Présentation malvault au cm 2015 06 23

Conseil Municipal du 23 juin 2015

COMMUNE DE NEUVECELLE

Document de valorisation financière et fiscale 2014

Trésorerie d'EVIAN LES BAINS

Valorisation financière et fiscale 2014

Les recettes de fonctionnementEVOLUTION DES RECETTES DE FONCTIONNEMENT

1 842 690 1 913 698

678 487 659 081

106 862 111 0667 8306 27022 309 29 7170 02746 13234

0

500 000

1 000 000

1 500 000

2 000 000

2 500 000

3 000 000

2013 2014

(Eur

os)

Atténuation de charges

Produits calculés

Produits exceptionnels

Produits financiers

Produits courants

Subventions etparticipations de l’Etat etdes autres collectivitésRessources fiscales


STRUCTURE DES RECETTES DE FONCTIONNEMENT 2014

70%

24%

4% 0%1%0%1%

Ressources fiscalesSubventions et participations de l’Etat et des autres collectivitésProduits courantsProduits financiersProduits exceptionnelsProduits calculésAtténuation de charges


Les dépenses de fonctionnement

EVOLUTION DES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT

520 018 512 542

638 810 676 464

253 808273 244

243 678238 747

00

44 03444 034107473133867

0

200 000

400 000

600 000

800 000

1 000 000

1 200 000

1 400 000

1 600 000

1 800 000

2 000 000

2013 2014

(Eur

os)

Atténuation de recettes

Charges calculées

Charges exceptionnelles

Charges financières

Charges de gestioncourante

Charges de personnel

Charges à caractèregénéral


STRUCTURE DES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT 2014

27%

36%

15%

13%

0%2%7%

Charges à caractère général Charges de personnel Charges de gestion couranteCharges financières Charges exceptionnelles Charges calculéesAtténuation de recettes


L'autofinancement brut et net

ÉVOLUTION DE LA CAF BRUTE

2 536 272 2 570 891

1 653 568 1 687 763

882 704 883 128

0

500 000

1 000 000

1 500 000

2 000 000

2 500 000

3 000 000

2013 2014

(Eur

os)

Produits de fonctionnement réels Charges de fonctionnement réelles CAF BRUTE

ÉVOLUTION DE LA CAF NETTE

882 704 883 128

344 628 336 866

538 076 546 262

0

100 000

200 000

300 000

400 000

500 000

600 000

700 000

800 000

900 000

1 000 000

2013 2014

(Eur

os)

CAF BRUTE Remboursements de dettes CAF NETTE


EVOLUTION DES PRINCIPALES DEPENSES D'INVESTISSEMENT

1 557 722

587 926

344 628

336 866

0

200 000

400 000

600 000

800 000

1 000 000

1 200 000

1 400 000

1 600 000

1 800 000

2 000 000

2013 2014

(Eur

os)

Dépenses d’équipement Dépenses liées aux emprunts

EVOLUTION DES PRINCIPALES RECETTES D'INVESTISSEMENT

165 948 161 693

475 535

285 000

228 878

42 344

0

100 000

200 000

300 000

400 000

500 000

600 000

700 000

800 000

900 000

1 000 000

2013 2014

(Eur

os)

Dotations et fonds globalisés Recettes liées aux emprunts Subventions

Les opérations d'investissement


Le financement des investissements

Financement des investissements

0 0

1 631 282

587 926

0 0 0 0

0

-222345

448 515

00 0 0 0

0

933 402

0

751 441

0 0

475 535

285 000

-500 000

0

500 000

1 000 000

1 500 000

2 000 000

Emplois

11

Resso

urces

11

Emplois

12

Resso

urces

12

Emplois

13

Resso

urces

13

Emplois

14

Resso

urces

14

(Eur

os)

Dépenses d'investissements Variation du FDR Financement disponible Emprunts

Financement disponible

0 0 0 0 0

882 704

0

883 128

0 0

395 326205 179

0344 628 336 866

0 0 0

933 402

0

751 441

0

000

200000

400000

600000

800000

1000000

1200000

1400000

Emplois

11

Resso

urces

11

Emplois

12

Resso

urces

12

Emplois

13

Resso

urces

13

Emplois

14

Resso

urces

14

(Eur

os)

CAF Autres ressources Remboursements de dettes Financement disponible


Bilan

ACTIF PASSIF

ImmobilisationsSubventions,

dotations, réserves 31 500 742 26 216 184

Dettes financièresStocks et créances 6 036 423

6 156 FDR = 751 865Dettes fournisseurs,

socialesTrésorerie 124 218869 931 BFR = -118 062

Trésorerie = FDR - BFR = 869 927

bilan en 2014


L'équilibre financier du bilan

303 355

751 865

-50 631

-118 062

353 982

869 931

-200 000

0

200 000

400 000

600 000

800 000

1 000 000

2013 2014

(Eur

os)

Fonds de roulement Besoin de fonds de roulement Trésorerie


Endettement

Évolution des dettes et des charges financières

243 678

238 747

6 010 000

6 020 000

6 030 000

6 040 000

6 050 000

6 060 000

6 070 000

6 080 000

6 090 000

6 100 000

2013 2014

(Eur

os)

236 000

237 000

238 000

239 000

240 000

241 000

242 000

243 000

244 000

245 000

Dettesfinancières

Chargesfinancières


Variation des emprunts bancaires et dettes assimilées

5 400 000

5 450 000

5 500 000

5 550 000

5 600 000

5 650 000

5 700 000

5 750 000

5 800 000

5 850 000

5 900 000

Encours au 1-1-2014 Emprunts nouveaux Remboursementsd'emprunt

Encours au 31-12-2014

(Eur

os)


Eléments concernant la fiscalité directe locale

COMPARAISON DES BASES (en €/ha)

2 029

1 476

18

195

1 256

1 112

34

373

0

500

1 000

1 500

2 000

2 500

TH FB FNB CFE (hors régimesspéciaux)

(Eur

os)

Collectivité

Moyenne


STRUCTURE DES PRODUITS DE FISCALITÉ DIRECTE LOCALE

852 000

393 704

17 976116 918

32 917 0 0

-107 473

-200 000

0

200 000

400 000

600 000

800 000

1 000 000

TH FB FNB CFE (tousrégimes)

Impôts derépartition

(CVAE, IFER)

DCRTP ReversementGIR

PrélèvementGIR

(Eur

os)

COMPARAISON DES TAUX

15,35

9,75

36

21,91

16,9814,99

43,7

19,88

0

5

10

15

20

25

30

35

40

45

50

TH FB FNB CFE (FA/FPU)

(Eur

os)

Collectivité

Moyenne


Eléments concernant les dotations

ÉVOLUTION DE LA DGF (forfaitaire) ET DE LA POPULATION DGF

504975503816

492389

4753672863 2866 2869

2965

460000

465000

470000

475000

480000

485000

490000

495000

500000

505000

510000

2011 2012 2013 2014

En €

2800

2820

2840

2860

2880

2900

2920

2940

2960

2980

Nom

bre

d'ha

bita

nts

DGF forfaitaire

PopulationDGF

Government & Nonprofit

Présentation malvault au cm 2015 06 23