntries.

$%siness (Be&ts an" t+e $%siness (Be&ts lo#o3 $%siness(Be&ts3 5rstal Reports3 5rstal De&isions3 !e(ntelli#en&e3 >&elsi%s3 an" ot+er $%siness (Be&ts pro"%&ts an" ser,i&es mentione" +erein as /ell as t+eirrespe&ti,e lo#os are tra"emars or re#istere" tra"emars of SAP Fran&e in t+e 7nite" States an" in ot+er&o%ntries.

All ot+er pro"%&t an" ser,i&e names mentione" are t+e tra"emars of t+eir respe&ti,e &ompanies. Data&ontaine" in t+is "o&%ment ser,es informational p%rposes onl. ational pro"%&t spe&ifi&ations ma ,ar.

+ese materials are s%(Be&t to &+an#e /it+o%t noti&e. +ese materials are pro,i"e" ( SAP AG an"its affiliate" &ompanies CSAP Gro%p for informational p%rposes onl3 /it+o%t representation or/arrant of an in"3 an" SAP Gro%p s+all not (e lia(le for errors or omissions /it+ respe&t to t+ematerials. +e onl /arranties for SAP Gro%p pro"%&ts an" ser,i&es are t+ose t+at are set fort+ int+e epress /arrant statements a&&ompanin# s%&+ pro"%&ts an" ser,i&es3 if an. ot+in# +ereins+o%l" (e &onstr%e" as &onstit%tin# an a""itional /arrant.

* SAP AG Pa#e 2 "e 42




Symboles

Symbole Signification

mportant

Eemple

Remar%e

Re&omman"ation

Sntae

Conventions typographiques

ormat !escription

Exemple de texte Mots o% &ara&tres apparaissant lIJ&ran. l sKa#it non se%lement "esnoms "e 9one3 "es intit%lJs "KJ&ran3 "es (o%tons "e &omman"e3 maisa%ssi "es noms et "es &+emins "e men%s3 et "es options.

5e format est J#alement %tilisJ po%r les rJfJren&es &roisJes "Ia%tres"o&%ments.

Exemple de texte Mots o% p+rases en &ara&tres #ras "ans le &orps "% tete3 les titres "e#rap+i%es et les ta(les.

E>EMP?E DE E>E oms "IJlJments "% sstme. l sIa#it "es noms "IJtats3 "epro#rammes3 "es &o"es "e transa&tion3 "es noms "e ta(les et "esmots-&lJs in"i,i"%els "I%n lan#a#e "e pro#rammation3 intJ#rJs "ans %n&orps "e tete Cpar eemple3 SE?E5 et 5?7DE.

Exemple de texte Sortie "IJ&ran. l sIa#it "es noms "e fi&+iers et "e rJpertoires et "e le%rs&+emins3 "es messa#es3 "es noms "e ,aria(les3 "e tete so%r&e ainsi%e "es noms "es o%tils "Kinstallation3 "e montJe "e ,ersion et "e (ase"e "onnJes.

EXEMPLE DE TEXTE o%&+es "% &la,ier3 telles %e les to%&+es "e fon&tion &omme F2 o% lato%&+e ENTRÉE.

Exemple de texte EntrJe %tilisate%r ea&te. l sIa#it "e mots et "e &ara&tres %e ,o%s"e,e9 saisir "ans le sstme ea&tement &omme ils apparaissent "ansla "o&%mentation.

<Exemple de texte> EntrJe %tilisate%r ,aria(le. ;o%s "e,e9 rempla&er les mots et &ara&tresentre &ro&+ets par les entrJes appropriJes

* SAP AG Pa#e < "e 42




"able des mati#res

1 (Be&tif......................................................................................................................................... 6

2 5on"itions prJala(les...................................................................................................................6

2.1 DonnJes "e (ase..................................................................................................................6

2.2 Ltapes prJliminaires..............................................................................................................

2.2.1 Planifi&ation #JnJrale "es &entres "e &o'ts.......................................................................

2.2.2 nitialisation "% pJrimtre analti%e..................................................................................N

2.< ROles.....................................................................................................................................

< a(lea% "e snt+se "es pro&ess%s...........................................................................................10

4 Ltapes "% pro&ess%s..................................................................................................................1<

4.1 Fi&+es &entres "e &o'ts......................................................................................................1<

4.2 Planifi&ation in"%strielle et &ommer&iale ,ia la Planifi&ation lon# terme:5apa&itJ............14

4.< ransfert "es "eman"es "Ka&ti,itJ planifiJe po%r la pro"%&tion...........................................14

4.4 A&ti,itJ prJ-(%"#JtJe en fon&tion "es &apa&itJs.................................................................16

4.8 Rappro&+ement "% (%"#et..................................................................................................1N

4.6 Mo"ifi&ation po%r &al&%ler les tarifs en fon&tion "es &apa&itJs Cfa&%ltatif...........................1

4. A&&eptation "es a&ti,itJs en#a#Jes "e frais #JnJra% et "e main "K%,re po%r les &entres"e &o'ts "e fa(ri&ation................................................................................................................... 21

4.N Planifi&ation "es &+ar#es "e main "K%,re "ire&tes...........................................................22

4. Planifi&ation "es &+ar#es "e frais #JnJra%........................................................................24

4.10 JlJ&+ar#ement "es nat%res &ompta(les ,ers E&el po%r lIJta(lissement "% (%"#et&+ar#es:(JnJfi&es.......................................................................................................................... 26

4.11 Mise Bo%r "es ,ale%rs (%"#Jtaires po%r le (%"#et "es &o'ts "Keploitation..................<0

4.12 JlJ&+ar#ement "es nat%res &ompta(les po%r les (JnJfi&es et les &+ar#es +orsopJrations...................................................................................................................................... <0

4.1< Planifi&ation "es ratios statisti%es..................................................................................<1

4.14 RJpartition #lo(ale prJ-(%"#JtJe.....................................................................................<2

4.14.1 RJpartition #lo(ale prJ-(%"#JtJe ) &o'ts "es (Qtiments et "e lKentretien........................<2

4.14.2 EJ&%tion "e la rJpartition #lo(ale prJ-(%"#JtJe ) &o'ts "Ko(tention "e la %alitJ......... .<4

4.18 ;Jrifi&ation "% &al&%l "es pro,isions (%"#JtJes..............................................................<8

4.16 5onfirmation "e la rJpartition "% (%"#et "es &o'ts "Keploitation....................................<6

4.1 5al&%l "% pri "% tpe "Ka&ti,itJ.......................................................................................<N

4.1N 5onfirmation "% &al&%l &orre&t "% pri..............................................................................<

4.1 5al&%l "es &o'ts stan"ar"................................................................................................41

4.20 Ltapes finales "e planifi&ation.........................................................................................41





8 Annee.......................................................................................................................................42





Planification des centres de coûts de fabrication(176)

1 $b%ectif D%rant le pro&ess%s "e (%"#Jtisation ann%el3 les responsa(les "es &entres "e &o'ts "e fa(ri&ationplanifient les &o'ts "es "iffJrentes &atJ#ories "e &o'ts et nat%res &ompta(les po%r le%rs &entres "e&o'ts respe&tifs. ?e "J,eloppement "e &es plans &ommen&e #JnJralement a,e& les "onnJes rJelles"e lIeer&i&e a&t%el o% prJ&J"ent.

Dans &e pro&ess%s3 les "Jpenses rJelles "e lKeer&i&e prJ&J"ent po%r &es &entres "e &o'ts sont&opiJes "ans %ne ,ersion "% (%"#et "% plan "Keploitation ann%el3 "ans la &ompta(ilitJ par &entres"e &o'ts. ;o%s po%,e9 J#alement %tiliser les "onnJes (%"#Jtaires "e lKeer&i&e prJ&J"ent &ommepoint "e "Jpart "e lKeer&i&e. ?es "onnJes "e &ette ,ersion sont tJlJ&+ar#Jes ,ers "es fe%illes "e&al&%l3 par nat%re &ompta(le et par &entre "e &o'ts. ?es responsa(les "es &entres "e &o'ts ,Jrifientet mettent Bo%r les ,ale%rs (%"#Jtaires en fon&tion "e le%rs (esoins et plans. 5es plans sont

ens%ite retJlJ&+ar#Js "ans le sstme. ?es plans sont rJ,isJs et finalisJs "ans le sstme.?Kamortissement prJ,isionnel "es immo(ilisations est transfJrJ sJparJment "ans la ,ersion "eplanifi&ation "% &entre "e &o'ts. ?e sstme &al&%le lIamortissement prJ,isionnel "esimmo(ilisations par &entre "e &o'ts3 s%r la (ase "es ,ale%rs "es immo(ilisations enre#istrJes "ansles &entres "e &o'ts. ?ors%e les &entres "e &o'ts "isposent "I%ne %nitJ "e pro"%&tion3lKamortissement prJ,isionnel est &al&%lJ en fon&tion "% &entre "e &o'ts et "% tpe "Ka&ti,itJ.

?es (esoins en resso%r&es3 eprimJs en %antitJs "Ka&ti,itJ planifiJes3 sont transfJrJs "e laplanifi&ation in"%strielle et &ommer&iale CP5 ,ers les &entres "e &o'ts en tant %e &onsommation"e lKa&ti,itJ planifiJe. ?e rappro&+ement "% prJ-(%"#et entre les "eman"es "Ka&ti,itJ SP et les(esoins planifiJs man%ellement s%r les &entres "e &o'ts opJrationnels est eJ&%tJ. ?ors%e les%antitJs "Ka&ti,itJ et les montants "% (%"#et sont finalisJs3 les pri "% tpe "Ka&ti,itJ planifiJ sont&al&%lJs "ans le sstme.

& Conditions pr'alables

&1 !onn'es de basePo%r eJ&%ter les pro&J"%res "e &e s&Jnario3 ,o%s "e,e9 a,oir entrJ les "onnJes "e (asenJ&essaires. A,ant "e tester le s&Jnario3 ass%re9-,o%s "e lKeisten&e "es "onnJes "e (ases%i,antes3 propres a% s&Jnario .

?a "es&ription "e to%tes les "onnJes "e (ase 5 fi#%re "ans le "o&%ment

CO_MasterData_Overview.xls.

!onn'es de base communes fournies pour tous les domaines!onn'es de base aleur S'lection Commentaire

5entre "e &o't 1101

1201

Finan&e et a"ministration

A&+ats et Ma#asins 1





!onn'es de base aleur S'lection Commentaire

1202

1601

1602101

180

1N01

101

A&+ats et Ma#asins 2

Maretin#

;entesDi,ision Maintenan&e

Entretien "es (Qtiments et %sines

A%tres re&ettes:"Jpenses

Ser,i&e &lientle

Gro%pe "e &entre "e&o't

1000 et to%s#ro%pesaffe&tJs a%#ro%pe 1000

Fran&e

5ost Elements

*one de rattachement!onn'es de base aleur S'lection Commentaire

5entre "e &o't 1<21 Ser,i&es:5onseil

!omaine de fabrication+domaine d,activit'!onn'es de base aleur S'lection Commentaire

5entre "e &o't 1<01

1<021401

1801

Fa(ri&ation 1

Fa(ri&ation 2Mana#ement "e la%alitJ

Re&+er&+e et"J,eloppement

&& -tapes pr'liminaires

&&1 Planification g'n'rale des centres de coûts

?es &entres "e &o'ts +ors fa(ri&ation sont planifiJs. ?es &&les "e rJpartition #lo(ale sont eJ&%tJs.?a ,ersion "e planifi&ation est &opiJe et &onser,Je C,oir le s&Jnario Planifi&ation #JnJrale "es&entres "e &o'ts C18.

Proc'dure

* SAP AG Pa#e "e 42




Po%r &ette a&ti,itJ3 eJ&%ter le s&Jnario Planification générale des centres de coûts(1!" "ans son intJ#ralitJ.

&&& .nitialisation du p'rim#tre analytique

/tilisation?e pJrimtre analti%e "oit Ttre initialisJ a,ant "e &ommen&er les premires Jtapes "e la&ompta(ilitJ analti%e.

Si le pJrimtre analti%e est "JB affe&tJ a% paramtres %tilisate%r C,oir le "o&%mentU%i& #%i"e alors ne pas tenir &ompte "e &ette Jtape.

Proc'dure

1. Po%r a&&J"er la transa&tion3 sJle&tionne9 lK%ne "es options "e na,i#ation s%i,antes )

$ption 1 0 interface graphique utilisateur SP (SP 2/.)

3enu System SP #estion compta$le %& Contr'le de gestion %& Compta$ilité desnatres compta$les %& Environnement %& Définir périm.anal)ti*e.

Code de "ransaction VVS

ption 2) SAP et!ea,er $%siness 5lient CSAP !$5 ,ia %n r 4le utilisateur

ROle %tilisate%r 5ontrOle%r "e #estionCSAPW$PRW5R??ER-M

Men% rOle %tilisate%r Contr'le des frais générax %& Planification %& Préparation$dgétisation %& Définir périm+tre anal)ti*e

2. S%r lKJ&ran définir le périm+tre analti%e3 saisir le pJrimtre analti%e 1,,, .

<. Sa%,e#ar"er C-! ,otre saisie en tant %e paramtre %tilisate%r.

* SAP AG Pa#e N "e 42






5 "ableau de synth#se des processus-tape duprocessus

Processuse8terne

Conditionde gestion

4leutilisateur

Code detransaction

'sultatsattendus

Fiches centresde coûts oir scénario1!!.,/ %Création d0ncentre de coûtset d0n gropede centres decoûts

oir scénario1!!.,/ %Création d0ncentre de coûtset d0n gropede centres decoûts

oir scénario1!!.,/ % Créationd0n centre decoûts et d0ngrope de centresde coûts

es centresde coûts sontcréés

Planificationindustrielle etcommerciale viala planification àlong terme et lescapacités

oir 2 3ransfertde la

planificationindstrielle etcommerciale 4long terme vers567P567Capacit

é (1/"

oir 2 3ransfertde la

planificationindstrielle etcommerciale 4long terme vers567P567Capacit

é (1/"

oir 2 3ransfert dela planificationindstrielle etcommerciale 4long terme vers567P567Capacité(1/"

es $esoins planifiés sonttransférésvers laversion activede la gestionde la

demande.

"ransfert desdemandesd,activit'planifi'e pour laproduction

Ann%ellement3 en &o%rs"KJla(oration"% plan"Keploitation

5ontrOle%r "e#estion

VSPP

ctivit' pr'9budg't'e enfonction descapacit's



VP26 5apa&itJsmises Bo%r"ans le &entre"e &o'ts

approchement

du budget

Ann%ellement

3 en &o%rs"KJla(oration"% plan"Keploitation

5ontrOle%r "e

#estion

VPS A&ti,itJ

en#a#JeaBo%tJe lKa&ti,itJ prJ-(%"#JtJe etmise Bo%r entant %e planpo%r le &entre"e &o'ts

3odification pour calculer les tarifsen fonction descapacit's(facultatif)


VP26 ?e plan estmis Bo%rpo%r in"i%erle &o"e "epri &orre&t.





-tape duprocessus

Processuse8terne

Conditionde gestion

4leutilisateur

Code detransaction

'sultatsattendus

cceptation desactivit'sengag'es de fraisg'n'rau8 et demain d,:uvrepour les centresde coûts defabrication

Si ,o%sso%+aite9%tiliser lesa&ti,itJsen#a#Jespo%r le &al&%l"% tarif3 ,o%s"e,e9a&&epterman%ellementles a&ti,itJsen#a#Jes "efrais #JnJra%et "e main"K%,re po%rles &entres "e&o'ts "e

fa(ri&ation.

Etape man%elle ?es a&ti,itJsen#a#Jes "emain "K%,reet "e frais#JnJra%po%r les&entres "e&o'ts "efa(ri&ationsonta&&eptJes.

Planification descharges de maind,:uvre directes



VP06 ?e plan estmis Bo%rpo%r reflJterle &o"e "epri &orre&t.

Planification descharges de fraisg'n'rau8



VP06 ?es ,ale%rs(%"#Jtairespar nat%re&ompta(lesont mises

Bo%r "ans les&entres "e

&o'ts "efa(ri&ation.

"'l'chargementdes naturescomptables vers;8cel pourl<'tablissementdu budget descoûtsd,e8ploitation



VP06 ?es ,ale%rs(%"#Jtairespar nat%re&ompta(lesont mises

Bo%r "ans les&entres "e&o'ts "efa(ri&ation.

3ise = %our desvaleurs

budg'taires pourle budget descoûtsd,e8ploitation

Ann%ellement3 en &o%rs

"KJla(oration"% plan"Keploitation


Etape man%elle ;ale%rsplanifiJes

"ans E&el





-tape duprocessus

Processuse8terne

Conditionde gestion

4leutilisateur

Code detransaction

'sultatsattendus

"'l'chargementdes naturescomptables pourle budget descoûtsd,e8ploitation



VP06 ?es mises Bo%r sontsa%,e#ar"Jesa% formatE&el.

Planification desratiosstatistiques


VP46 ?es ratiosstatisti%espar &entres "e&o'ts sont"isponi(lespo%r les Jtats3&omme ratios"e rJpartitionpo%r les&&les

"KJ,al%ation'partitionglobale pr'9budg't'e


VS7$ ;Jrifi&ation"es &o'ts "ela %alitJ

'rification ducalcul desprovisionsbudg't'es



VSAN ?es pro,isionssont &al&%lJespo%r les&entres "e&o'ts "efa(ri&ation.

Confirmation dela r'partition du

budget des coûtsd,e8ploitation

Ann%ellement3 en &o%rs

"KJla(oration"% plan"Keploitation


SWA?RWN01<611 ?es ,ale%rs(%"#Jtaires

par nat%re&ompta(lesont mises

Bo%r "ans les&entres "e&o'ts"Keploitation.

Calcul du pri8 dutype d,activit'



VSP ?e sol"e(%"#JtJ "es&entres "e&o'ts"Keploitationest Y n%l Z &ar to%s les &o'ts

sont affe&tJs lafa(ri&ation.

Confirmation ducalcul correct dupri8



SWA?RWN01<611 ?a rJpartitiona rJ%ssi.





-tape duprocessus

Processuse8terne

Conditionde gestion

4leutilisateur

Code detransaction

'sultatsattendus

Calcul des coûtsstandard

oir scénario18 9 Calcl descoûts standard

Calcl descoûts sansmise 4 :ordela $ase dedonnéesarticles

oir scénario18 9 Calcl descoûts standard

oir scénario 18 9 Calcl descoûts standard

Calcl descoûtsstandardcorrect

Étapes finales de planification

oir scénario1! %Planificationgénérale descentres decoûts

oir scénario1! %Planificationgénérale descentres de coûts

oir scénario 1!% Planificationgénérale descentres de coûts

> -tapes du processus

>1 iches centres de coûts

/tilisation5e "o&%ment ,o%s permet "e &rJer %n &entre "e &o'ts. ;o%s po%,e9 "Jterminer si ,o%s a,e9 (esoino% non "e &rJer %n #ro%pe "e &entres "e &o'ts. ;o%s #Jre9 ens%ite le &&le "e rJpartition #lo(ale.

SAP $est Pra&ti&es propose "es eemples "e "onnJes "e (ase 53 %i sont &rJJs lors

"e lKinstallation "% pa&a#e SAP $est Pra&ti&es. ?e "o&%ment CO 6)nt;+se desdonnées de $ase %i est affe&tJ a% mo"%les "Kinstallation "e &o%&+e 03 en offre %neprJsentation &omplte.

Proc'dure

Po%r &ette a&ti,itJ3 eJ&%te9 intJ#ralement le s&Jnario Création d0n centre de coûts etd0n grope de centres de coûts (1!!.,/".

* SAP AG Pa#e 1< "e 42




>& Planification industrielle et commerciale via laPlanification = long terme+Capacit'

/tilisation?ors%e le plan &ommer&ial a JtJ ,JrifiJ3 les %antitJs ,en"%es sont transfJrJes "ans la planifi&ationin"%strielle et &ommer&iale. Dans la planifi&ation in"%strielle et &ommer&iale3 %n plan lon# termeest &rJJ afin "KaB%ster la fa(ri&ation "es pi&es ,en"re par rapport a% %antitJs ,en"%es. ?aplanifi&ation MRP est eJ&%tJe en mo"e "e sim%lation po%r ,o%s permettre "e ,Jrifier les (esoinsplanifiJs po%r to%s les arti&les et to%tes les resso%r&es nJ&essaires la fa(ri&ation "es arti&les3&onformJment la "eman"e. ?a sim%lation "e la planifi&ation MRP permet J#alement "e ,Jrifier les&apa&itJs "es "i,isions. 7n ni,ellement "es &apa&itJs pe%t Ttre effe&t%J afin "KJliminer les #o%lets"IJtran#lement a% ni,ea% "es &apa&itJs.

?ors%e la ,ersion sim%lJe "% plan "e fa(ri&ation est a&&eptJe3 les (esoins planifiJs sont transfJrJs"ans la ,ersion a&ti,e "e la #estion "e la "eman"e.

Proc'dure

Po%r &ette a&ti,itJ3 eJ&%te9 intJ#ralement le s&Jnario 3ransfert de la planificationindstrielle et commerciale 4 long terme vers 567P567Capacité (1/".

>5 "ransfert des demandes d,activit' planifi'e pour laproduction

/tilisationDans &ette a&ti,itJ3 ,o%s alle9 transfJrer les "eman"es "Ka&ti,itJ planifiJe "e la pro"%&tion.

;o%s po%,e9 transfJrer les "onnJes "e "eman"e "Ka&ti,itJ &al&%lJes "ans la planifi&ation lon#terme ,ers la &ompta(ilitJ analti%e "es &entres "e &o'ts3 &omme "es prJ,isions. ?e sstme%tilise &es informations po%r "Jterminer les &o'ts "e pro"%&tion po%r &+a%e &entre "e &o'ts3 etpo%r &al&%ler le &o't "es pro"%its.

?es %antitJs "Ka&ti,itJ se &al&%lent partir "es tpes "Ka&ti,itJs et "e le%rs form%les "ans lespostes "e tra,ail. ?es %antitJs "e "eman"es "Ka&ti,itJs &al&%lJes "ans la planifi&ation lon# termesont prises en &ompte po%r la &omparaison "es "eman"es "Ka&ti,itJ a,e& lKa&ti,itJ "isponi(le s%r leposte "e tra,ail. ?es pri "es tpes "Ka&ti,itJs se &al&%lent partir "e lKa&ti,itJ "isponi(le et "es&o'ts (%"#JtJs. ?es pri "es a&ti,itJs sont in&l%s "ans le &al&%l "% &o't "e re,ient par pro"%it.

?es "eman"es "Ka&ti,itJ "e la planifi&ation lon# terme ne sont pas a%tomati%ement a&t%alisJes"ans la &ompta(ilitJ analti%e "es &entres "e &o'ts. En re,an&+e3 elles sont transfJrJes ,ers la&ompta(ilitJ analti%e "es &entres "e &o'ts a% moen "K%ne fon&tion "istin&te "e la planifi&ation lon# terme3 %ne fois %e ,o%s a,e9 aB%stJ les rJs%ltats "e la planifi&ation.

Proc'dure







3enu System SP #estion compta$le → Contr'le de gestion → Compta$ilitéanal)ti*e des centres → Pré%$dgétisation → <ides 4 la pré%$dgétisation → =eprises → <ctiv. engagée PP

Code de transaction VSPP

$ption & 0 SP et?eaver @usiness Client (SP ?@C) via un r4le utilisateur

4le utilisateur SPA@PAC$"$BB;93(Contr4leur de gestion)

3enu r4le utilisateur Contr'le des frais générax %& Planification %& Pré%$dgétisation%& 3ransférer demande d0activités planifiée por prodction

>. Dans lKJ&ran =eprise demande d?activité de la prod. % @dget 3 entre9 les "onnJes s%i,antes )

om de one !escription ction utilisateur etvaleurs

Commentaire

Division 1000

ersion 002 ;ersion "e laplanifi&ationin"%strielle et&ommer&iale

Période 1

4 12

Exercice compta$le [Eer&i&e (%"#Jtaire\

Effecter adaptat. période

Centre cts7t)peactiv.

/. SJle&tionne9 Commande de reprise.

;o%s po%,e9 a&&J"er "ire&tement &et J&ran a,e& la transa&tion OMIK.

A. SJle&tionne9 le poste in"i,i"%el %i &ontient lKeer&i&e prJ&J"ent et sJle&tionne9 Copier silKeer&i&e (%"#Jtaire en &o%rs nKappara]t pas3 p%is entre9 les "onnJes s%i,antes )


Commentaire

Périm+treanal)ti*e

PJrimtreanalti%e

1000

ersion 2 ;ersion "eplanifi&ation 5

Exercice compta$le [A rempla&er par lKeer&i&e(%"#Jtaire en &o%rs\






Commentaire

Plan. long terme

6cén. Planif. 002 ;ersion "e laplanifi&ationin"%strielle et&ommer&iale

!. SJle&tionne9 Entrer 3 p%is 6avegarder .

B. SJle&tionne9 =etor po%r re,enir lIJ&ran "e sJle&tion. 5onfirme9 le messa#e %i appara]t.SJle&tionne9 3est si nJ&essaire. SJle&tionne9 ens%ite Exécter .

. RJpJte9 les Jtapes &i-"ess%s po%r les a%tres "i,isions.

'sultat?es "eman"es "Ka&ti,itJ sont transfJrJes "e la planifi&ation lon# terme ,ers la &ompta(ilitJanalti%e "es &entres "e &o'ts. ?Ka&ti,itJ en#a#Je est planifiJe "ans les &entres "e &o'ts "efa(ri&ation.

Po%r #JnJrer %n Jtat3 %tiliser lK%ne "es options s%i,antes )


Men% Sstem SAP #estion compta$le → Contr'le de gestion → Compta$ilitéanal)ti*e des centres → 6)st+me d?information → Etats de lacompta$ilité anal)ti*e des centres → Etats de p%$dgétisation → Centres de coûts 2 6)nt;+se de pré%$dgétisation.

Code "ransaction VS$?

$ption &0 SP et?eaver @usiness Client (SP ?@C) via un r Ole utilisateur

4le utilisateur Contrôleur de gestion

CSAPW$PRW5R??ER-M

3enu r4le utilisateur Contr'le des frais générax %& =eporting %& Centres de coûts %&Ctres de cts 2 s)nt;. p%$dg.

>> ctivit' pr'9budg't'e en fonction des capacit's

/tilisationDans &ette a&ti,itJ3 ,o%s alle9 planifier les a&ti,itJs en fon&tion "es &apa&itJs.

Conditions pr'alables

DJfinir le profil "e planifi&ation 6<P< &omme s%it )


3enu System SP #estion compta$le → Contr'le de gestion → Compta$ilité





anal)ti*e des centres → Pré%$dgétisation → Définir le profil dresponsa$le $dgétaire

Code de transaction VP04


4le utilisateur Contr4leur de gestion (SPA@PAC$"$BB;93)

3enu r4le utilisateur Contr'le des frais générax %& Planification %& Préparation$dgétisation %& Déf. profil resp. $dg.

1. Dans lIJ&ran Définir resp.$dg.3 entre9 le profil "% responsa(le (%"#Jtaire 6<P<3 5li%e9s%r Fi&+e %tilisate%r po%r sa%,e#ar"er et &+oisisse9 Entrer .

Proc'dure



3enu System SP #estion compta$le → Contr'le de gestion → Compta$ilitéanal)ti*e des centres → Pré%$dgétisation → Prestationd0activités7Prix→ Modifier




3enu r4le utilisateur Contr'le des frais générax %& Planification %& Pré%$dgétisation%& Modifier t)pe d0activité7planification de prix

2. Dans lIJ&ran Modifier p%$dg.activ.7px cession 2 Ecran initial entre9 les "onnJes s%i,antes )


Commentaire


De période 1

période 12

Exercice compta$le [Eer&i&e (%"#Jtaire\#rope de centrede coût

1<0 Gro%pe "es &entres"e &o'ts "efa(ri&ation

#rope de t)pedactivité

X$MFWP00WA pes "Ka&ti,itJs%tilisJs po%r lafa(ri&ation

@asé sr formlaire





<. SJle&tionne9 Ecran de s)nt;+se.

4. Entre9 le nom(re "K+e%res &al&%lJ en fon&tion "es &apa&itJs "ans la &olonne Capacité.

8. ?a &olonne <ctivité $dgétée "oit &ontenir %ne ,ale%r n%lle o% %n montant po%r "es "JpensesimprJ,%es afin "KaB%ster la %antitJ planifiJe.

Si %ne troisime %antitJ est nJ&essaire en termes "e #estion3 elle pe%t Ttre entrJe"ans la &olonne <ctivité $dgétée mais3 "ans &e &as3 lIJtape "e rappro&+ement "% prJ-(%"#et ne pe%t Ttre eJ&%tJe3 &ar elle aBo%terait %ne %antitJ planif iJe la %antitJ(%"#JtJe.

6. le &oeff.J%i,alen&e "oit Ttre J#al 1 po%r le tpe "Ka&ti,itJ 1 et rien po%r les a%tres tpes"Ka&ti,itJ.

. SJle&tionne9 6avegarder .

'sultat

?a &apa&itJ est mise Bo%r po%r le &entre "e &o'ts.

Po%r #JnJrer %n Jtat3 %tilise9 lK%ne "es options s%i,antes )


SP ;CC menu #estion compta$le %& Contr'le de gestion %& Compta$ilitéanal)ti*e des centres %& 6)st+me d0information %&

Etats de la compta$ilité anal)ti*e des centres %& <tres états %&6_<=_8,1/BA 3)pes activ. 2 engagé7pré%$dget

"ransaction code SWA?RWN01<64


@usiness role 5ontrOle%r "e #estion

CSAPW$PRW5R??ER-M

@usiness role menu Contr'le des frais générax %& =eporting %& <ctivités%& Engagé 7 pré%$dget (t)pes d?activités"

>D approchement du budget

/tilisation

Dans &ette a&ti,itJ ,o%s alle9 effe&t%er le rappro&+ement "% (%"#et.

Proc'dure



3enu System SP #estion compta$le → Contr'le de gestion → Compta$ilitéanal)ti*e des centres → Pré%$dgétisation → <ides 4 la pré%

* SAP AG Pa#e 1N "e 42




$dgétisation → =approc;ement d pré%$dget

Code de transaction VPS



3enu r4le utilisateur Contr'le des frais générax %& Planification %& Pré%$dgétisation%& Exécter rapproc;ement d $dget

<. Dans lKJ&ran Exécter rappr. Pré%$dget 2 acc+s3 entre9 les "onnJes s%i,antes )


Commentaire

#rope de centresde coût



De période 1

période 12


istes détaillées [SJle&tionne9\

3est [SJle&tionne9 les optionsre%ises\

4. SJle&tionne9 Exécter .

'sultat?Ka&ti,itJ en#a#Je est aBo%tJe lKa&ti,itJ (%"#JtJe et mise Bo%r en tant %e prJ,ision po%r le &entre"e &o'ts.

5ette a&ti,itJ prJ-(%"#JtJe "% &entre "e &o'ts C+a(it%ellement 0 sKaffi&+e J#alement&omme no%,elle a&ti,itJ prJ-(%"#JtJe3 &e %i a""itionne les a&ti,itJs en#a#Jes etplanifiJes.

>6 3odification pour calculer les tarifs en fonction descapacit's (facultatif)

/tilisation





Ha(it%ellement3 en #estion3 les tarifs "es a&ti,itJs sont &al&%lJs en fon&tion "e lIa&ti,itJ prJ-(%"#JtJe. Si %ne entreprise so%+aite &al&%ler les tarifs "Ka&ti,itJs en fon&tion "es &apa&itJs3 s%i,e9les Jtapes &i-"esso%s.

Conditions pr'alablesPo%r eJ&%ter &ette a&ti,itJ3 passe9 la transa&tion F,> Onglet données de $ase alers pardéfat por imptation3 et entre9 2 "ans la 9one Code de prix ^ Déterminé atomat. 6r la $ase dela capacité

5ette Jtape est fa&%ltati,e.


Men% Sstem SAP #estion compta$le %& Contr'le de gestion %& Compta$ilitéanal)ti*e des centres %& Données de $ase %& 3)pe d0activité %&3raitement individel%& Modifier

5o"e "e transa&tion V?02


4le utilisateur 5ontrOle%r "e #estion

CSAPW$PRW5R??ER-M

3enu r4le utilisateur Contr'le des frais générax %& Données de $ase %& <ctivités %&Modifier t)pe d0activité

Proc'dure



3enu System SP #estion compta$le → Contr'le de gestion → Compta$ilitéanal)ti*e des centres → Pré%$dgétisation → Prestationd0activités7Prix→ Modifier




3enu r4le utilisateur Contr'le des frais générax %& Planification %& Pré%$dgétisation

%& Modifier t)pe d0activité7planification de prix

2. Dans lIJ&ran Modifier p%$dg. <ctiv.7px cession 2 initial entre9 les "onnJes s%i,antes )


Commentaire







Commentaire

De période 1

période 12


#rope de centrede coût



X$MFWP00WA

@asé sr formlaire

<. SJle&tionne9 6)nt;+se

4. Entre9 la ,ale%r 2 "ans la &olonne Code prix po%r &al&%ler les tarifs en fon&tion "e la &olonneCapacité.

Po%r le &al&%l "es tarifs3 le &+oi "e la %antitJ %tilisJe est %ne "J&ision "e lKentreprise.Si la planifi&ation in"%strielle et &ommer&iale: lon# terme est prJ&ise3 il sera lo#i%e"Kopter po%r &e &+oi. Si la planifi&ation in"%strielle et &ommer&iale est %n no%,ea%&on&ept et si les "onnJes "e (ase sont inea&tes3 il est prJfJra(le "e &+oisir la &apa&itJ.

8. SJle&tionne9 6avegarder .

'sultat

?e plan est a&t%alisJ a,e& le (on in"i&ate%r "e pri Cpo%r %e le tarif soit &al&%lJ en fon&tion "e la%antitJ.

>7 cceptation des activit's engag'es de frais g'n'rau8et de main d,:uvre pour les centres de coûts defabrication

/tilisationSi ,o%s so%+aite9 %tiliser les a&ti,itJs en#a#Jes po%r le &al&%l "% tarif3 ,o%s "e,e9 a&&epter

man%ellement les a&ti,itJs en#a#Jes "e frais #JnJra% et "e main "K%,re po%r les &entres "e&o'ts "e fa(ri&ation.





>E Planification des charges de main d,:uvre directes

/tilisation5ette a&ti,itJ permet "e planifier les &+ar#es "e main "K%,re "ire&te.

Condition pr'alable?e profil "e responsa(le (%"#Jtaire "oit Ttre X$A??W023 a,e& la transa&tion p04.


3enu System SP #estion compta$le → Contr'le de gestion → Compta$ilitéanal)ti*e des centres → Pré%$dgétisation → Définir le profil dresponsa$le $dgétaire





8. Dans lIJ&ran Définir resp.$dg.3 entre9 le profil "% responsa(le (%"#Jtaire G@<_,> 3 Sa%,e#ar"er en &li%ant s%r Fi&+e 7tilisate%r p%is &+oisisse9 Entrer .

Proc'dure



3enu System SP #estion compta$le → Contr'le de gestion → Compta$ilitéanal)ti*e des centres → Pré%$dgétisation → Coûts7prises enc;arge activité → Modifier




3enu r4le utilisateur Contr'le des frais générax %& Planification %& Pré%$dgétisation%&Modifier pré%$dgétisation de la prise en c;arge d0activités7desnatres compt.

2. Dans lIJ&ran Modifier p%$dg. Hat. Compt.7activ. Pr. En c;arge3 entre9 les "onnJes s%i,antes )


Commentaire


De période 1





période 12

Exercicecompta$le

[Eer&i&e (%"#Jtaire\

#rope decentre de coût



X$MFWP00WA

#rope denatrecompta$le

at%res &ompta(les"ire&tes "e main "K%,re

par eemple3 #ro%pe"e nat%res&ompta(les 1100W5E

<. Po%r affi&+er to%tes les nat%res &ompta(les asso&iJes3 sJle&tionne9 $asé sr formlaire p%iss)nt;+se.

4. Entre9 les &o'ts fies et ,aria(les "% plan par nat%re &ompta(le. 7tilise9 les fl&+es

com$inaison sivante Craiter Sa%t 5om(inaison s%i,antepo%r planifier le &entre "e &o'tss%i,ant. Passe9 la pa#e s%i,ante po%r tro%,er lIa&ti,itJ "e prJparation.

?e ratio &o'ts fies:,aria(les ,arie to%Bo%rs en fon&tion "e lKentreprise. ?a "iffJren&iationentre &o'ts fies et ,aria(les permet i&i %n &al&%l "istin&t "es tarifs po%r &es &o'ts %i setra"%it alors par "es &apa&itJs "e reportin# &i(les. 7ne nat%re &ompta(le pe%t TtreplanifiJe &omme ,aria(le po%r permettre le reportin# &i(le3 mais appara]tre "ans les&o'ts fies "I%n Jtat.


'sultat?es "Jpenses "ire&tes "e main "K%,re sont planifiJes.

?es ,ale%rs (%"#Jtaires par nat%re &ompta(le sont mises Bo%r po%r les &entres "e &o'ts "efa(ri&ation.







CSAPW$PRW5R??ER-M


* SAP AG Pa#e 2< "e 42




>F Planification des charges de frais g'n'rau8

/tilisation5ette a&ti,itJ permet "e planifier les &+ar#es "e frais #JnJra%.

Condition pr'alable?e profil "e responsa(le (%"#Jtaire "oit Ttre X$A??W023 a,e& la transa&tion p04.







6. Dans lIJ&ran Définir resp.$dg.3 entre9 le profil "% responsa(le (%"#Jtaire G@<_,> sa%,e#ar"e9 en &li%ant s%r Fi&+e %tilisate%r et &+oisisse9 Entrer .

Proc'dure








>. Dans lIJ&ran Modifier p%$dg. Hat. Compt.7activ. Pr. En c;arge3 entre9 les "onnJes s%i,antes )


Commentaire

ersion 2 ;ersion "e






Commentaire

planifi&ation 5

De période 1

période 12

Exercicecompta$le





X$MFWP00WA

#rope denatre

compta$le

DJpenses "ire&tes en frais#JnJra%

par eemple3 #ro%pe"e nat%res

&ompta(les 100W5E

/. Po%r affi&+er to%tes les nat%res &ompta(les asso&iJes3 sJle&tionne9 $asé sr formlaire p%is6)nt;+se

A. Entre9 les &o'ts fies et ,aria(les "% plan par nat%re &ompta(le. 7tilise9 les fl&+esCom$inaison sivante (3raiter 6at Com$inaison sivante" po%r planifier le &entre "e&o'ts s%i,ant. Passe9 la pa#e s%i,ante po%r tro%,er lIa&ti,itJ "e prJparation.

!. SJle&tionne9 6avegarder .

B. RJpJte9 les Jtapes 1 8 po%r to%s les #ro%pes "e nat%res &ompta(les frais #JnJra% planifier &omme &o'ts "e frais #JnJra% "ire&ts.

'sultat?es ,ale%rs (%"#Jtaires par nat%re &ompta(le sont mises Bo%r po%r les &entres "e &o'ts "efa(ri&ation.







CSAPW$PRW5R??ER-M






5e tpe "e planifi&ation lie les nat%res &ompta(les %ne a&ti,itJ.

>1G "'l'chargement des natures comptables vers ;8celpour l<'tablissement du budget charges+b'n'fices

/tilisationDans &ette a&ti,itJ3 ,o%s alle9 tJlJ&+ar#er "es nat%res &ompta(les ,ers E&el po%r lIJta(lissement"% (%"#et "es &o'ts "Ieploitation.

Conditions pr'alables5e paramtre "e personnalisation ne "oit Ttre &rJJ %K%ne fois.

?es Jtapes %i s%i,ent ne sont nJ&essaires %e la premire fois3 lors%e ,o%s "Jmarre9le pro&ess%s "e planifi&ation. Si %ne "es&ription "e fi&+ier a "JB JtJ affe&tJe3 nerJpJte9 pas &es Jtapes.

?a "es&ription "e fi&+ier est nJ&essaire po%r le tJlJ&+ar#ement ,ers E&el "es &o'tsplanifiJs po%r &es &entres "e &o'ts. ?a "es&ription "e fi&+ier "oit Ttre enre#istrJesJparJment po%r %e le tJlJ&+ar#ement "% fi&+ier p%isse a,oir a&&s. 5ette a&ti,itJ"oit Ttre eJ&%tJe a,ant la premire planifi&ation. Dans les Jtapes %i s%i,ent3 ,Jrifie9%e les affe&tations sont &orre&tes )

?e profil "e responsa(le (%"#Jtaire est "Jfini X$A??W01 Ctransa&tion VP04.

?e profil "e responsa(le (%"#Jtaire "oit Ttre X$A??W013 a,e& la transa&tion p04.




$ption & 0 SP et?eaver @usiness Client (SP ?@C) via un r4le utilisateur4le utilisateur Contr4leur de gestion (SPA@PAC$"$BB;93)


. Dans lIJ&ran Définir resp.$dg.3 entre9 le profil "% responsa(le (%"#Jtaire G@<_,1 et&+oisisse9 Entrer .





1. Po%r a&&J"er lIa&ti,itJ3 %tilise9 les options "e na,i#ation s%i,antes )


3enu System SP #estion compta$le → Contr'le de gestion → Compta$ilitéanal)ti*e des centres → Pré%$dgétisation → Options en cors → Créer vos propres profils de responsa$le $dgétaire

Code de transaction HP5> (SABAE7GGDED&)



3enu r4le utilisateur Contr'le des frais générax %& Planification %& Préparation$dgétisation %& CO%#érer profils de respons. $dg.

>. Dans lKJ&ran Modifier ve IProfils des responsa$les $dgétairesJ 3 sJle&tionne9 G@<_,1.

/. 5+oisisse9 Contr'le de gestion données générales.

A. Dans lKJ&ran Modifier ve IContr'le de gestion 9 données générale 2 s)nt;+seJ 3 sJle&tionne9 lapremire li#ne Ctre cts2 nat. compt.7pr. c;arge activ..

!. 5+oisisse9 6trctres contr'le de gestion.

B. Dans lKJ&ran Modifier ve I6trctres contr'le de gestionJ 3 sJle&tionne9 G1%1,1.

. 5+oisisse9 Pré%paramétrage.

8. Dans lIJ&ran p%$dg. Hat. Compt.7activ. Pr. En c;arge 2 <cc+s a pré%paramétrage3 entre9 les"onnJes s%i,antes )

om de one !escription ctions utilisateur et valeurs

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Périm+tre anal)ti*e 1000ersion 2 ;ersion "e planifi&ation 5

De période 1

< période 12

Exercice compta$le [eer&i&e(%"#Jtaire\

#rope de centresde coût

K#rope decentres de coût&

Par eemple 1000

3)pe dactivité A%&%ne entrJe po%r les frais#JnJra%

#rope de natrecompta$le

[#ro%pe prin&ipal"e nat%res&ompta(les\

Par eemple 100W5E

L. SJle&tionne9 6avegarder .

1,. Dans lKJ&ran Modifier veJstrctres contr'le de gestion2 6)nt;+se3 sJle&tionne9 6avegarder .

11. Dans lKJ&ran Modifier veJstrctres contr'le de gestion2 6)nt;+se3 sJle&tionne9 "e no%,ea%G1%1,1.





1>. 5+oisisse9 Pré%paramétrage.

1/. SJle&tionne9 écran de s)nt;+se.

1A. A&&epte9 le messa#e description fic;ier ,1_1P1_G@<_,1_,,1G1%1,1 a été généré.

1!. SJle&tionne9 écran de s)nt;+se CF8. A&&epte9 lKa,ertissement s%r les ma&ros sKil sKaffi&+e.

1B. 5+oisisse9 6avegarder description de fic;ier .

1. 5+oisisse9 6avegarder a)ot Excel..


1L. U%itte9 la transa&tion.

Dans lKJ&ran Modifier veJstrctres contr'le de gestion2 6)nt;+se3 ,o%s po%,e9 Ttre amenJ a&rJer %n or"re "e transport selon les paramtres "e ,otre sstme..

Proc'dure








2. SJle&tionne9 X1-101 &omme mas%e "e planifi&ation.

<. Dans lIJ&ran Modifier p%$dg. Hat. Compt.7activ. Pr. En c;arge3 entre9 les "onnJes s%i,antes )


Commentaire


De période 1 période 12

Exercicecompta$le


#rope decentres de coût

K#rope de centres decoût&

Par eemple 1<0

3)pe dactivité A%&%ne entrJe

* SAP AG Pa#e 2N "e 42




#rope denatrecompta$le

par eemple3 100W5E o%s les &o'tsprimaires

4. Po%r affi&+er to%tes les nat%res &ompta(les asso&iJes3 sJle&tionne9 $asé sr formlaire p%iss)nt;+se.

8. Dans le men%3 sJle&tionne9 -ic;ier → Enregistrer la copie sos3 p%is pro&J"e9 lKenre#istrement po%r &+a%e &entre "e &o'ts. ?e nom "e fi&+ier est a% format s%i,ant )(%"#etW&&WW... o_ ... ` &entre "e &o'ts et ` eer&i&e (%"#Jtaire.

Ko%(lie9 pas "K%tiliser les fl&+es CCom$inaison sivante po%r pa#iner et sa%,e#ar"er%n fi&+ier po%r &+a%e &entre "e &o'ts. Dans E&el3 nK%tilise9 pas les fon&tionsS%pprimer3 5oller et rier. ABo%te9 les no%,elles "onnJes "ans le (as "e la fe%ille "e&al&%l.S%pprime9 la "ernire li#ne Hatre compta$le 3otal . Si nJ&essaire3 "Jsa&ti,e9 laprote&tion "e la fe%ille "e &al&%l E&el po%r po%,oir s%pprimer &es entrJes.

'sultat?e fi&+ier "es nat%res &ompta(les planifier est &orre&tement tJlJ&+ar#J et en,oJ par e-mail a%responsa(le "% &entre "e &o'ts.

>11 3ise = %our des valeurs budg'taires pour le budgetdes coûts d,e8ploitation

?e responsa(le "% &entre "e &o'ts met Bo%r la fe%ille "e &al&%l E&el et lKen,oie par e-mail a%

5ontrOle%r "e #estion.

Dans E&el3 nK%tilise9 pas les fon&tions S%pprimer3 5oller et rier. ABo%te9 les no%,elles"onnJes "ans le (as "e la fe%ille "e &al&%l. SJle&tionne9 Otils → Protection → Nter la

protection de la feille po%r permettre "es mo"ifi&ations et s%pprime9 la li#ne "e totala,ant "e sa%,e#ar"er le fi&+ier &omme %n fi&+ier tete "% mTme nom sJparJ par "esta(%lations. Po%r empT&+er to%te erre%r3 sJle&tionne9 Otils → Protection → Protéger lafeille.

>1& "'l'chargement des natures comptables pour lesb'n'fices et les charges hors op'rations

/tilisationDans &ette a&ti,itJ3 ,o%s alle9 tJlJ&+ar#er "es nat%res &ompta(les po%r les (JnJfi&es et les &+ar#es3+ors opJrations.

Proc'dure







3enu System SP #estion compta$le → Contr'le de gestion → Compta$ilitéanal)ti*e des centres → Pré%$dgétisation → Coûts7prises en

c;arge activité → Modifier





>. SJle&tionne9 <tres fonctions→ Planif Excel → 3éléc;argement .

/. mporte9 %n fi&+ier &on,erti a% prJala(le a% format tt o% %n rJpertoire.

A. SJle&tionne9 le &+emin "% fi&+ier s%r ,otre or"inate%r3 a,e& po%r "es&ription "e fi&+ier,1_1P1_G@<_,1_,,1G1%1,13 et la notation "J&imale 1>/A!B.8L.

!. SJle&tionne9 Exécter . Ko%(lie9 pas "e ,Jrifier les Bo%rna%.

'sultat?es ,ale%rs (%"#Jtaires par nat%re &ompta(le sont mises Bo%r "ans les &entres "e &o'ts"Keploitation.







CSAPW$PRW5R??ER-M3enu r4le utilisateur Contr'le des frais générax %& =eporting %& Centres de coûts %&

Ctres de cts 2 s)nt;. p%$dg.

;o%s "e,re9 fo%rnir %ne no%,elle "es&ription "e fi&+ier po%r le no%,ea% profil "eresponsa(le (%"#Jtaire.

* SAP AG Pa#e <0 "e 42




>15 Planification des ratios statistiques

/tilisation?es ratios statisti%es permettent "e &al&%ler les ratios "e reportin# et sont J#alement %tilisJs&omme (ase "e lIimp%tation par pJrio"e.

Proc'dure



3enu SP #estion compta$le → Contr'le de gestion → Compta$ilité anal)ti*e descentres→ Pré%$dgétisation → =atios statisti*es → Modifier


$ption & 0 SP et?eaver @usiness Client (SP ?@C) via un r4le utilisateur4le utilisateur SPA@PAC$"$BB;93(Contr4leur de gestion)

3enu r4le utilisateur Contr'le des frais générax %& Planification %& Pré%$dgétisation %&Modifier données $dg. ratios stat.

>. Saisisse9 les "onnJes re%ises "ans lKJ&ran Modifier p%$dg. =atios statist. 2 Ecran initial .

om de one !escription ctions utilisateur etvaleurs

Commentaire

;ersion 2 ;ersion (%"#et:rJalisJ

PJrio"es "e 1 12 an,ier "J&em(re

Eer&i&e&ompta(le

[eer&i&e (%"#Jtaire\ Eer&i&e (%"#JtJ

5entre "e &o't nKimporte le%el Eemple ) 1<01

Ratio statisti%e nKimporte le%el Eemple ) 1002

EntrJe Par form%laire

L&ran "e snt+se

;al. $%"#JtJe nKimporte le%el Eemple ) 100

Enre#istrer

/. 5li%e9 s%r 6avegarder.

'sultat?es &entres "e &o'ts po%r les%els ,o%s a,e9 (%"#JtJ %n o% pl%sie%rs ratios statisti%es pe%,entmaintenant ser,ir "e rJ&epte%rs "ans les &&les "e rJpartition Ctransfert pJrio"i%e3 rJpartition "%prJ-(%"#et et rJpartition #lo(ale prJ-(%"#JtJe.





>1> 'partition globale pr'9budg't'e

>1>1 'partition globale pr'9budg't'e 0 coûts des

bItiments et de l,entretien/tilisationPen"ant la (%"#Jtisation a%tomati%e "es &o'ts se&on"aires3 ,o%s po%,e9 (%"#Jter &es &o'ts enfon&tion "e la ,ale%r CrJpartition #lo(ale prJ-(%"#JtJe et "e la %antitJ Ca,e& imp%tation in"ire&te"es a&ti,itJs.

?a rJpartition #lo(ale permet "Iaffe&ter les &o'ts se&on"aires et primaires. ?es nat%res &ompta(les"Iori#ine sont &om(inJes et attri(%Jes a% &entre "e &o'ts rJ&epte%r "ans %ne nat%re &ompta(le "erJpartition #lo(ale.

?a rJpartition #lo(ale est %tilisJe po%r imp%ter J#alement les &o'ts "es (Qtiments et "e lKentretien.Dans &ette Jtape "e pro&ess%s3 les rJpartitions #lo(ales pe%,ent Ttre ,JrifiJes.

Condition pr'alable

?a rJpartition #lo(ale "es &o'ts "es (Qtiments et "e la maintenan&e est eJ&%tJe po%r to%sles &entres "e &o'ts3 et nKest pas spJ&ifi%e a% &entres "e &o'ts "e fa(ri&ation. Par&onsJ%ent3 elle est "JB in&l%se "ans %n a%tre s&Jnario %i fait rJfJren&e la p+ase#JnJrale "e la planifi&ation "es &entres "e &o'ts C,oir 18 ) Planifi&ation #JnJrale "es&entres "e &o'ts. ?e pl%s so%,ent3 les rJpartitions #lo(ales sKeffe&t%ent en %ne se%le Jtape3et "on& a%&%ne a%tre a&ti,itJ spJ&ifi%e nKest i&i nJ&essaire.

5ette Jtape "e pro&ess%s est aBo%tJe po%r permettre la rJpartition #lo(ale ,ers les &entres "e &o'ts"e fa(ri&ation. Po%r pl%s "e "Jtails3 ,oir le s&Jnario Planifi&ation #JnJrale "es &entres "e &o'ts

C18 CJtape ) RJpartition #lo(ale prJ-(%"#JtJe

Proc'dure



3enu System SP #estion compta$le → Contr'le de gestion → Compta$ilité anal)ti*e descentres→ Pré%$dgétisation → 5mptations → =épartition glo$ale

Code de transaction VS7$



3enu r4le utilisateur Contr'le des frais générax %& Planification %& Pré%$dgétisation %&

Exécter c)cle de répartition glo$ale planifiée por centres de coûts

2. Dans lIJ&ran =épart. #lo$ale 9 p%$dgt 6)nt;+se 2 écran initial 3 entre9 les "onnJes re%ises )

om de one !escription ctions utilisateur et Commentaire





valeurs

Période 7n nom(re C"e 1 12 Mois Can `13 DJ&`12

Exercicecompta$le

[eer&i&e (%"#Jtaire\

3est %s%I &e %e lIeJ&%tionsoit &orre&te

istesdétaillés

C)cle XWP020 RJpartition $QtimentsC$%"#et

EJ&%ter

<. SJle&tionne9 les li#nes s%i,antes en "o%(le-&li%ant s%r le pro#ramme "Kanalse.

'sultat?es &o'ts "e la maintenan&e et "es (Qtiments sont imp%tJs a% &entres "e &o'ts.

Po%r affi&+er les &&les eistants3 sJle&tionne9 <tres fonctions→ C)cle → <ffic;er .

>1>& ;8'cution de la r'partition globale pr'9budg't'e 0coûts d,obtention de la qualit'

/tilisation?es &o'ts "Ko(tention "e la %alitJ sont re&o%,rJs s%r le &entre "e &o'ts 1401. ls feront lKo(Bet "K%nerJpartition #lo(ale ,ers les &entres "e &o'ts "e fa(ri&ation. ?es pri "es tpes "Ka&ti,itJs prJ-(%"#JtJs %ltJrie%rement in&l%ent les &o'ts "Ko(tention "e la %alitJ.

Conditions pr'alables• 7n &&le "e rJpartition #lo(ale prJ-(%"#JtJe "oit Ttre "Jfini "ans le &%stomi9in#.• ?a rJpartition #lo(ale est (asJe s%r "es po%r&enta#es fies. ?a mTme transa&tion VS7$

pe%t Ttre %tilisJe po%r a"apter les po%r&enta#es a% "eman"es spJ&ifi%es "es &lients.

?e &&le s%i,ant a JtJ "Jfini po%r la rJpartition #lo(ale prJ-(%"#JtJe )

Cycle Segment Centre de coûts'metteur

'cepteur @ase de r'f'rencer'cepteur

XWP010

RJpartition&o'ts %alitJ

Cplan

100

5o'ts"Ko(tention "e la%alitJ po%r les

opJrations

1401

Mana#ement "ela %alitJ

5entre "e &o'ts

#ro%pe 1<0

Eemple )1<01 ) 80 1<02 ) 80 1<21 ) 0

* SAP AG Pa#e << "e 42




Proc'dure



3enu System SP #estion compta$le → Contr'le de gestion → Compta$ilité anal)ti*e descentres→ Pré%$dgétisation → 5mptations → =épartition glo$ale

Code de transaction VS7$



3enu r4le utilisateur Contr'le des frais générax %& Planification %& Pré%$dgétisation%&Exécter c)cle de répartition glo$ale planifiée por centres decoûts

2. Dans lIJ&ran Exécter répart. glo$ale3 entre9 les "onnJes re%ises )


Commentaire

Périodes 7n nom(re C"e 1 12 Mois Can 1̀3 DJ&`12

e rensei#ne9 %e lapremire 9one. erensei#ne9 pas la"e%ime 9one.

Exercicecompta$le

[eer&i&e (%"#Jtaire\

3est %s%I &e %e lIeJ&%tionsoit &orre&te

istesdétaillés

C)cle XWP010 RJpartition &o't %alitJCplan

EJ&%ter

'sultat?es &o'ts "Ko(tention "e la %alitJ sont imp%tJs a% &entres "e &o'ts "e fa(ri&ation.

Po%r affi&+er les &&les eistants3 sJle&tionne9 A%tres <tres fonctions→ C)cle → <ffic;er .

>1D 'rification du calcul des provisions budg't'es

/tilisation





;o%s "e,e9 lan&er la (%"#Jtisation "es pro,isions "s %e ,o%s a,e9 terminJ la (%"#Jtisationman%elle "es &o'ts primaires. Pen"ant &e pro&ess%s3 "es po%r&enta#es "e frais #JnJra% sont%tilisJs po%r (%"#Jter les &o'ts pro,isionnJs po%r les &entres "e &o'ts &orrespon"ants.

;o%s "Jfinisse9 %n po%r&enta#e "es frais #JnJra% po%r pro,isionner les &o'ts s%pplJmentaires "esa,anta#es so&ia% "% personnel. ?es nat%res &ompta(les "e rJfJren&e sont les &o'ts salaria%. ?es&o'ts pro,isionnJs sont &rJ"itJs %n or"re "% tpe <$onnement7réglarisation.

Dans &ette Jtape "e pro&ess%s3 les &o'ts pro,isionnJs pe%,ent Ttre ,JrifiJs.

Conditions pr'alables

?e &al&%l "es pro,isions po%r les &o'ts (%"#JtJs est eJ&%tJ po%r to%s les &entres "e &o'ts3et non pas spJ&ifi%e a% &entres "e &o'ts "e fa(ri&ation. Par &onsJ%ent3 elles sont "JBin&l%ses "ans %n a%tre s&Jnario %i fait rJfJren&e la partie #JnJrale "e la planifi&ation "es&entres "e &o'ts. ?e pl%s so%,ent3 le &al&%l "es pro,isions sKeffe&t%e en %ne se%le Jtape3 et"on& a%&%ne a%tre a&ti,itJ spJ&ifi%e nKest i&i nJ&essaire.

5ette Jtape "e pro&ess%s est aBo%tJe po%r permettre la ,Jrifi&ation "es &o'ts pro,isionnJs. Po%rpl%s "e "Jtails3 ,oir le s&Jnario Planification générale des centres de coûts (1!" (étape 2 Calcl des

provisions $dgétées".

Proc'dure



3enu System SP #estion compta$le → Contr'le de gestion → Compta$ilité anal)ti*e descentres→ Pré%$dgétisation → <ides 4 la pré%$dgétisation → =églarisation7<$onnement

Code de transaction VSAN



3enu r4le utilisateur Contr'le des frais générax %& Planification %& Pré%$dgétisation %& <$onn. de centre de coûts % p%$dget

2. Saisisse9 les "onnJes re%ises "ans lKJ&ran <$onnement de centres de coûts 9 p%$dget .


Commentaire

#rope de centresde coûts

Gro%pe "es &entres "e &o'ts"e fa(ri&ation

par e. 1<0 CopJrations

ersion 2 ;ersion (%"#et:rJalisJ

Périodes "e 1 12 an,ier "J&em(re

exercice [eer&i&e (%"#Jtaire\

3est > %s%I &e %e lIeJ&%tion soit&orre&te





istes détaillées >

EJ&%ter

<. SJle&tionne9 le nivea de liste sivant .

4. 5et Jtat prJ-(%"#. a$onnement por les centres de coût ,o%s permet "e faire %ne analse pl%s"JtaillJe.

'sultat

;o%s ne po%,e9 pas transfJrer le &o't a""itionnel "es frais #JnJra% b ,o%s "e,e9 les#Jrer man%ellement "ans le &%stomi9in#.

;o%s po%,e9 affi&+er le s&+Jma "Iimp%tation en sJle&tionnant <tres fonctions →

options → Mét;ode des coûts additionnels.

>16 Confirmation de la r'partition du budget des coûtsd,e8ploitation

/tilisationDans &ette a&ti,itJ3 ,o%s alle9 &onfirmer la rJpartition "% (%"#et "es &o'ts "Keploitation.

Proc'dure



3enu System SP #estion compta$le → Contr'le de gestion → Compta$ilité anal)ti*e descentres→ 6)st+me d0information → Etats de la compta$ilité anal)ti*edes centres → Comparaisons pré%$dget7réel → Centres 2=éel7P@dget7Ecart

Code de transaction SWA?RWN01<611



3enu r4le utilisateur Contr'le des frais générax %& =eporting %& Centres de coûts %&Centres 2 =éel7P@dget7Ecart

2. Dans lIJ&ran Centre 2 =éel7P$dg.7Ecart % 6électionner 3 entre9 les "onnJes s%i,antes )






Commentaire

Périm+treanal)ti*e

1000

Exercicecompta$le


De période 1

période 12

ersion de pré%$dgétisation

2


Gro%pe "e &entres"e &o'ts

1<0 5entres "e &o'ts "efa(ri&ation

#rope denatre

compta$le

Gro%pe "e nat%res&ompta(les

par eemple 10W5E C$estPra&ti&es

<. SJle&tionne9 Exécter . ;Jrifie9 le plan total "es &entres "e &o'ts po%r ,o%s ass%rer %e letJlJ&+ar#ement a rJ%ssi et %e les &o'ts sem(lent &orre&ts.

'sultat

l est &onfirmJ %e le (%"#et "Keploitation "% sstme est ,ala(le.

$ption 0 si les "onnJes sont &orre&tes3 passe9 lIJtape s%i,ante.

$ption @ 0 si les "onnJes sont in&orre&tes3 reprene9 les Jtapes "e planifi&ation %iprJ&"ent.

>17 Calcul du pri8 du type d,activit'

/tilisationDans &ette a&ti,itJ3 ,o%s alle9 &al&%ler le pri "es a&ti,itJs.

Proc'dure



3enu System SP #estion compta$le → Contr'le de gestion → Compta$ilité anal)ti*edes centres → Pré%$dgétisation → 5mptations → Calcl d prix

Code de transaction VSP







3enu r4le utilisateur Contr'le des frais générax %& Planification %& Pré%$dgétisation %&Exécter détermination d prix

2. Dans lKJ&ran Exécter calcl de prix $dg. % <cc+s3 entre9 les "onnJes s%i,antes )


Commentaire


1<0 Gro%pe "es &entres "e&o'ts "e fa(ri&ation

ersion 2 ;ersion "e planifi&ation5

De période 1

période 12

Exercicecompta$le


3est

istes détaillées

<. SJle&tionne9 Exécter .

'sultat?es pri "es a&ti,itJs sont &al&%lJs.







CSAPW$PRW5R??ER-M3enu r4le utilisateur Contr'le des frais générax %& =eporting %& Centres de coûts %&

Ctres de cts 2 s)nt;. p%$dg.

* SAP AG Pa#e <N "e 42




>1E Confirmation du calcul correct du pri8

/tilisationDans &ette a&ti,itJ3 ,o%s alle9 &onfirmer %e le pri &al&%lJ est &orre&t.

Proc'dure



3enu System SP #estion compta$le → Contr'le de gestion → Compta$ilité anal)ti*e descentres→ 6)st+me d0information → Etats de la compta$ilité anal)ti*edes centres → Comparaisons pré%$dget7réel → Centres 2=éel7P@dget7Ecart

Code de transaction SWA?RWN01<611



3enu r4le utilisateur Contr'le des frais générax %& =eporting %& Centres de coûts %&Centres 2 =éel7P@dget7Ecart

>. Dans lIJ&ran Centre =éel7P%$dgt7Ecart 2 6électionner 3 entre9 les "onnJes s%i,antes )


Commentaire

Périm+treanal)ti*e

1000

Exercicecompta$le


De période 1

période 12

ersion de pré%$dget

2


Gro%pe "e &entres"e &o'ts

1<0 5entres "e &o'ts "efa(ri&ation

#rope de

natrecompta$le

Gro%pe "e nat%res

&ompta(les

par eemple 10W5E C&o'ts

$est Pra&ti&es

/. SJle&tionne9 Exécter . Dans la se&tion "e na,i#ation "e #a%&+e3 &+oisisse9 le &entre "e &o'ts analser.

A. Do%(le-&li%e9 s%r le tpe "Ka&ti,itJ analser "ans le &entre "e &o'ts sJle&tionnJ3 etsJle&tionne9 le rapport Centre de coûts 2 s)nt;+se de pré%$dgétisation.





!. ?e rapport "e snt+se "e planifi&ation in"i%e les &o'ts et les %antitJs (%"#JtJs po%r le &entre"e &o'ts:lKa&ti,itJ. Po%r o(tenir le &o't (%"#JtJ3 &+oisisse9 <ffic;er prix d?activité.

B. Refaites &ette ,Jrifi&ation po%r to%tes les &om(inaisons &entre "e &o'ts:tpe "Ka&ti,itJ.

'sultat?es pri "es a&ti,itJs sont ,JrifiJs et ,ali"Js.

$ption 0 si les tarifs sont &orre&ts3 passe9 lIJtape s%i,ante.

$ption @ 0 si les "onnJes sont in&orre&tes3 reprene9 les Jtapes "e planifi&ation %iprJ&"ent.





>1F Calcul des coûts standard

/tilisation?es &o'ts stan"ar" "es pro"%its sont mis Bo%r &+a%e annJe "ans le &a"re "e la planifi&ationann%elle "es opJrations. 5ette opJration permet "e reflJter lKJ,ol%tion "% pri "es pi&es a&+etJes3"es frais "e personnel3 "es frais #JnJra%3 "es nomen&lat%res et "es opJrations nJ&essaires po%rfa(ri%er les pro"%its finis et semi-finis.

Aprs la mise Bo%r "es prJ,isions "e pri po%r les pi&es a&+etJes et le &al&%l "es pri "esa&ti,itJs planifiJes3 %n &&le "e &al&%l "% &o't "e re,ient est effe&t%J po%r &al&%ler les pri stan"ar"planifiJs "es arti&les. ?Kea&tit%"e "es pri stan"ar" est ,JrifiJe et les personnes responsa(les sontinformJes "e to%te &orre&tion J,ent%elle nJ&essaire. ?ors%e les &al&%ls sont &orre&ts3 les pri sontmis Bo%r so%s la forme "e &o'ts (%"#JtJs f%t%rs "ans les fi&+es arti&les &orrespon"antes.

?ors%e lIeer&i&e en &o%rs est &lOt%rJ3 les &al&%ls "e &o't "e re,ient mar%Js sont ,ali"Js. l en

rJs%lte %ne rJJ,al%ation "es no%,ea% pri stan"ar" "e l Iin,entaire eistant.

Proc'dure

Po%r &ette a&ti,itJ3 eJ&%te9 la totalitJ "% s&Jnario Calcl des coûts standard (18" en%tilisant les "onnJes "e (ase "e &e "o&%ment.

>&G -tapes finales de planification

/tilisation?a Planifi&ation "es &entres "e &o'ts "e fa(ri&ation est %ne partie "e la planifi&ation "es &entres "e&o'ts. Aprs eJ&%tion "e &e s&Jnario3 la planifi&ation "es &entres "e &o'ts "oit Ttre finalisJe. ?es"onnJes "e planifi&ation "oi,ent Ttre transfJrJes ,ers 5-PA Csi 5-PA est a&ti,J3 la ,ersion "eplanifi&ation "oit Ttre transfJrJe ,ers la ,ersion rJelle3 et &es ,ersions "oi,ent Ttre ,erro%illJes.

Proc'dure

Po%r &ette a&ti,itJ3 eJ&%te9 le s&Jnario Planification générale des centres de coûts

(1!"3 &+apitre tapes finales de planification.





D nne8e Ann%lation "es Jtapes "e pro&ess%s ^ o%tes les Jtapes ne pe%,ent Ttre ann%lJes.

-taped,origine

om del,'taped,origine

Code detransactiond,origine

om del,'taped,annulation

Code detransactiond,annulation

nnulation 0remarques

4.< ransfertCreprise"es"eman"es"Ka&ti,itJplanifiJepo%r lapro"%&tion

VSPP Reprise"eman"e"Ka&ti,itJ "ela pro".(%"#etSP:?P

VSPP 5+oisisse9=eprendre =éinitialiser

General S%pprimer&o'ts prJ-(%"#JtJs

VP0

General S%pprimer"onnJesprJ(%"#JtJes

VP1

Documents

SAP CONTROLE DE GESTION Planification des centres de coûts de fabrication