Suivre Au Quotidien La Tresorerie Et Les Condtions Bancaires 2

8/3/2019 Suivre Au Quotidien La Tresorerie Et Les Condtions Bancaires 2

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SUIVRE AU QUOTIDIEN LA TRESORERIE ET LES CONDTIONSBANCAIRES

Objectifs

y Pratiquer les écritures et les travaux liés au fonctionnementde la trésorerie

y Comprendre l'influence d'une bonne gestion de la trésoreriey Connaître les produits des banques et organismes financiersy Optimiser l'efficacité de sa fonction

Participants

Comptable, Secrétaire et Assistant(e) comptable, Trésorier,Créateur ou Repreneur d'entreprise

Pré requis

Notion de comptabilité

Méthodologie

y Apports théoriques et travaux pratiques tenant compte desproblématiques des participants par un professionnel

y Partage collectif des expériences et des connaissancesy Support de formationy Attestation de formationy Validation des acquis en formation par QCM

Eléments de programme

Le suivi comptable de la trésorerie

1 - Connaître la place de la trésorerie dans le systèmed'information comptable

y Le mécanisme comptable donnant naissance aux comptesde trésorerie et aux règlements

y L'analyse et suivi des comptes de trésorerie



2 - Connaître les différents modes de règlement et leurtransmission (chèques, effets de commerce...)

y Le compte bancairey Le chèque

y La carte bancairey Les effets de commerce (lettre de change, lettre de change

relevée , billet à ordre...)y Le virementy Le prélèvement

3 - Maîtriser la comptabilisation des comptes de trésorerie

4 - Maîtriser les états de rapprochement bancaire

Le suivi des propositions et des conditions bancaires

1 - Connaître les liens contractuels et les garanties qui unissentle banquier et son client

y L'identification des contrats conclus auprès d'une banque (lemandat, le dépôt, le crédit...)

y Catalogue des conditions bancaires : jours de valeur,commissions d'opérations et de compte, margesur financement.

y Déterminer les conditions négociables.y La commission globale et le forfait.y Le contrôle des conditions appliquées par la banque.

2 - Le financement de la trésorerie

y L'offre des prêts à court termey Les calculs (tableau de remboursement, agios...)

3 - L'amélioration du lien entre la comptabilité et la gestion detrésorerie

y Avantages et inconvénients en termes de garantie et facilitéde gestion des différents modes de paiement : chèques,virements, L CR/BOR, prélèvements«

y Créer une démarche de gestion quotidienne en date devaleur



y Les trois erreurs à éviter : équilibrage, sur et sous-financement (sur ou sous placement).

y Identifier et maîtriser les mouvements aléatoires.y Créer un circuit d'information avec les comptables et les

opérationnels.y Alimenter la fiche en valeur avec des prévisions à très court

terme.y Prise de décision quotidienne : emprunt ou placement,

équilibrage.

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